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1、名师归纳总结 精品学习资料 - - - - - - - - - - - - - - -IT 类固定资产治理制度（争论稿）第一章 总 就第一条 为了加强中国石油自然气股份有限公司辽宁销售分公司（以下简称“ 辽宁公司” ）IT类固定资产治理,提高其资产的使用效率, 爱护辽宁公司财产, 防止资产流失, 特制定本方法；其次条本方法所称IT 固定资产是指运算机、便携式运算机、 PC 服务器、 UNIX 服务器、储备设备和网络设备等产品；以下简称“ 资产”第三条公司财务部门为固定资产的归口治理部门,负责固定资产核算、资产评估、资产报废及资产处置等业务,负责组织开展资产清查工作；信息中心为IT固定资产的实物
2、治理部门,对IT类固定资产的申请、购置、验收、登记、领用、使用、调用、修理、定损和报废、库房治理等全过程的治理；第四条信息中心是辽宁公司IT类资产选购职能部门； 分为三个互不兼容的治理岗位：方案选购岗、选购岗、资产治理岗；其中方案选购岗位负责收集整理各部门资产购置需求申请,编制 选购方案；物资选购岗负责公司运算机相关资产的选购与修理管 理、制定产品选购目录和规范设备选购技术标准；资产治理员负 责购进资产的登记、入库验收、库存整理、发放及定期统计；各 部门负责依据实际需求,按规定流程申请；细心整理归纳 精选学习资料 - - - - - - - - - - - - - - - 第 1 页,共 9
3、页 - - - - - - - - - 名师归纳总结 精品学习资料 - - - - - - - - - - - - - - -第五条 本条例适用于辽宁销售公司及所属各分公司其次章 IT 类资产安排和配置标准第六条 运算机安排和配置原就： 依据工作实际需要和严格掌握成本的原就进行运算机及其附属设备的安排和配置；常用运算机设备的安排原就列举如下： 台式电脑：为机关从事治理工作人员配置一台电脑；笔记本电脑：如常常出差笔记本电脑适合常常移动办公的人员使用；治理人员、下班后常常回家办公的人员等； 因工作需要确需配备笔记本电脑；第七条 台式机和电脑笔记本的配置标准 台式机的配置标准分为二种：档案人员级别配
4、置、一般人员 /业务人员以上级别配置； 电脑笔记本配置均相同； 定期制定 PC 电脑和笔记本购置技术标准；第八条 打印机以部门为基本单位依据工作需要进行配备；每个部门配一台打印机,由信息中心规定打印机型号；细心整理归纳 精选学习资料 第九条其它资产以满意工作需要为基本原就进行配备； 第 2 页,共 9 页 第十条信息中心在进行资产安排时,应本着“ 先库存,后 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师归纳总结 精品学习资料 - - - - - - - - - - - - - - -选购” 的原就, 优先从现有库存中选择符合申请配置的设备
5、；在保证业务需要的同时,最大幅度地降低成本；第三章 资产申请、选购与付款第十一条 员工申请电脑设备时,需依据运算机设备配置原就和配置标准进行申请；申请流程：申请人填写IT 类固定资产申请购置表,部门负责人同意后, 报请信息中心负责人和总会计师审批；然后将审批表交给信息中心列入选购方案；经过信息中心鉴定符合报废条件的在用设备,信息中心收回该设备,申请人重新申请资产；第十二条 选购与付款 依据集团物资选购目录结合辽宁实际编写 IT 类物质采购目录,此外信息中心依据实际定期对IT 类物质种类、品牌、技术要求等信息进行调整,并公布 IT 类物质目录； 通过集团招标入围的产品,需要选定入围的供货商采购,
6、 双方就产品价格进行谈判,进一步降低选购成本,签定选购合同；合同治理依据 中国石油自然气股份有限公司合同治理办法执行；未列入集团招标入围的产品,依据 IT 类物资选购目录规定的品牌选购；第十三条设备方案选购流程：各部门在每月10 日前（节假日提前）将固定资产购置审批表交给信息中心物资选购计划员,依据选购目录规定的品牌和选购人员供应的价格,编制IT 第 3 页,共 9 页 细心整理归纳 精选学习资料 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师归纳总结 精品学习资料 - - - - - - - - - - - - - - -类物质选购方案；
7、第十四条设备选购及付款流程：物质选购方案员每月12日（节假日提前）将 IT 类物质选购方案 交给信息中心物质采购员；物质选购员联系供应商进行选购,商品到货验收合格后,选购员按时在资金平台录入已完成的物质选购方案,待系统审批通过后,物资选购员通知财务部门向供货商付款；第四章 固定资产的使用第十五条 固定资产使用实行“ 谁使用,谁负责” 的原就；第十六条 辽宁公司内部各部门的运算机由使用部门负责定人定机治理, 并报信息中心备案； 每一个固定资产需制定责任人,如无责任人的,视其部门负责人为责任人；第十七条 固定资产使用人应遵守如下规定： 使用人应爱惜所持有固定资产,负责设备的安全与完整,保证固定资产
8、的使用环境及清洁爱护,使用；并严格依据操作规程固定资产持有人不得随便拆卸运算机设备,不得私自安装软硬件；第十八条第五章固定资产的修理治理应准时通知信使用部门固定资产系统显现问题,息中心, 信息中心修理人员在接到通知后,因,问题解决后修理人员和申请人需填写应尽快到现场检查原信息中心运算机及辅细心整理归纳 精选学习资料 - - - - - - - - - - - - - - - 第 4 页,共 9 页 - - - - - - - - - 名师归纳总结 精品学习资料 - - - - - - - - - - - - - - -助设施爱护工单 ,留做日后查询使用；第十九条 固定资产零部件损坏, 由信息中
9、心统一联系供货 商与修理商,同时需要设备使用人员和信息中心现场人员填写IT 类固定资产修理申请单 请表单签字确认；,零部件更换完毕后,使用人在申其次十条 修理费用申请规定：修理费用在 3000 元（含3000 元）以下的,由信息中心负责人审批；修理费用在 3000元以上的,经信息中心负责人审查后、报请总会计师审批；其次十一条 信息中心应对送修固定资产的故障缘由进行归纳分析, 建立固定资产修理申请单台帐,由信息中心存档；对非正常性或周期性故障要实行有效措施,防止多次发生；第六章 固定资产内部调拨其次十二条 信息中心依据需要负责 IT 类固定资产在公司内部调拨,并组织进行迁移；其次十三条 固定资产
10、在公司内部调拨,资产治理员应做好调拨记录,设备调出和调入部门 ,需本人和部门负责人在IT 类资产变更表 签字认可；其次十四条 固定资产借用与返仍流程 申请人填写 IT 类固定资产借用申请表,部门负责人签字,报信息中心负责人审批,交由信息中心资产治理员办理；细心整理归纳 精选学习资料 固定资产责任人因离职、调动、或者设备报废、更新 第 5 页,共 9 页 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 名师归纳总结 精品学习资料 - - - - - - - - - - - - - - -等缘由,使用人员需准时填写IT 类固定资产返仍申请表,经使用部
11、门负责人和信息中心负责人批准后,备进行检查后可接收设备；由信息中心人员对设其次十五条资产治理员做好资产划转工作,依据公司规定和要求,将 IT 类资产变更表 （信息中心留一份,财务资产处留 1 份）准时送达财务人员；第七章 固定资产报废其次十六条资产报废依据中国石油辽宁销售公司资产报废及处置治理实施细就,凡符合以下资产报废的条件均可申请； 主要部件严峻损坏,无升级和修理价值； 修理或改装费用超过或接近同等效能价值的设备； 多次修理,费用超过设备原值 50% 以上的； 设备属剔除产品, 主要配件已经停产, 不能满意正常工作；其次十七条 报废流程：使用部门提出报废申请信息中心派人对设备进行鉴定经检查
12、的确符合报废条件填写固定资产报废鉴定表 信息中心负责人和总会计师审批申请人填写IT类固定资产返仍申请表将报废设备交至信息中心信息中心对报废设备进行入库；细心整理归纳 精选学习资料 - - - - - - - - - - - - - - - 第 6 页,共 9 页 - - - - - - - - - 名师归纳总结 精品学习资料 - - - - - - - - - - - - - - -其次十八条设备报废后处置： 信息中心将报废设备集中后,对报废资产进行变卖,变卖所得交由财务部门入账；第八章 固定资产赔偿其次十九条员工领用设备后应妥当保管；因个人缘由导致设备损坏或丢失需要赔偿；第三十条 在正常办公
13、条件下, 由于持有人不能合理掌握的因素（不行抗力）造成的设备毁损或被盗,持有人应准时向信息中心填写 IT 类固定资产修理申请单；第九章 固定资产的验收、登记与领用第三十一条新选购固定资产不论价值大小、一律由资产管理员办理入库验收手续,仓库钥匙只能由资产治理员一人保管；第三十二条 入库验收需凭供应商发票或者选购申请单内 容,验收物资的规格、品牌、型号和数量,发觉问题准时反馈,并退回；第三十三条 入库时资产治理员应填写 IT 类固定资产验收 入库单 ；第三十四条固定资产验收合格后,资产治理员依据 中国石油辽宁销售公司资产卡片治理制度和中国石油辽宁销售公细心整理归纳 精选学习资料 - - - - -
14、 - - - - - - - - - - 第 7 页,共 9 页 - - - - - - - - - 名师归纳总结 精品学习资料 - - - - - - - - - - - - - - -司资产条形码治理制度规定和要求, 使用资产卡片录入固定资产的基本资料 （包括编号、 型号、规格、增加日期、 使用部门等）；第三十五条 报废的资产由信息中心收回,按中国石油辽宁销售公司固定资产治理暂行方法员到财务处办理资产报废手续规定,信息中心资产治理第三十六条 全部资产领用均需出示经过批准后的IT 类固定资产购置申请表,方可领用；第三十七条 领用设备一律填写IT 类固定资产设备领用表,并严格写明日期、领用物品
15、规格、品牌、型号和数量,最后领用人签名；第三十八条资产治理员依据IT 类固定资产验收入库单在IT 类固定资产设备登记台帐实严格相符；中应准时登记上帐, 并做到帐第三十九条 资产治理员依据 IT 类固定资产设备领用表在 IT 类固定资产设备台帐精确销账, 明确设备使用人员 ；第四十条 对登记帐应准时储存和备份；第十章 清 查第四十一条 信息中心定期 （一年一次） 参与财务部门组织的固定资产清查工作,确保台帐、卡与实物相符；细心整理归纳 精选学习资料 第四十二条资产治理员定期对固定资产盘盈、盘亏、毁损、 第 8 页,共 9 页 - - - - - - - - - - - - - - - - - -
16、 - - - - - - 名师归纳总结 精品学习资料 - - - - - - - - - - - - - - -闲置及待报废资产进行核实和分析并提出处理看法,编制资产处理方案,按规定程序进行报批；第十一章 记录与存档第四十二条 本方法产生以下记录： IT 类固定资产申请购置表、IT 类物质选购方案 、信息中心运算机及帮助设施爱护工单、IT 类固定资产修理申请单 、固定资产修理申请单台帐、IT 类资产变更表、IT 类固定资产借用申请表 、IT 类固定资产返仍申请表 、固定资产报废鉴定表 、IT 类固定资产设备领用表、IT 类固定资产验收入库单 、IT 类固定资产设备登记台帐；由信息中心存档,表样见附件；第十九条存档期限为三年；附就第十二章第四十五条本制度由中国石油辽宁销售公司提出,由信息中心起草并负责说明；细心整理归纳 精选学习资料 第四十六条本制度自公布之日起执行； 第 9 页,共 9 页 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -