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1、往来账会计工作总结(会计工作总结,往来) 往来账会计工作总结(会计工作总结,往来).doc 往来账会计工作总结(会计工作总结,往来) 第1篇第2篇第3篇第4篇第5篇更多顶部书目第一篇：会计外账工作总结其次篇：往来会计工作职责第三篇：往来会计工作内容第四篇：往来对账技巧第五篇：往来对账确认函更多相关范文正文第一篇：会计外账工作总结广州市会计在代理记账公司外帐工作总结 月： 在报税期一般纳税人抄税做电子申报盘、国地税报税（包括地税里的社保、个人所得税、有收入可能会报印花税及上传报表），到客户拿单收记账费用，做账（留意：小规模是否开发票，地税可在地税网查到），登帐-销售明细账，进销存、应交税金（一般
2、纳税人）。 季度： 报企业所得税（查账的公司必需把所以的账做完出了报表才可以报税，核定征收的公司收入包括国税收入地税收入、银行利息收入）（如核定的税种是按月或季度的要按其要求计税） 半年： 堤围防护费的计提报税（如核定的税种是按月或季度的要按其要求计税） 年底： 查账-对一般纳税人的增值税税负率0.5%及企业(更多请关注.haOc部门负责人做）。 6. 每日审核成品仓，辅料仓交来的销售出库单 制作凭证后，处 理并生成erp应收账。 线账（棉线买进，销售给缝纫工）-出纳（干脆扣在工资里面）。 美格（买丝-美格做织带-进织带冲销）。 7. 每日审核辅料仓，半成品仓交来的生产领料单产品入库单 （成品
3、，王雪琴供应；半成品，朱玲玲供应）委外加工出入库单及其他出入库单-调账运用（供应商多送或者报废）。 8. 次月月初（6号之前）与业务员对账后出具业务员月业绩表催 款通知单月出货资料明细表应收账款财务对账表等相关财务资料并导出处理，制作月应收账款明细账月应收账款汇总表。与供应商对账后导出处理，制作月应付账款明细账月应付账款汇总表协同上级完成各项对账工作。 9. 每月月中月末依据行政部通知导出各仓库刚好库存，进行仓库盘 点工作，并结出盘点数据为仓库考核供应信息支持。（盘点之前需把当月全部单据审完。） 10. 年末核算业务员提成，并向企业决策者供应财务年度汇总资料。 11. 客户出货及收款追踪erp
4、步奏。 进入k3以后选择2022非正式版-应收账款-帐表-应收款汇总表-选择会计区间-输入客户代码。 第三篇：往来会计工作内容往来会计工作内容 往来会计就是负责企业单位往来账款的核算业务，一般包括应收帐款、应付账款、应收账款、应付款的核算。这些账务的基本要求是： 1、建立往来客户明细科目； 2、确定客户明细账的设置原则：例如，同一客户的应收、应付，你是分开科目核算，还是在一个科目核算。一般应收、应付分开为好，但也有放在一起的，要依据你单位业务 详细状况定； 3、要驾驭应收、应付、其他应收款、其他应付款核算内容，确定各科目核算内容，一般本单位销售货款在应收款中核算，原材料款在应付中核算； 4、要
5、勤与客户对账，要勤与本单位有关业务人员建立联系沟通状况； 5、要擅长理帐、报账、用帐为本单位经济业务服务； 6、财务内要做好上下道工序的沟通，有时内部会有差错发生的 往来会计的工作内容应收账款、应付帐款、其他应收款、其他应付款的核算，这项工作主要是记录本单位和外单位所发生的债权债务，假如有必要,还会和对方单位对账，来核实双方业务的发生记录是否一样。 详细内容： 1、每个月所要做的第一件事就是依据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时肯定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业
6、务就依据记账凭证登记明细账。 2、月末还要留意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用 。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是依据固定资产原值，净值和运用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教化费附加等，有税务确定 。 3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益，其他业务收入等）贷本年利润。其次个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加，其他业务成本等）。转入后假如差额在借方则为亏损不须要交所得税，假如在贷
7、方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金-应交所得税，借本年利润贷所得税（ 所得税虽然和利润有关，但并不是亏损肯定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，假如是正数就要计算所得税，同时还要留意所得税核算方法，采纳应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采纳纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。 4、最终依据总账的资产（货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等）负债（应付票据，应附账款等）全部者权益（实收资料，资本公积，未安排利润，盈余公积）科目的余额（是指总账科目上的
8、最终一天上面所登记的数额）编制资产负债表，依据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润表。 （关于主营业务收入及应交税金,应当依据每一个月在国税所抄税的数额来确定.因为税控机会打印一份表格上面会有详细的数字） 5、其余的就是装订凭证,写报表附注,分析状况表之类 6、留意问题： a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。 b、月末结现金，银行账，肯定要账证相符，账实相符。每月月初依据银行对账单调银行账余额调整表，留意分析未达款项。月初报税时留意时间，不要逾期报税。另外，当月开出的发票当月入账。每月分析
9、往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收。 第四篇：往来对账技巧往来账对账技巧 与往来单位核对账项，主要是针对会计单位的债权债务与相关单位进行核对，验证双方记录是否相符。财务人员驾驭对账技巧，便可以提高对账工作的效率。技巧一：往来账自查 在与对方单位核对余额之前，应将全部经济业务入账并结出余额，然后进行往来账自查： 1.审查往来账余额的大小及方向，看是否有不正常的余额和方向，如出现异样状况，应重点审查相应的明细账。 2.审查明细账时，应当逐笔阅读该账户借贷方有无不正常的发生额，有无异样摘要。假如存在异样的发生额或着摘要等，应审查相应的记账凭证及原始凭证，以确定往来账无错记金额等错误发生。
10、3.逐笔审查期初至期末业务的记账凭证及原始凭证，并记录日期、金额、发票编号等，以备在与对方单位对账时运用。 技巧二：余额核对 在往来账自查无误的基础上，与对方单位进行余额核对。假如双方余额一样，则表明双方的业务记录无误。假如双方余额不一样，则要计算两者差额，并对差额的方向和大小进行分析：查看是否有与差额相同金额的业务发生；推断是否存在未达账项，是否需编制余额调整表进行调整；查看是否有与差额的二分之一相同金额的业务发生，推断是否账户方向记错业务。 双方期末余额不一样时，还可分段核对余额，也就是按月度或者季度核对余额。假如期中某一时点的余额一样，则可以推断该时点之前的业务记录无误，只需核对该时点之
11、后的账目。 技巧三：发生额核对 造成双方余额不一样的缘由有许多，假如通过分析差额无法确定双方余额不一样的缘由季节，则需进行发生额核对。核对发生额，有以下两种方法： 1.核对双方的业务发生额，可不按时间依次逐笔核对，而是分别核对借方发生额或者贷方发生额。 2.核对单位往来账中的借方发生额或者贷方发生额，找出借方发生额或者贷方发生额对应的业务。若此类业务对余额不产生影响，则问题可能存在与没有借贷对应关系的业务中。如此可缩小具体核对的范围，从而削减对账工作量。 第五篇：往来对账确认函财务往来对账确认函 ： 截至年月日，贵单位在我公司货款余额为：￥元，人民币大写金额：。 另截至上述时间，贵单位在我公司
12、押金余额合计金额为：￥元，人民币大写金额：。押金明细如下： 1）经营保证金，计元（大写：人民币元整）。 2）销量保证金，计元（大写：人民币元整）。 3）终端建设押金，计元（大写：人民币元整）。 4）乱价保证金，计元（大写：人民币元整）。 5）其他押金，计元（大写：人民币元整）。请确认后签字盖章。 日期： 确认方(签字/盖章) 日期： 希望你能阅读以下以下相关范文：往来会计工作职责二 会计做账阅历总结 会计做账税务总结 业务单位往来对账函 外账会计的工作内容 第8页 共8页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页第 8 页 共 8 页