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1、新疆玛纳斯德玛棉业有限公司2004年度经营计划批准：审核：制表人：年度经营计划 销售计划 生产计划 采购计划 投资计划 融资计划 资产管理计划 职能部门计划 资金计划 财务预算目录经营方针市场成网络 经济成规模管理成体系品质建信誉服务建资源项目 指标内容 责任人 完成日期 权重财务指标销售收入27907万元 04年12月10净利润510万元 04年12月10经营净现金流-2372 04年12月5融资23000万元04年12月35投资 53004年8月5关键因素制度建设1、质量管理体系的建设,确认ISO9002认证机构，完成初步审核2、成本内控制度建设04 年 12 月10运营改善1、形成04年
2、皮棉加工25000吨收购资金筹措方案，确保指标完成，力争完成皮棉加工27000吨。04 年 5 月10战略规划完成05年07年战略规划。力争收购整合沙湾、乌苏个1至2个轧花厂.04年9月5治理结构完善法人治理结构，加强团队建设04年7月10历史回顾（一）单位：吨收购量波动的主要原因为 1999 年、2000 年丰产丰收，2001 年因受自然灾害的影响(虫灾、倒春寒），本县棉花减产，2003 年收购资金限制导致了收购量大幅下降，还有轧花厂之间的恶意竞争，抢购资源现象同样也会使收购量同比下降。注：2003 年度收购量下降的原因为收购资金的短缺，截至目前为止，农发行仅贷款 7400 万元，其余 27
3、000 万元为自筹资金累计收购籽棉 56000 吨。皮棉加工量 20000 吨。单位：万吨皮棉加工量对比净利润对比注：德玛棉业对各厂进行费用与利润考核，采取增效节约对各项费用进行控制。其中，自筹资金占总收购资金的 77%，财务费用同比降低 450 万元，利润增加。单位：万元2002 年2003 年2002 年2003 年历史回顾（二）销售收入对比注：2003 年完成销售收入的 65%左右2002 年2003 年单位：亿元盈利状况对比（原棉麻公司与德玛棉业）2003 年自筹资金 27000 万元，按照农发行同期贷款利率 0.42%月息计算，财务费用降低 450 万元，利润增加单位：万元原棉麻公司
4、德玛棉业历史回顾（三）销售预测 1、2004 年预计加工皮棉 25000 吨，按照 36.5%准重衣分测算需采购籽棉 69535 吨(含籽棉1.5%损耗），籽棉 3.60 元/公斤。2、棉籽出油率 15%，出粕率 50.96%,出壳率 32.54%，其中棉粕、棉壳收入冲减棉油的成本.棉粕 800 元/吨，棉壳 200 元/吨，棉油按照 5800 元/吨销售。2004 年总收入 27645(万元)2004 年产量(吨)销售预测1、2004 年预测皮棉含税销售单价 12420 元/吨，短绒 4000 元/吨，清弹棉 6000 元/吨，棉油 5800 元/吨。2、平均毛利率 7.7%.销售预测销售收
5、入实现 27907万元，净利润将达到 510 万元。三项费用00年-03年因销售收入偏高，营业费用占销售收入的比率在 0.6%，03 年发生额为6-12月份。随着产量增加，运费增大，04年预计占销售收入的 1.02%03年管理费用发生额为6-12月，04 年预计占销售收入的 2.2%，管理费用增大的原因为折旧增加和收购期间预计支付给当地政府等部门的维护市场费用。04 年预计收购资金 27800 万元，财务费用 397 万元左右。管理费用预算单位：万元 管理费用增加的原因为04 年折旧额增加，固定资产增加530 万元，折旧增加33 万元。管理费用其他项目中预提150 万元为收购期间，为维护收购市
6、场而预计支付给县委、工商、公安等部门的费用。营业费用预算 单位：万元 04 年营业费用增加的原因为产量的增大，运费增加序号 项目名称 短期 备 注银行贷款年初贷款余额7400 万元农发行贷款（04 年 3 月偿还）到期续贷新增贷款27800 万元农发行贷款年末贷款余额 27800 万元当年融资小计27800 万元当年融资合计27800 万元融资计划固定资产管理计划 预计04 年对各厂机器设备进行技改，新增固定资产400 万元左右，对各轧花厂购置7 辆运输车量，预计新增固定资产130 万元左右。产品名称(大类)销量（吨）价格（元）（不含税）销售收入（万元）03 年 2004 年03 年2004
7、年03 年百分比2004 年百分比产品皮棉 25000 1099224181 87短绒 4007 35391168 4.2清弹棉 479 5309212 0.8棉油5851 51322345 8合计27907 100%销售计划-产品计划 德玛棉业棉花销售客户以新疆销售市场以外为主，比例占到 90%以上，主要分布在山东、北京、江苏、河南、河北、四川等大中型棉纺织企业较为聚集的省份和大的中间商，销售结构比较合理销售结构分析江苏河北河南玛纳斯山东新疆 30346河北 970河南 868天津 825江苏 2003陕西 2390浙江 13012001 年棉花客户分布新疆 上海 河南 天津 江苏 浙江20
8、065 1355 91152002 年棉花客户分布北京 山东 江苏 四川 新疆 安徽4400 5040 3340 825 825 4002003 年棉花客户分布四川陕西销售计划-按客户(地区)分产品客户(地区)产品名称规格型号2003 年销售 2004 年销售（含税）责任人销量 价格 收入 销量 价格 收入中华棉总公司 皮棉 329 4000 16600 6640 3500 12420 4347王永涛山东省棉麻公司 皮棉 329 3000 16800 5040 2500 12420 3105江苏省棉麻公司 皮棉 329 2500 16600 4150 2500124203105新棉集团上海分公
9、司皮棉 329 500 16800 840 2500 12420 3105四川德阳旗兴 皮棉 329 500 16700 835 2500 12420 3105平顶山昌茂纺织 皮棉 329 300 16700 501 2500 12420 3105武汉新棉销售中心皮棉 329 1500 16500 2475 2500 12420 3105其它 皮棉 329 1100 16500 1815 3500 12420 4347合 计13400 16440 22029 22000 12420 27324单位：万元 生产计划-生产能力 生产线产品名称计量单位2003 年 2004 年备注说明产量产能利用率
10、产量产能利用率原生产能力轧花机皮棉 吨 20000 35%25000 42%籽棉收购量减少脱绒机短绒吨3276 4007清弹机清弹棉吨392 479棉油吨4850 5850生产计划-产量预算 产品名称2003 年实际2004年预算1 季度 4 季度皮棉 20000 25000 3000 22000短绒 3276 4007 1007 3600清弹棉 392 479 49 430棉籽 32332 39006 4006 35000棉粕 16298 19664 1967 17697棉壳 10520 12692 1270 11422棉油 4850 5850 650 5200单位：万元 产量：25000
11、吨成本项目中，采购成本所占份额在 90%以上，因此，降低籽棉的收购价是成本控制的关键。德玛棉业对包装物、燃料动力实行定额控制。其中铁丝按照每包 14.5 公斤，包布 32.18 米，缝包线 0.028 克计算。电按照 110 度/吨计算。生产成本计划-成本份额分析单位：万元 皮棉加工 25000 吨，籽棉收购价 3.60 元/公斤。棉粕 800 元/吨，棉壳 200 元/吨，棉粕、棉壳的销售收入冲减棉油的生产成本。出油率 15%，出粕率 50.96，出壳率 32.54，棉籽损耗 1.5%。生产计划-单位生产成本单位：元 生产成本控制的具体措施原料采购方面生产过程控制生产管理措施三、辅助材料、设
12、备的逐级审批制二、质检部门的检验报告一、严格把关籽棉收购环节三、降低人工成本控制窝工现象二、物料消耗的严格控制一、与工资奖金挂钩的考核制二、走管理型精细化工厂模式一、培训全程专业技术管理人员生产计划-生产成本预算 产品名称规格型号全年预算1 季度 4 季度生产数量单位成本生产成本生产数量单位成本生产成本生产数量单位成本生产成本皮棉 吨 25000 9215 23037 10000 9215 9215 15000 9215 13823短绒 吨 4007 1250 500 1603 1250 200 2404 1250 300清弹棉 吨 479 998 48 192 998 192 287 998
13、 29棉油 吨 5851 4202 2458 1200 4202 504 4651 4202 1954合计 26043 10111 15932单位:万元采购计划 材料名称 各分厂 单位2004 年度责任人采购量（吨）单价（元）金额（万元）籽棉县城轧花厂 吨 8219 3.6 2959各轧花厂厂长城郊轧花厂 吨 5479 3.6 1972下桥子轧花厂 吨 5479 3.6 1972冬麦地轧花厂 吨 6849 3.6 2466乐土驿轧花厂 吨 21590 3.6 7772永进轧花厂 吨 5479 3.6 1972北五岔轧花厂 吨 5479 3.6 1972包家店轧花厂 吨 10959 3.6 39
14、45合 计 68493 3.6 25033 皮棉加工 25000 吨，准重衣分按照 36.5%计算。采购计划-采购管理 序号工作内容阶段工作成果费用预算时间进度责任人1 2 3 4 5 6 7 8 9101112为 04 年收购工作做准备场地、设备检修完毕各轧花厂厂长严格把关籽棉质量实行优棉优价，以质论价材料部门检查配件是否齐全，是否要进行采购对公司的辅助材料进行盘存收购前期采购需用的材料配件 对设备的总体评价：先进设备很少，设备整体状况老化严重，可用程度不高，预计 04 年进行有计划的技改和设备更新。名称轧花机 脱绒机 打包机 皮清机 清绒机清花机不孕籽回收机清弹机型号80 121 144
15、141 200 150 100 400 100 5000 80 160 600 200数量23 6 22 96 20 5 1 3 15 43 13 1 16 3较先进488-17基本可用4 22 96 12 3 43 13 1 14 3需淘汰19 2 8 5 1 15 2 公司在设点布局和总体加工能力方面能满足生产需要，其棉花加工能力可达 6 万吨左右，超过全县的棉花总产量有轧花设备 80#23 台、121#6 台，打包机 26 台。为北疆轧花能力最大的企业。设备和产能分析 轧花机 脱绒机 打包机 皮清机清绒机不孕籽回收机清花机 清弹机 80 121 144 141 200 150 100 4
16、00 100 5000 600 80 160 200一厂 2 14 3 2 6 3 1 六厂 2 6 1 1 3 1 1 下桥子 3 8 1 1 3 4 2 1 六户地厂 5 13 2 1 4 1 2 创田地 1 10 1 1 1 4 2 1 北五岔 3 8 2 3 3 2 1 永进厂 4 16 2 1 3 1 2 乐土驿厂 3 1 22 4 4 8 4 2 包家店 2 8 3 3 2 5 2 2冬麦地 3 10 1 1 3 3 1 1合计 29 118 26 18 43 16 14 3各厂轧花设备数量统计投资计划-技改项目 序号工作内容 阶段工作成果费用预算时间进度责任人1 2 3 4 5
17、6 7 8 9101112轧花设备更新改造设备检修完毕黄海星更新改造完毕 400万元融资计划-银行贷款 序号工作内容 阶段工作成果费用预算时间进度责任人1 2 3 4 5 6 7 8 9101112与农发行、商业银行进行对接筹措收购资金形成资金筹措方案取得银行意向性的贷款额度陈娟部门：行政管理部 领导：行政副总经理职能定位：在总经理直接领导下，规范公司的各项行政管 理事务，制定相关的规章管理制度制定有效的人力资源规划负责公司所需人员的招聘负责各部门之间协调领导公司行政人力部的其他工作不断完善公司内部管理制度负责总经理交办其他工作职位 阶段 人数 2004 年 负责人行政经理 1张蜀江人事主管
18、1行政秘书 1招聘、薪酬主管 2司机 1主要职能部门定位-行政管理部部门：财务审计部 领导：财务副总职能定位：根据公司章程规定的职责和董事会的经营方针行使职权。编制并执行财务预算拟订资金筹措和使用方案，有效地控制和使用资金；确保正常费用开支。全面负责公司的财务管理工作进行成本费用预测、控制、核算和考核，建立健全公司财务核算制度，运用财务会计资料进行经济活动分析。负责银行、税务、财政等有关部门的协调工作，负责公司财务报表的及时准确编制和审计工作定期报送公司经营情况和财务状况的分析报告。负责公司费用开支的审核工作。职位 阶段 人数 负责人经理 1陈娟出纳 1会计 1审计 1合计 4主要职能部门定位
19、-财务管理部部门：质量管理部 领导：管理副总经理职能定位：在总经理直接领导下，制定各关键原材料、外协件、产成品质量标准制定系统的质量检验程序为生产部提供技术支持和服务制定严格有效的质量检验方法监督质量管理体系的执行提交质量管理部人力资源计划向管理副总提供质量检验数据及分析报告负责上级领导交办其他工作职位 阶段 人数 负责人经理 1黄海星检验员、取样员 3仪器管理员 1合计 3主要职能部门定位-质量管理部部门：销售管理中心 领导：职能定位：负责公司市场体系的培育和建设、培养建立 销售队伍确保公司销售目标的实现和市场份额的提升制定合理的营销方案、销售管理办法和销售激励机制及时处理销售人员、用户的反
20、馈信息/季度/售后服务体系的建设和完善随时掌握竞争对手的动态，并采取有效的竞争策略直接掌握重要客户资源控制应收帐款水平，加快资金周转职位 阶段 岗位 负责人销售经理 1 人王永涛业务人员 2 人业务人员 2 人主要职能部门定位-销售管理中心企业战略人力资源规划激励机制薪酬制度共同成长 绩效考核体系个人/团队绩效提升薪资系统管理总薪资薪资结构认同、责任成就培养、深造培训、发展成长高管期权激励员工福利 本薪 变动薪资薪资调查 职能评价组织绩效提升短期中长期人力资源激励机制模型激励机制的基本原则1、奖金必须与每位员工的基本工资相挂钩2、取决与不同的组织层次，奖励的比例因职责的不同有所差异3、总奖励金
21、额不应超过节约额的30%4、从某种程度上，每位员工每年应当取得一定程度的改进，组织不需为给予奖励确定不同层次岗位的奖励比例基本原则：与担负的职责相对应不同的完成情况得到不同的奖励倍数实现值：目标值 奖励倍数120%1.3倍120%范围内 倍80%0.2倍30%0确定评估与奖励的方法确定不同层次的关键业绩指标和权重确定各岗位年度业绩指标根据评估结果及时支付奖金日常考评与记录关键业绩表现比较评估实际实现情况与目标的差异12345671.0人力资源业绩考核模型内容：军事化培训公司规章制度培训基本财务知识培训（A 级）中级培训内容：棉花知识知识、特点了解棉花质量、加工知识公司企业文化财务知识培训（B 级）内容：财务管理培训收购、加工、经营数据分析德隆文化、德玛战略培训财务知识培训（C 级）高级培训人力资源部、本部总部、财务部、质量管理部总部、财务部、战略管理部分阶段、分层次开展培训部门人力资源-员工培训资产负债表(1)单位：万元资产负债表(2)单位：万元利润表预算单位：万元现金流量表预算单位：万元现金预算表单位：万元现金预算表单位：万元