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1、第四章第四章 现金管理产品现金管理产品主讲人：王新文1流动性管理流动性管理 账户服务账户服务 收付款收付款 融资理财融资理财 4123第四章现金管理产品第四章现金管理产品 2 现金管理产品体系现金管理产品体系风险管理风险管理收付款收付款流动性管理流动性管理供应链金融供应链金融现金管理现金管理六大产品体系六大产品体系账户管理账户管理投融资服务投融资服务资金归集：资金归集：批量归集批量归集实时归集实时归集定时归集定时归集 资金池：资金池：批归资金池批归资金池平等资金池平等资金池虚拟资金池虚拟资金池外币资金池外币资金池3资金归集资金归集资金池资金池第三节第三节 流动性管理流动性管理4v基本概念流动性
2、管理服务是指银行通过提供资金集中、调度的服务，帮助客户加强资金集中管理、提高资金利用效率、降低财务成本。v产品性质流动性管理是企业现金管理的核心内容。v产品划分农业银行的流动性管理服务产品主要包括资金归集和资金池两大类。流动性管理流动性管理51资金归集资金归集 资金归集是指农业银行根据与客户约定的账户层级关系、日期、方式和限额，为客户提供的账户间资金自动汇划服务。主要方式包括批量归集、实时归集和定时归集。资金池资金池 资金池是指农业银行按照与客户的约定，将参与资金管理的账户资金真实或虚拟集中到指定的账户，实现资金的共享使用，并提供资金的内部计价、计息和利息分配等服务的流动性服务产品。资金池分为
3、批归资金池、平等资金池和虚拟资金池。资金归集资金归集批批量量归归集集实实时时归归集集定定时时归归集集资金池资金池批批归归资资金金池池平平等等资资金金池池虚虚拟拟资资金金池池61.批量归集批量归集v产品定义产品定义批量归集是指农业银行根据与客户约定的账户层级关系、日期、限额，日终批处理时自动将下级账户超过最高留存限额的资金转往上级账户，或将上级账户的资金转往下级账户以补足其最低留存限额的一种服务方式。v产品特点产品特点 n支持多层级账户体系n归集由银行发起n归集方式多样7批批量量归归集集的的方方式式根据归集时间根据归集时间根据归集周期根据归集周期根据归集方向根据归集方向根据归集余额根据归集余额控
4、制方式控制方式普通批归普通批归定时归集定时归集按日按日按月按月不定期不定期向上向上双向双向(反向反向)按账户余额比例归集按账户余额比例归集按账户累计余额比例归集按账户累计余额比例归集取整归集取整归集加权平均归集加权平均归集超限额后全额归集超限额后全额归集8v1.批量归集批量归集 日终归集 下级账户的余额超出最高限额时，超出部分全部向上归集 下级账户的余额低于最低限额时，上级账户向下补平差额普通归集普通归集9v1.批量归集批量归集下级账户余额高于最高留存限额时，按账户余额比例归集若归集后低于最高留存限额，仅归集超出限额的部分按账户余额比例归集按账户余额比例归集假设：某集团下级账户当日账户可用余额
5、为A，最高限额为D，向上归集百分比为C，当A(1C)D时，向上归集金额为AC当A(1C)D，且AD时，归集金额为（AD）10v1.批量归集批量归集下级账户的余额超出最高限额时，超出部分按照设定的取整单位的整数倍转往上级账户；下级账户的余额低于最低限额时，上级账户将差额部分补平取整归集取整归集11两层结构当下级账户余额有正有负时，集团内部资金才进行加权平均归集正头寸时，权重透支账户余额之和/正余额账户余额之和加权平均归集v1.批量归集批量归集12v1.批量归集批量归集当下级账户的余额超出最高限额时，系统将下级账户的全额资金转往上级账户。超限额后全额归集13v1.批量归集批量归集 在批量归集模式下
6、，日终归集的资金，在次日营业前，全部返还原归集账户。反向归集不是一种归集的方向，而是在日终归集时间后的附加属性。只能建立两层结构，单向归集还是双向归集都可以做反向归集。反向归集14资金归集示意图资金归集示意图资金归集示意图资金归集示意图子公司子公司1账户账户二级子公司二级子公司1账户账户1020-505030100060801800-2020总公司账户总公司账户子公司子公司2账户账户二级子公司二级子公司2账户账户二级子公司二级子公司3账户账户二级子公司二级子公司4账户账户0001600E N DE N D0151.批量归集批量归集v使用规定使用规定 n账户结构：主账户唯一n账户条件：建立归集关
7、系时状态必须正常n透支：三种额度管理方式n反向归集：两层结构n上级余额不足：五种处理模式n计息处理：同普通结算户，农行可代为内部计价、计息和利息分配n冻结解冻：账户冻结和归集关系冻结的处理16v1.批量归集批量归集 建立归集关系时，系统自动为每个账户生成账簿，区别于多级账簿。多级账簿基于同一账户，需手工开立的明细核算账簿账簿区别于多级账簿17上上级级账账户户余余额额不不足足的的处处理理随机随机先大后小先大后小先小后大先小后大加权平均加权平均 批量双向归集模式下，系统将资金归集关系中所有余额大于最高限额的资金归集到最高级账户后，上级账户的余额仍不足以使全部下级账户达到最低限额的情况下，系统提供五
8、种模式供客户选择。账户优先账户优先18申请审批申请审批签订协议签订协议上线实施上线实施集团客户总部向客户部门提出开办申请，由集团客户总部开户行逐级上报有权审批行审批。申请使用银企通平台功能的，可同时申请v1.批量归集批量归集v业务流程业务流程集团客户确定现金管理需求，提交账户清单、账户授权资料，经农行审批同意后，与农行签订相关协议客户提供相关账户授权资料，农行进行归集关系维护。客户变更或撤销关系时，需由集团客户总部提出申请，由开户行逐级报原审批行审批19v1.批量归集批量归集v风险提示风险提示n未按要求审查客户资料，未签订相关协议，容易引起法律纠纷。n未正确设置资金归集关系各要素，导致资金被错
9、归，易产生资金风险。20v例题 问：某客户向我行提出需求，各下属分公司账户资金超过1万元的部分按1万元的整倍数向上级账户批量归集，农业银行为该公司设计了取整归集的现金管理解决方案，设定各子账户归集关系的最低留存限额为0，最高留存限额为1万元，取整单位1万元。某日A分公司账户余额未归集前为2010000元，归集后A账户余额为多少元？v1.批量归集批量归集211集团公司集团公司A分公司分公司 建立集团公司与A分公司的批量资金归集关系，设定各子账户归集关系的最低留存限额为0，最高留存限额为1万元，取整单位1万元。日终生效v例题v1.批量归集批量归集22v例题 问：某客户向我行提出需求，各下属分公司账
10、户资金超过1万元的部分按1万元的整倍数向上级账户批量归集，农业银行为该公司设计了取整归集的现金管理解决方案，设定各子账户归集关系的最低留存限额为0，最高留存限额为1万元，取整单位1万元。某日A分公司账户余额未归集前为2010000元，归集后A账户余额为多少元？答：因A最高留存限额为1万，因此归集时应先减去1万，再按1万的倍数归集，则归集金额为10000，A账户留存余额为10100元。v1.批量归集批量归集23v例题 问：假设在加权平均归集模式下，日终前，集团内4个子账户余额分别是甲30万元、乙20万元、丙透支5万元、丁透支10万元，则日终后，4个子账户余额分别是多少？答：权重（510）/（30
11、20）0.3甲参加归集的金额300.39（万元）甲归集后余额30921（万元）乙参加归集的金额200.36（万元）乙归集后余额20614（万元）丙和丁账户透支额由甲和乙补平后，余额均为0。v1.批量归集批量归集241.1.批量归集批量归集v例题问：Q账户的归集方式为“超限额后全额归集”，已上存金额为98万元，设定该账户归集最高留存限额为100万元，某日日终归集前，Q账户的账户余额为101万元，则日终归集后，该账户余额为多少元？答：0元25v2.实时归集实时归集v产品定义产品定义实时归集是指农业银行根据与客户约定的账户层级关系，在农行系统内实时地将下级账户收入的资金全部转往上级账户或在下级账户发
12、生支付时将上级账户的资金转往下级账户的一种服务方式。实时归集指的是上下级两个账户之间发生的归集。如果集团内所有上下级账户之间都是实时归集的关系，便构成了实归资金池。v产品特点产品特点n账户零余额n资金零在途26v2.实时归集实时归集v单一主账户模型单一主账户模型付款付款付款付款零余额零余额零余额零余额收入实时上划收入实时上划收入实时上划收入实时上划付款实时下拨付款实时下拨付款实时下拨付款实时下拨 收款收款收款收款统收统支统收统支统收统支统收统支以收定支以收定支以收定支以收定支超额定支超额定支超额定支超额定支27余额及明细报告余额及明细报告银行付息银行付息银行付息银行付息收款收款收款收款付款付款
13、付款付款统收统支统收统支统收统支统收统支以收定支以收定支以收定支以收定支超额定支超额定支超额定支超额定支内部内部内部内部付息付息付息付息零余额零余额零余额零余额透透透透支支支支自动上划自动上划自动上划自动上划付款自动下拨付款自动下拨付款自动下拨付款自动下拨自动上划自动上划自动上划自动上划付款自动下拨付款自动下拨付款自动下拨付款自动下拨v2.2.实时归集实时归集v双主账户模型双主账户模型28v2.实时归集实时归集v使用规定 n账户条件账户条件建立实时归集关系的账户状态必须为正常n支付控制支付控制以收定支以收定支是指下级账户只能在本级账户上存余额之内对外支付，但如果主账户可用资金不足则不能对外支付
14、。统收统支统收统支是指下级账户可以在主账户可用资金之内对外支付，不受自身账户余额限制。超额定支超额定支是指下级账户可以在其本级账户上存余额加上核定的超额额度内对外支付，但如果主账户可用资金不足则不能对外支付。29v2.实时归集实时归集v使用规定 n透支透支 透支采取集中管理模式，实时归集关系中的主账户可以开通透支功能，子账户不允许开通透支。n计息处理计息处理与普通银行结算账户相同。农行可代为计价，并可代为利息分配。n冻结解冻冻结解冻账户被冻结或资金归集关系被冻结的处理30v2.实时归集归集v业务流程业务流程同批量归集v风险提示风险提示n未按要求审查客户资料，未签订相关协议，容易导致法律纠纷。n
15、未正确设置资金归集关系各要素，导致资金被错归，易引起资金风险。n未严格审核下级账户对外支付控制方式，容易导致主账户资金被子账户使用，出现资金风险。31v2.2.实时归集实时归集v例题 问：某集团建立两层实时归集关系，下属W子账户支付控制方式为以收定支，账户状态正常。某日下午3点，该下级户累计上存金额为200万元，集团总部账户余额51万元，该下级户可支付的最大金额是多少万元？答：答：51万元万元32v2.2.实时归集实时归集v例题 问：某集团建立两层实时归集关系，下属W子账户支付控制方式为统收统支，账户状态正常。某日下午3点，该下级户累计上存金额为51万元，集团总部账户余额200万元，该下级户可
16、支付的最大金额是多少万元？答：答：200万元万元33v2.2.实时归集实时归集v例题 问：某集团建立两层实时归集关系，下属W子账户支付控制方式为超额定支，账户状态正常。某日下午3点，该下级户累计上存金额为51万元，超额额度49万元，集团总部账户余额200万元，该下级户可支付的最大金额是多少万元？答：答：100万元万元34v3.定时归集归集v产品定义产品定义 定时归集是批量归集的一种特殊形式，是农业银行在与客户约定的日间归集时点自动归集资金的一种服务。v产品特点产品特点n归集时点灵活设置定时归集日期的设定包括每天、每周、每月和月末归集，为所有设置日期的合集。可设置的时点为8:00至20:00间的
17、整点和半点，一天最多可设5个时点，多种日期只支持同一套时点n资金向上全额归集v使用规定使用规定n按比例归集、取整归集等归集方式开通了定时归集，则在约定时间资金全额向上归集，日终时按照设定的归集条件和关系进行资金归集n加权平均归集不可开通定时归集35v3.定时归集归集v业务流程业务流程 同批量归集v风险提示风险提示 同批量归集36v3.3.定时归集定时归集v例题问：根据R集团的需求，农业银行为其集团内各账户建立了批量归集的取整归集关系，并维护了定时归集时间。设定子账户的取整金额为1万元，归集的最高留存限额为1万元，定时归集时间为每天下午5点。某日仅在下午2点钟，下属Q分公司账户存入140.99万
18、元，则当天下午5点，Q分公司向上级归集金额应为（）元。答：140.99万37实体资金池实体资金池Physical Pooling虚拟资金池虚拟资金池Notional Pooling$10$20$5$25000净额净额=$25MM$10$20$5v实体资金池与虚拟资金池实体资金池与虚拟资金池38v4.批归资金池批归资金池v产品定义产品定义 批归资金池是指农业银行根据与客户的约定，在子账户收款后，日终将款项批量上存到主账户；子账户付款时，允许子账户日间在子账户可用资金内进行支付，子账户发生透支时，日终再将款项从主账户下拨至子账户的一种服务。基本模型为批量归集。v产品特点产品特点 n先透支使用后下拨
19、归还n子账户的支付控制方式为以收定支v使用规定使用规定n账户条件：建立时账户状态必须为正常n透支管理：透支采用集中管理的模式n支付管理：根据上存余额自动设定下级账户可透支额度，且控制在集团可用透支额度内39v4.批归资金池归资金池v业务流程业务流程同批量归集，透支额度的申请按照信贷流程办理。v风险提示风险提示n未按要求审查客户资料，未签订相关协议，容易引起法律纠纷。n未全面考虑集团日使用资金量、合理核定透支额度，透支额度设定过小，易导致下级账户支付额度不够，影响日常经营。40v4.批归资金池v例题单选：M集团账户和其子账户N建立了批归资金池，M为透支额度管理企业。某日日终，N账户资金归集14万
20、元到M后，N账户余额为0，形成累计上存金额20万元。次日，N账户没有收付款业务发生，在集团可用透支额度足够的情况下，N账户可以支出（）元。答：20万415.平等资金池平等资金池v产品定义产品定义 平等资金池是农业银行为客户提供的，约定加入资金池的账户之间是平等的，共享资金池内资金和授信额度，在集团的支付额度范围内对外支付的一种服务产品。v产品特点产品特点n账户平等，无主账户n通过真实的委托贷款形式在成员单位之间调剂资金425.平等资金池v使用规定n账户条件：加入平等资金池的账户状态必须正常n账户结构：没有层级关系，不设置主账户n透支管理：透支采用集中管理的模式n支付管理：未开通透支功能的子账户
21、的支付n冻结解冻：账户被全封、半封，或当账户被部分冻结时且部分冻结金额大于账户余额时当账户被部分冻结且部分冻结金额小于账户余额时n现金管理项下委托贷款管理：日终，当各子账户余额有正有负时调剂银行通过真实的委托贷款进行调剂四种模式处理：账户优先、先大后小、先小后大和加权平均次日营业前，以反向归集方式归还委托贷款435.平等资金池平等资金池v业务流程业务流程 同批量归集，透支额度的申请按信贷流程办理v风险提示风险提示 未在现金管理协议里写明情况，导致平等资金池使用过程中发生超额度冻结后，额度管理账户不承担因冻结产生的超过授信部分透支责任，容易引起资金风险。445.平等资金池平等资金池模型模型子账户
22、子账户B额度管理企业额度管理企业A子账户子账户E子账户子账户D子账户子账户C平等资金池平等资金池子账簿子账簿a子账簿子账簿b子账簿子账簿c子账簿子账簿d子账簿子账簿e总账簿总账簿455.平等资金池平等资金池无主账户无主账户额度管理企业额度管理企业A子账户子账户D子账户子账户C发放委托贷款发放委托贷款归还委托贷款归还委托贷款子账户子账户B减少委托贷款笔数减少委托贷款笔数减少委托贷款笔数减少委托贷款笔数减少委托贷款手续费减少委托贷款手续费减少委托贷款手续费减少委托贷款手续费 减少营业税减少营业税减少营业税减少营业税465.5.平等资金池平等资金池v例题问：某集团建立了平等资金池，某日，4个账户余额
23、日终调剂前分别是A账户50万，B账户100万，C账户40万，D账户60万，在“先大后小”模式下，日终通过委托贷款调剂后4个账户余额分别是多少？答：答：A10万，万，B0，C40万，万，D0476040406000100100过渡账户过渡账户子账户子账户B（-100万）万）5.平等资金池平等资金池v例题先大后小485050010050500100过渡账户过渡账户子账户子账户B（-100万）万）账户的优先级分别为：账户的优先级分别为：A账户账户-1，B账户账户-2，C账户账户-3，D账户账户-45.平等资金池平等资金池账户优先账户优先491010100404050过渡账户过渡账户子账户子账户B（-
24、100万）万）501005.平等资金池平等资金池先小后大先小后大50流动性管理产品知识归纳总结流动性管理产品知识归纳总结共性产品可设定上下级间上存下拨利率，银行代为计价、计息、利息分配批量归集（包括定时归集）、实时归集（实归资金池）、批归资金池、虚拟资金池资金归集关系可以建立多层且层级不受限制批量归集（加权平均归集除外，如选择反向归集除外）、实归资金池、批归资金池透支模式必须选择集中管理模式实时归集（实归资金池）、批归资金池、平等资金池设立主账户且主账户唯一的产品批量归集、实时归集（实归资金池）、批归资金池、虚拟资金池甲企业为一家电缆制造公司，在全国各地有多家销售分公司，各分公司均在农业银行开
25、立结算账户，甲企业希望农业银行提供一项产品，可以保证其销售分公司实体资金在日终全额划入甲企业。下列（）产品适合甲企业。甲企业为一家电缆制造公司，在全国各地有多家销售分公司，各分公司均在农业银行开立结算账户，甲企业希望农业银行提供一项产品，可以保证其销售分公司实体资金在日终全额划入甲企业。下列（）产品适合甲企业。A A多级账簿多级账簿B B平等资金池平等资金池C C虚拟资金池虚拟资金池D D批量归集批量归集账户结构是两层结构批量归集的加权平均归集、建立归集时选择反向归集、实时归集、虚拟资金池51流动性管理流动性管理 账户服务账户服务 收付款收付款 融资理财融资理财 4123第四章现金管理产品第四
26、章现金管理产品 52第四节第四节 融资理财融资理财12融资融资理财理财53 现金管理产品体系现金管理产品体系风险管理风险管理收付款收付款流动性管理流动性管理供应链金融供应链金融现金管理现金管理六大产品体系六大产品体系账户管理账户管理投融资服务投融资服务 投资理财：投资理财：融资服务：融资服务：人民币存款（定、协、通）人民币存款（定、协、通）账户透支账户透支 定活通定活通 自助贷款自助贷款 本利丰本利丰 短期融资券短期融资券 汇利丰汇利丰 中期票据中期票据 债市通现金管理项债市通现金管理项 境外宝下委托贷款境外宝下委托贷款 基金基金 财务顾问财务顾问54v融资理财融资理财v基本概念n融资是指银行
27、协助企业运用各种方式向金融机构或金融中介机构筹集资金的服务。n理财是银行根据企业的实际经济状况，采用一类或多类金融投资工具,通过一种或多种途径达成其经济目标的服务。v产品种类农业银行可为客户提供丰富的融资理财产品。融资产品有包括票据池、票据贴现、国内信用证、国内保理在内的贸易融资产品，对公客户活期存款账户透支，现金管理项下委托贷款，自助贷款等；理财产品有“本利丰”人民币理财产品、“汇利丰”本外币结构性存款理财产品、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款、协议存款、定活通等。551.对公客户活期存款账户透支对公客户活期存款账户透支v产品定义产品定义 对公客户活期存款账户透支是指农业银行给予客户
28、在约定期限和信用额度内，通过指定的对公活期存款账户（人民币账户）办理支付结算的可撤销循环融资便利。v产品特点产品特点n帮助客户应对暂时资金短缺，解决临时性的支付需要n在有效期内以及透支额度内，可循环使用561.对公客户活期存款账户透支对公客户活期存款账户透支v使用规定使用规定n客户条件：经核准登记企（事）业法人或其他经济组织n业务适用：透支业务只适用于人民币结算账户n额度管理：透支业务实行额度管理，透支额度纳入客户综合授信额度内统一管理。n循环使用：透支额度循环使用，客户不得用透支的形式长期占用农业银行资金，透支款项必须用于客户正常生产经营过程中的短期、临时性流动资金周转，不得以任何形式流入证
29、券市场、期货市场和用于股本权益性投资。n费用收取：日间透支收取手续费，隔夜透支只收取透支利息n管理模式：集中管理、集中分散管理、分散管理57 日间透支日间透支营业日间发生的超过账户可用余额的支付行为。结算账户日间发生透支时，系统自动扣减其透支额度。若存款人日间有资金回笼，则自动归还透支账户透支账户透支 隔夜透支隔夜透支 日间透支当日未能归还。营业终了时，系统自动将日间透支未偿还部分转入隔夜透支。要在CAS系统中处理58 日间透支手续费日间透支手续费日间透支不计利息，每天日终时系统自动计算并登记日间透支手续费。日间透支手续费=（当日累计发生的日间透支-转隔夜的部分）日间透支手续费率账户透支账户透
30、支 隔夜透支隔夜透支利息利息要收取隔夜透支利息 ，没有手续费。透支利息账户的 隔夜透支额隔 夜透支日利率59n集团公司指定一个额度管理企业，将透支总额度统一由该额度管理企业管理。n在集团公司总额度范围内，如果不做约束，集团的各下属企业都可以使用集团的总额度，如平等资金池的子帐户。集中管理集中管理n集团公司将透支总额度自行分配给其下属的各个企业，下属企业只使用分配给自己的额度。n对于透支额度实行“分散管理”的账户，其额度管理企业账号只能为自身。分散管理分散管理n总公司指定一个额度管理企业，将本集团透支总额度分成两部分，一部分由额度管理企业统一管理，另一部分自行分配给下属各企业自行管理。集中分散管
31、理集中分散管理透支额度管理透支额度管理60n与透支相结合的产品与透支相结合的产品 批量归集批量归集实归资金池实归资金池批归资金池批归资金池平等资金池平等资金池Please write down of contents explanation for Business Area.61 批量归集批量归集n资金归集账户透支的处理同普通的可透支账户普通的可透支账户一致。可选择分散管理、集中分散管理和集中管理三种不同的模式。n上级账户归还下级账户隔夜透支上级账户归还下级账户隔夜透支 如果每级都开通上级资金归还隔夜透支，一旦下级账户出现隔夜透支，次日归集时如果最高级账户有资金，下级账户可利用最高级账户的资
32、金归还隔夜透支。与透支相结合的产品与透支相结合的产品62 批归资金池批归资金池n批归资金池的透支采用的是集中管理的模式额度管理企业开通透支，并维护授信额度子账户可以开通透支功能，但无需维护授信额度未开通透支功能的子账户只能进行资金归集，不能使用资金池的额度对外支付 与透支相结合的产品与透支相结合的产品63 实归资金池实归资金池n实归资金池账户中的最高级账户是在参与账户中唯一可以开通透支功能、设立透支额度的账户。n实归资金池子账户不论选用哪种对外支付控制方式，在子帐户对外支付时，都可以使用最高级账户的透支额度 与透支相结合的产品与透支相结合的产品64与透支相结合的产品与透支相结合的产品 平等资金
33、池平等资金池平等资金池内的透支采用集中管理的模式在建立资金池和增加子账户后可选择账户是否开通透支功能在开通透支时，子账户只需开通透支功能，无需维护授信资料和透支额度。65额度管度管理企理企业子子账户B（不可（不可透支）透支）子子账户C（可（可透支）透支）子子账户D（可（可透支）透支）Brainsto子子账户A与透支相结合的产品与透支相结合的产品平等资金池平等资金池对外支付对外支付对外支付对外支付账户自身余额账户自身余额账户自身余额账户自身余额资金池余额资金池余额 额度管理企业额度额度管理企业额度66申请申请签约签约使用使用客户向经营行客户部门提出申请，提交账户透支业务申请书。v业务流程业务流程
34、经客户部门调查和信贷管理部门审查审批后，与客户签订透支额度合同。经营行会计部门根据客户部门提供的透支额度使用单为客户开通透支功能。1.1.对公客户活期存款账户透支对公客户活期存款账户透支67风险提示风险提示 关注透支业务办理中有可能出现客户无法归还关注透支业务办理中有可能出现客户无法归还透支款项的信用风险。透支款项的信用风险。透支账户监管不力，易造成透支额度过大或透透支账户监管不力，易造成透支额度过大或透支款项挪做他用；对透支行为未进行有效监测，支款项挪做他用；对透支行为未进行有效监测，可能导致客户恶意透支。可能导致客户恶意透支。1.1.对公客户活期存款账户透支对公客户活期存款账户透支68v例
35、题问：某企业向农业银行申请使用对公客户活期存款账户透支功能，经农业银行审批，同意在2010年一年之内给予其1500万元的透支额度。2010年3月1日，该企业通过指定的活期结算账户透支20万元，第二天用回笼款补足10万，第三天，该企业账户可用透支额度是多少元？答：1490万元。1.对公客户活期存款账户透支对公客户活期存款账户透支692.现金管理项下委托贷款现金管理项下委托贷款v产品定义产品定义现金管理项下委托贷款业务是指与农业银行签订了现金管理服务协议的集团客户在集团内部独立法人之间发生非贸易或投资项下资金批量归集时，资金调出方（委托人）将资金委托农业银行（受托人）通过现金管理系统以委托贷款的方
36、式归集到资金调入方(借款人)的账户，在资金反向归集时偿还委托贷款。v产品特点产品特点n现金管理项下委托贷款的委托人和借款人不事先约定，根据资金归集的金额动态变化n现金管理项下委托贷款金额不固定702.现金管理项下委托贷款现金管理项下委托贷款v使用规定使用规定n业务适用：适用于现金管理客户独立法人之间的非贸易项下或投资项下的资金批量归集或资金池业务。n风险承担：农业银行开办现金管理项下委托贷款业务，只收取手续费，不承担任何形式的贷款风险，不垫付资金。n贷款利率：委托贷款利率由委托人和借款人双方协商确定。n贷款余额：遵循“先归还委托贷款，后发放委托贷款”的原则，母、子账户或子账户之间在同一时点上不
37、能互有委托贷款余额。n合同签订：委托方、受托方及借款人可不再另行签署单笔委托贷款合同。71申请申请签署协议签署协议贷款产生贷款产生由母公司统一向银行申请开办现金管理项下委托贷款业务v业务流程业务流程母公司统一与农行签订现金管理服务协议和委贷协议发生独立法人间的资金归集时，自动产生现金管理项下委托贷款2.2.现金管理项下委托贷款现金管理项下委托贷款72风险提示风险提示 未与客户签订未与客户签订现金管理项下委托贷款协议现金管理项下委托贷款协议即开办业务，容易引起法律纠纷即开办业务，容易引起法律纠纷未取得分支机构的授权书即为客户办理现金管未取得分支机构的授权书即为客户办理现金管理项上委托贷款业务，容
38、易引起法律风险理项上委托贷款业务，容易引起法律风险2.2.现金管理项下委托贷款现金管理项下委托贷款733.自助贷款自助贷款v产品定义产品定义自助贷款是指客户在与农业银行签订循环额度贷款合同后，可以通过农业银行营业柜台或现金管理银企通平台等电子渠道，在约定的期限和额度内，自主办理提款、还款等业务。v产品特点产品特点n贷款额度循环使用n贷款期限自由灵活n足不出户，自助操作，不受银行营业时间的限制v使用规定使用规定n在合同有效期内，贷款额度可循环使用n通过自助电子渠道申请时，无需填写书面提款申请书，以其在农业银行每笔提款和还款形成的电子记录为准，该记录与借款合同具有同等法律效力。74签约签约开立贷款
39、账户开立贷款账户贷款使用贷款使用客户申请，经审批同意，与农行签约v业务流程业务流程客户部门通知柜面为客户开立贷款账户客户使用贷款3.3.自助贷款自助贷款75风险提示风险提示 未按规定为客户办理自助贷款展期，容易导致未按规定为客户办理自助贷款展期，容易导致资金风险资金风险 借款人出现影响贷款安全或还款能力的重大事借款人出现影响贷款安全或还款能力的重大事项，可能影响到农业银行贷款本息足额收回的项，可能影响到农业银行贷款本息足额收回的情况时，未及时调减、冻结、终止贷款额度，情况时，未及时调减、冻结、终止贷款额度，易引起资金风险。易引起资金风险。3.3.自助贷款自助贷款764.单位定期存款单位定期存款
40、v产品定义产品定义单位定期存款是银行与存款单位双方在存款时事先约定期限、利率，到期后支取本息的存款。v产品特点产品特点n约定存期，到期一次性支取本息，可以提前支取n利率较高，可以为存款人带来更多的利息收入v使用规定使用规定n起存金额：起存金额为人民币1 万元，多存不限。n期限档次：单位定期的存期期限档次与居民储蓄整存整取定期存款的期限档次一致n存款支取：只能以转账方式将存款转入其单位银行结算账户n存款凭证：银行为单位开具“单位定期存款开户证实书”。如需质押，需申请存款行另行开具单位定期存单77申请申请开户开户支取支取柜面开立的需提供相关材料；可在银企通平台自助开立v业务流程业务流程柜面开具单位
41、定期存款开户证实书，银企通平台开立，无凭证、无支控方式 支取时需履行相关手续；可提前支取一次；可办理到期自动转存4.单位定期存款单位定期存款78风险提示风险提示 单位定期存款提前支取或直接销户后，未按规单位定期存款提前支取或直接销户后，未按规定将资金转入其单位银行结算账户，将资金转定将资金转入其单位银行结算账户，将资金转入个人账户或直接提取现金，容易导致资金风入个人账户或直接提取现金，容易导致资金风险。险。4.单位定期存款单位定期存款犯罪分子盗用他人存单或印鉴、仿制或变造存犯罪分子盗用他人存单或印鉴、仿制或变造存单、用假证明资料等支取存款或者办理假挂失单、用假证明资料等支取存款或者办理假挂失等
42、，若未严格审核，容易引起资金风险。等，若未严格审核，容易引起资金风险。79三种形式的定期账户三种形式的定期账户n单账户定期存款账户（账号、有凭证）单账户定期存款账户（账号、有凭证）n活期结算账户关联的定期子账户（结算账号活期结算账户关联的定期子账户（结算账号+子账户序号、子账户序号、有凭证）有凭证）n活期结算账户关联的定期子账户（结算账号活期结算账户关联的定期子账户（结算账号+子账户序号、子账户序号、无凭证）无凭证）4.单位定期存款单位定期存款80例题例题问：某单位向我行递交了一份开立单位定期存款的申请，金额100万元，存期三个月。在下列情况下应怎么处理？情况1：客户提前支取50万 情况2：客
43、户提前支取99.5万4.单位定期存款单位定期存款81情况情况1 1：客户提前支取：客户提前支取5050万万 大于起存金额一万大于起存金额一万提前支取提前支取5050万万留存留存5050万万重新开立重新开立单位定期存款证实书单位定期存款证实书例题例题4.单位定期存款单位定期存款82情况情况2 2：客户提前支取：客户提前支取99.599.5万万提前支取提前支取99.599.5万万留存留存0.50.5万万例题例题4.单位定期存款单位定期存款835.单位通知存款单位通知存款v产品定义产品定义单位通知存款是指存款单位在存入时不约定存期，支取日需提前通知开户行，约定支取日期和金额方能支取，并按规定计息的存
44、款。v产品特点产品特点n取款的灵活性高于定期存款 n利率高于活期存款，但低于定期存款v使用规定使用规定n通知品种：按存款单位通知的期限分为1天通知存款和7天通知存款，1天通知存款须提前1天通知约定支取存款，7天通知存款须提前7天通知约定支取存款 n起存金额：最低起存金额为人民币50万元，最低支取金额为人民币10万元n存款支取：须一次存入，一次或分次支取 84申请申请开户开户支取支取柜面开立的需提供相关材料；可在银企通平台自助开立v业务流程业务流程单位定期存款开户证实书 不注明具体存期和利率，银企通平台开立，无凭证、无支控方式 应履行提前通知支取手续，可多次支取5.单位通知存款单位通知存款85风
45、险提示风险提示 未按规定支取通知存款，单位支取通知存款时未按规定支取通知存款，单位支取通知存款时提取现金，或转入存款单位指定的其他结算账提取现金，或转入存款单位指定的其他结算账户，容易产生资金风险。户，容易产生资金风险。5.单位通知存款单位通知存款取款时，没有输入或没有正确输入通知序号，取款时，没有输入或没有正确输入通知序号，使系统按活期利率计息而未按通知存款利率计使系统按活期利率计息而未按通知存款利率计息，造成客户利息损失，容易引发纠纷息，造成客户利息损失，容易引发纠纷。86例题例题问：农业银行客户甲、乙、丙、丁4家单位办理了单位通知存款业务，通知存款金额各是200万、52万、55万、60万
46、，某日，四家单位各申请提前支取10万元，银行要求其必须销户的是哪些单位？5.单位通知存款单位通知存款答；乙、丙。876.单位协定存款单位协定存款v产品定义产品定义单位协定存款是指存款单位与农业银行协议约定，在单位结算账户（下称“结算户”）之上，开立协定存款账户（下称“协定户”），并约定基本存款额度，由开户行对超出基本额度的协定户存款按协定存款利率单独计息的存款。v产品特点产品特点n核算方便n流动性较好n收益较高v使用规定使用规定n起存金额：协定存款起存金额由银企双方协商确定 n账户核算：同一账户下核算，基本存款额度内的存款按活期存款利率计息同，超过基本存款额度部分的存款按协定存款利率计息 n存
47、款补足：结算户低于基本存款额度时，开户行自动补足88签约签约开户开户解约解约银企签订协议，约定基本存款额度v业务流程业务流程开户行为客户在结算户上开协定户解约后，协定存款账户存款本息结清全部转入结算户 6.单位协定存款单位协定存款89风险提示风险提示 与客户协商时，随意抬高利率，提高业务成本与客户协商时，随意抬高利率，提高业务成本易引发违规操作。易引发违规操作。6.单位协定存款单位协定存款未和单位签订单位协定存款协议就为其开立协未和单位签订单位协定存款协议就为其开立协定存款账户，容易引起纠纷定存款账户，容易引起纠纷。907.协议存款协议存款v产品定义产品定义协议存款是指中资保险公司（或人民银行
48、批准的可办理此项业务的其他组织、实体）在农业银行开立的协议存款账户中协商存款利率、约定一定存期的存款。v产品特点产品特点n是为机构法人或法人授权机构等特定客户提供的一项理财产品。n金额大，期限长。存款期限、利率等均由银行和存款人协商确定。v使用规定使用规定n合同签订：存款单位办理协议存款须由其总公司与农总行签订协议存款合同书 n存期和金额：协议存款最低起存金额为人民币3000万元，存期为五年（不含）以上。91签约签约开户开户备案备案经办行可与客户签订协议存款意向，由总行与其总公司签订协议存款合同书。v业务流程业务流程根据合同，开户行为客户开具单位定期存款开户证实书 经办行应于存款存入当日向总行
49、备案 7.协议存款协议存款92风险提示风险提示 犯罪分子盗用他人存单或印鉴、仿制或变造存犯罪分子盗用他人存单或印鉴、仿制或变造存单、用假证明资料等支取存款或者办理假挂失单、用假证明资料等支取存款或者办理假挂失等，银行未严格审核，容易引起资金风险。等，银行未严格审核，容易引起资金风险。7.协议存款协议存款未未上报总行审批未未上报总行审批,直接办理协议存款业务，直接办理协议存款业务，会导致违规操作风险。会导致违规操作风险。938.定活通定活通v产品定义产品定义定活通指农业银行根据与客户事先约定，当活期结算账户存款余额超过约定留存金额部分达到转存金额以上（含）时，现金管理系统将约定的转存金额转存为通
50、知存款或定期存款的一项服务产品。v产品特点产品特点n自动转存n收益较高v使用规定使用规定n账户条件：适用于未使用资金归集、实归资金池、批归资金池和平等资金池产品的活期结算账户 n存款种类：可选择七天通知存款和三个月、六个月、一年、两年、三年、五年等六种转存定期存款类型 n账户形式：签约转存开出的单位定期/通知存款账户以子账户存在 94签约签约设置设置解约解约客户申请，提供相关资料，与农行签订协议 v业务流程业务流程开户行根据银企协议为客户进行 相关要素的设置客户填写撤销合约申请书，银行审核办理 8.定活通定活通95风险提示风险提示 客户在约定转存期内支取存款，未按要求核验客户在约定转存期内支取