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1、 2023审计工作述职报告 2023审计工作述职报告(1) 今年以来，我局审计工作在县委、县政府和上级审计机关的领导下，围绕十项重点工作，根据全面转型、提升价值的要求，积极开展各项审计监视活动。 一、上半年开展的主要工作 (一)坚持揭露和反映问题，仔细履行审计监视职责。 上半年，我局共开展了23个工程的审计，已完成审计工程15个，查出违规资金 320万元，治理不标准资金3008万元，应上缴财政311万元。移送纪检部门案件线索1项，有2名责任人员分别受到党内警告、撤销党内职务的处分。提交审计专题、综合性报告和信息简报28篇，被批示采纳18篇。 一是关注财政全口径预算的编制和执行。对全部政府性资金
2、治理、本级财政和部门单位预算执行进展了审计。反映了县本级财政和部门单位在预算编制和预算执行中存在的问题，对没按预算执行的5个工程预算安排经费154万元予以收缴财政。 二是关注民生资金的治理。对财政教育投入及资金使用状况、村级公益事业建立一事一议财政奖补资金、保障性住房建立等进展了审计。着力反映民生政策落实、惠民政策目标实现和民生资金的治理中存在的问题，促进保障和改善民生。如保障性住房跟踪审计，反映的问题引起了县政府的重视，落实了4500平米保障性住房建立任务、促使有关部门准时发放保障性住房租金补贴。 三是关注金融风险、税收征管和资产治理。关注金融风险，对小额贷款公司经营风险进展了专项审计调查，
3、反映了小额贷款公司风险掌握治理中存在的问题，促进企业建立了抵质押治理细则、拨备制度、信息披露等制度，完善内部掌握制度，提高风险掌握力量。加强对税收征管的监视，对我县2023年印花税征管状况进展了专项审计调查，反映了印花税征管中存在的问题。地税部门依据审计发觉的问题，加强了同有关部门的信息沟通，堵塞了印花税征管漏洞，并补缴相关纳税人漏缴印花税24万元。开展政府性房产治理审计调查，反映了政府性房产治理、政府性房产出租等方面存在的问题，促进有关部门完善治理机制，加强了对政府性房产的治理。 四是关注财务收支真实合法性问题。对管道安装队财务进展了审计，查处了该企业违规发放奖金补贴、漏缴税收等问题，并根据
4、有关规定做了严厉处理。对疾病预防掌握中心财务进展了审计，查处了该单位私设小金库、托付检验回扣款收入不入帐及套取现金等问题。有关线索移送纪检部门进一步查实后，2名责任人员分别受到党内警告、撤销党内职务的处分。 五是关注政府投资建立的治理。完成政府投资建立工程施工治理状况专项审计调查，反映了我县政府投资工程在施工过程中存在的问题。开展了洞头县城南污水处理厂工程、状元南片市政一期工程等10个政府投资建立工程的竣工结算决算审计。开展了便民效劳中心工程跟踪审计，加强了工程建立全过程的监视。 六是关注经济责任的履行。召开了经济责任联席会议，通报了2023年经济责任审计结果，进一步明确了部门工作联动机制。仔
5、细落实离任经济事项交接制度、经济责任告知制度。今年以来，对3位离任局长开展了离任经济事项交接，对新任的4位正科级领导干部进展了任前告知，促进了工作连接，提高了领导干部履行职责的责任和廉政意识。依据组织部门和国资办的要求，目前，已组织开展了对2位离任局长和1位在职国有企业负责人的经济责任审计。 (二)着力推动审计整改，努力推动审计成果的利用。 一是进一步加强推动审计整改的机制建立。把强化审计结果运用列入我县2023年党风廉政建立和反腐败的重点工作内容，对推动审计成果利用，促进审计发觉问题的整改起到了积极的作用。 二是注意增加审计建议的针对性。在严厉查处违纪违规问题的同时，力求见微知著，挖掘问题背
6、后的缘由，分析体制性障碍、制度性缺陷和治理上的漏洞，以对症下药，提出解决问题的方法，促进问题的解决，避开屡查屡犯。 三是着力推动问题的整改。今年以来，对审计发觉的问题准时向政府汇报，并与相关部门进展沟通，促进了一些问题的整改。如县政府成立了市政公司，解决水务公司与管道安装队长期以来存在的关系不顺问题;税务部门完善印花税征管机制，补缴了漏缴的印花税;等。 此外，依据今年5月份县政府常务会议在听取财政审计工作汇报后提出的要求和董县长对5个审计报告的批示精神，目前，正就今年以来审计发觉问题的整改与相关单位进展沟通，以提出更加详细的整改措施，推动审计发觉问题的整改。 (三)加强内部建立，着力夯实审计事
7、业进展的根底。 一是着力提高干部素养。实行请进来教、走出去学等各种学习方式，开展了学习型机关创立活动;结合审计工作实际，开展了领导作表率、作风抓促带活动;不断健全完善内部治理，开展廉政教育，加强了廉政风险的掌握;促进了干部作风的进一步转变，提高了干部的综合素养，推动了各项审计工作的开展。今年以来，年度规划的各项重点工作顺当推动，审计质量意识不断提升。有3篇论文在市审计系统评比中获奖，有2篇调研论文获我县2023年度优秀调研成果，有1篇调研论文获浙江省审计厅优秀调研成果。有5个审计工程获全市优秀、表彰审计工程。 二是着力推动审计信息化建立。根据早安排、早部署的原则，在年初安排审计工程时充分考虑计
8、算机在审计实施中的利用，今年利用计算机技术开展了印花税征管状况、部门预算状况审计。积极组织审计干部参与AO-OA计算机培训班。今年以来有2篇AO-OA应用实例分别获审计署AO应用实例应用奖和鼓舞奖。2023年4月我局被市审计局授于2023年度审计信息化组织推动先进单位。 三是着力推动内审指导工作。今年以来，我局积极探究创新内审工作的内容和方式，完善内审运行机制，出台了考核嘉奖政策，引导内审部门实行有效措施，根据创新、务实、重质的工作理念，积极主动开展内审工作。2023年2月我局获全市2023年度内审业务指导工作二等奖和进步奖。5月，洞头县供电局新农村电气化表箱改选工程审计等6个内审工程获市内审
9、优秀和表彰工程。 半年来，我县审计工作虽然取得了一些成绩，但离县委、县政府和上级审计机关的要求还有肯定的距离，特殊是在贯彻落实国家审计准则、经济责任审计创新、协调推动内部审计工作等方面还有许多工作有待重视和加强。 二、下半年的工作安排 连续实施十项重点工作，深入开展五型机关创立。 一是领导干部经济责任审计。根据以权定责、以责定评、以评定审的思路，完善经济责任审计量化指标，完成东屏街道、原规划建立局、供销社等9个单位10位领导经济责任审计。力争经济责任告知对象经济责任告知率到达100%，经济责任报告对象年度经济责任报告率到达90%，离任交接对象离任交接率到达100%。 二是稳步推动固定资产投资审
10、计。完成状元南片围涂工程竣工决算、城南污水处理厂工程竣工决算、元觉卫生院竣工决算、新洞二中(大门镇中)一期工程竣工结算、杨文三期市政道路及配套管网工程竣工结算审计9个投资工程审计。 三是连续围绕民生审计、国资经贸审计等重点工作开展审计。开展社保资金审计重点资金跟踪审计、三公经费专项审计调查、其次自来水厂财务收支、大门中小学财务收支、洞头县试验中学财务收支等工程。 四是深化五型机关创立。以建立行为标准、运转协调、公正透亮、廉洁高效的机关为目标，进一步优化工作流程、不断推动机关工作提速提质提效。进一步深化政务公开，不断提升效劳型机关建立。进一步推动学用转化，不断提高机关干部素养和力量。进一步完善廉
11、政风险防掌握度，不断深化廉洁型机关建立。 2023审计工作述职报告(2) 今年以来，我局在县委、县政府和市审计局的领导下，积极开展各项审计监视活动，较好地发挥审计保障经济社会运行的免疫系统功能作用。上半年，共完成审计工程10个，查出违规资金629万元，治理不标准资金5277万元，应上缴财政619万元，核减政府投资工程工程造价398万元，移送有关部门案件线索3项。提交审计专题、综合性报告和信息简报23篇，被批示采纳15篇。 一、上半年开展的主要工作 (一)开展财政预算执行审计。对全部政府性资金、本级财政、部门单位预算执行和政府存量资金进展了审计，进一步摸清全部政府性资金来源，分析了收入构造、可动
12、用资金、负债等状况。在本级财政预算执行审计中，反映了预算编制不完整不精确、预算追加工程没执行、局部预算执行不到位、预算收入治理不标准、中小企业扶持资金绩效不够明显，房改资金挤占廉租住房保障资金等问题，处理上缴财政462万元。部门预算执行审计反映了预算不精确、根本支出挤占工程经费等状况。政府存量资金专项审计反映了财政存量资金的存量不适度，大量的财政资金顶着工程沉淀在财政部门和各预算执行部门，增加了政府负债等问题，并提出了审计建议。 (二)开展税收征管状况审计。对土地增值税征管状况进展了专项审计，反映了企业没有分类别适用相应税率造成少预征税额、企业已申报但由于治理缘由没有准时缴纳入库、局部企业没有
13、按实申报预缴土地增值税、土地增值税清算不准时等问题，要求地税部门收回漏缴税款88万元，并堵塞征管上的漏洞。 (三)开展清风肃纪审计。对公务支出公款消费进展了专项审计。反映了公务支出公款消费中存在的公务接待不标准、违规列支会议费补贴和伙食费、未按规定用途使用专项经费等问题，并催促26家主管部门进展整改。对办公用品政府集中选购进展了专项审计，反映了办公用品选购没有编制预算，局部办公用品选购存在无序性和盲目性、部门自行选购办公用品存在价格虚高等状况，存在局部选购价高于网上协议价、同种型号设备不同供给商价格不同、不同单位向同个供给商选购同种型号设备价格不同等问题。 (四)开展民生资金审计。对xx县20
14、23年度新渔村建立整村推动工程进展专项审计，反映了重复申报或虚报整村推动工程工程套取财政补助资金、施工单位虚报工程量、同类型工程价格差异较大、工程验收把关不严、后续治理维护缺乏等问题。目前已追回被骗取财政资金27万元。此外，组织开展了森林xx建立工程实施和资金资金治理跟踪审计。 (五)开展政府投资审计。对xx县2023年城镇保障性安居工程进展跟踪审计，反映了个别工程没有落实规费减免政策、公积金收益提取未准时上缴财政和住房保障信息化治理有待加强等问题。促使住建部门落实保障性安居工程规费减免政策，收缴住房公积金收益67万元用于城镇保障性安居工程。完成中小学校舍安全工程竣工决算审计、环岛大路半屏大桥
15、至长坑段大路工程竣工结算审计，核减工程造价398万元。开展了110KV新城(xx)输变电海堤段电缆沟工程结算审计、法院扩建及整修工程竣工决算审计、后寮标准农田提升工程竣工决算审计等4个政府投资建立工程竣工结算决算审计。连续积极探究固定投资工程跟踪审计，开展了大门镇至小门大桥大路工程、便民中心工程等跟踪审计。 (六)开展经济责任审计。召开2023年经济责任审计进点会议，明确2023年经济责任审计工作任务，强调部门工作联动机制，落实离任经济事项交接制度、经济责任告知制度。积极探究经济责任审计工作方式方法，逐步由离任审计转向任中审计，全年7个审计工程中共有4个是任中审计。依据组织部门和国资办的要求，
16、目前，已组织开展了对4位在任党政领导干部的经济责任审计。 (七)连续加大内审指导工作力度。一是进一步建立健全机制，连续把内部审计工作作为我局2023年十项重点工作内容之一，并将内部审计工作经费列入年初预算。3月份已将xx县内部审计工作规定申报作为县政府行政标准化文件，有望于下半年出台。二是加大对内审机构的指导。围绕内部审计规划制定、企业审计重点、内掌握度完善等方面内容，组织内审机构内部业务沟通学习3次，并帮忙指导浙江省诚意药业有限公司健全完善内部审计机制，助推企业上市。帮忙指导教育、计生、住建等部门做好公务支出公款消费资金内部审计。三是积极组织6个内部审计工程参与全市内部审计优秀工程评比，xx
17、县内审机构加强业务沟通等2则信息在中国审计报登载。 (八)狠抓审计质量提升年活动。结合实际开展审计质量提升年活动，探究创新审计报告格式和审计方案编制方法，进一步标准了审计业务内部治理流程，着手讨论审计工程质量标准化治理方法。开展审计工程评优活动，鼓舞审计干部树立大要案意识，争做优秀审计工程，推举6个审计工程参与全市优秀审计工程评比。坚持以人为本，鼓舞新进审计人员7人参与审计师资格考试，努力加强审计队伍建立。着力推动审计信息化建立，根据早安排、早部署的原则，在年初安排审计工程时充分考虑计算机在审计实施中的利用，今年利用计算机技术开展了土地增值税征管状况审计。今年被市审计局授于审计信息化组织推动先
18、进单位。 (九)扎实开展党的群众路线教育活动。一是加强组织领导。成立活动领导小组，明确工作职责，屡次召开党组会议和活动领导小组会议，讨论局路线教育工作，结合审计工作实际制定实施方案。二是加强学习教育。开展了理论中心组、读书班、我有一套审计技术方法沟通、专题学习会、微型党课、审计价值观主题发言以及大争论等形式多样学习活动，观看了焦裕禄、南平红荔、信仰、党的纪律等电教片电影共13期。三是广泛听取意见。就四风问题广泛征求基层农村党员群众、被审计单位、行风监视员、退二线领导干部、内审机构等部门意见建议，发放及回收征求意见表110余份，共征集到各类意见建议90条次、梳理分类成79个详细问题。四是开展基层
19、走亲活动。对霓屿上郎村、正岙村两个结对村5位困难对象进展走访，帮忙解决生活生产中的实际困难。开展审计进社区活动，到岭背社区开展卫生共建活动，并为外来务工人员、贫困学生建立5个小书架工程。帮忙银海社区和上郎村16名困难群众实现16个微心愿。五是开展即知即改活动。加强内部审计业务指导，帮忙指导浙江省诚意药业有限公司健全完善内部审计机制，助推企业上市，对教育、住建、计生等单位开展公务支出公款消费专项审计指导。强化考勤、学风会风问题，加强审计组在被审单位现场实施的上下班考勤检查，严格执行离岗请假登记制度，做好考勤结果公开。建立谈心谈话制度，开展干部职工谈心谈话活动20余次，缓解审计一线干部精神压力，激
20、发审计干部团结拼搏、攻坚克难、争创一流精神。 半年来，我局审计工作虽然取得了一些成绩，但离县委、县政府和上级审计机关的要求还有肯定的距离，特殊是在贯彻落实国家审计准则、经济责任审计创新、协调推动内部审计工作等方面还有许多工作有待重视和加强。 二、下半年的工作安排 连续实施十项重点工作，深入开展党的群众路线教育活动：一是领导干部经济责任审计。根据以权定责、以责定评、以评定审的思路，完善经济责任审计量化指标，完成大门镇、县计生卫生局、县文化体育局等7个单位7位领导经济责任审计。力争经济责任告知对象经济责任告知率到达100%，经济责任报告对象年度经济责任报告率到达90%，离任交接对象离任交接率到达1
21、00%。二是稳步推动固定资产投资审计。完成xx县后寮标准农田提升工程竣工决算、xx县人民法院门台工程结算、xx县连港蓝色海岸带一期工程结算、xx县南塘中西闸改造加固工程竣工决算等10个固定资产投资审计。加强跟踪审计力度，完善跟踪审计方法，在已跟踪两个工程的根底上，下半年连续对新西河、滨海大道、环西湖亮丽工程三个工程进展跟踪审计。三是连续围绕民生审计、国资经贸审计等重点工作开展审计。开展xx县物业修理资金专项审计调查、涉农专项资金、科技经费、土地出让金等重点资金审计，开展xx县海霞中学、xx县元觉义校、xx县大路治理局等单位财务收支审计。四是圆满完成党的群众路线教育活动。做好查摆问题开展批判阶段各项工作，广泛开展谈心谈话，仔细查摆四风问题，撰写对比检查材料，高质量开好专题民主生活会。全面整改落实存在的各类状况，开展正风肃纪行动，建立健全长效机制，推动审计事业全面进展。