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1、上海华彩管理咨询有限公司上海华彩管理咨询有限公司二零零七年八月二零零七年八月 机密机密此报告仅供客户内部使用。未经书面许可，其它任何机构不得擅自传阅、引用或复制天汉集团天汉集团操作流程设计操作流程设计说说 明明本文件是操作流程的原始文件，各个流程及其说明已分别放入相应管控制度与操作流程（Word版）中。2治理结构管控流程治理结构管控流程治理结构管控流程必要事项委托管控流程*重大事项的定义在相关制度中有明确界定收集重大事项信息治理结构管控流程治理结构管控流程总裁各专业委员会外派董事子公司董事会子公司总经理/经营层2按要求提供重大事项信息提出专业意见审核4代表集团总部在子公司董事会上表决通过决议执
2、行决议13567是否治理结构管控流程说明治理结构管控流程说明流程名称治理结构管控流程管理部门董事局版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围本流程适用于需要通过子公司董事会审议的重大事项的决策。控制目的本流程旨在通过规范重大事项的决策程序，加强子公司的治理结构。步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1全面收集子公司重大事项的相关背景信息外派董事2子公司相关岗位及职能部门积极提供相关信息子公司职能部门子公司经营层3根据外派董事提供的背景信息提出专业的处理意见董事局专业委员会4总裁审核处理意见，根据公司实际进行决策总裁5外派董事获得许可后在子公司董事会上传达集团总部的意见外派董事6利用集团总部在子公司董
3、事会的控制地位通过决议子公司董事会7执行最终决议子公司经营层确定需要集团总部审核的事项必要事项委托管控流程必要事项委托管控流程总裁集团各职能部门子公司职能部门1上报提出审核5组织实施通过决议执行决议24678子公司总经理审核是否是否3必要事项委托管控流程说明必要事项委托管控流程说明流程名称必要事项委托管控流程管理部门各职能部门版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围本流程适用于无需通过子公司董事会审议但需要经过集团总部审核的必要事项的决策。控制目的本流程旨在通过规范需要集团审批的必要事项的决策程序，加强对子公司的管控。步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1确定需要集团审核的事项集团各职能部门2上
4、报需要集团审核的事项子公司职能部门3审核需要集团审核的事项子公司总经理4提出需要集团审核的事项集团各职能部门5审核需要集团总部审核的事项总裁6组织实施总裁审核的事项集团相关职能部门7通过集团审核的事项子公司总经理8执行集团审核的事项子公司职能部门行业分析流程战略规划管理流程经营计划管理流程经营责任书制定流程经营计划监控流程对外项目投资决策流程内部规模以上投资项目管理流程战略投资管控流程战略投资管控流程行业分析流程行业分析流程总裁战略投资委员会战略投资部总经理战略发展经理各相关职能部门收集行业信息信息汇总提供相关信息信息分类筛选审核提出反馈意见提出指导意见信息库行业信息简报或行业分析报告汲取意见
5、，提高分析质量整理反馈意见12345678910是否流程名称行业分析流程管理部门战略投资部版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围本流程适用于集团目前涉足的行业及其它行业分析。控制目的本流程旨在加强对行业的研究分析，对企业的战略规划形成积极的影响步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1通过上网查询、调查访谈，以及特殊渠道收集相关行业的原始信息战略投资部战略发展经理2对收集到的原始信息进行汇总战略投资部战略发展经理3相关信息包括预算执行情况，季度、年度财务报表，市场调研报告，信息简报，年度经营概况和主要经营指标等各相关职能部门4对原始信息进行分类筛选，对有价值的信息和文件进行标注，并转入信息库战略投
6、资部战略发展经理5每月编制行业信息简报，季度提交行业分析报告，分析对公司战略的影响战略投资部战略发展经理6对信息简报及行业报告进行审核战略投资部经理7对信息简报及行业报告的质量提出指导意见，并研究对发展战略的影响战略投资委员会8对信息简报及行业报告提出反馈意见总裁9将反馈意见传达给战略发展经理战略投资部经理10改进研究方法，提高分析质量战略投资部战略发展经理行业分析流程说明行业分析流程说明提出编制战略规划的要求提交相关信息与分析报告相关信息与分析报告审阅、提出意见并转给战略投资部进行公司内外环境变化研究制定公司战略规划方案公司战略规划方案草案审核修改否是公司战略规划方案年度综合经营计划管理流程
7、战略规划实施情况的跟踪与规划调整存档收集企业内外部相关信息1234576战略规划管理流程战略规划管理流程董事局主席战略投资委员会战略投资部子公司职能部门集团职能部门审批是否流程名称战略规划管理流程管理部门战略投资部版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围本流程适用于集团整体中长期发展规划的制定。控制目的战略规划要内外结合、上下结合起来制定，以保证战略规划的科学性。步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1提出编制战略规划的要求董事局主席2收集企业内外部相关信息，通知企业相关职能部门提交所需信息战略投资部3集团职能部门、各子公司职能部门按战略投资部要求提交相关信息与分析报告，并由所属部门经理或分管副总
8、裁审阅、提出意见集团职能部门4进行公司内外部环境变化研究，制定公司战略规划方案草案战略投资部5综合讨论、审核修改公司战略规划方案草案战略投资委员会6签字批准公司战略规划方案董事局主席7形成正式的公司战略规划方案（包括年度计划分解），并进行战略规划实施情况的跟踪监督与规划调整战略投资部战略规划管理流程说明战略规划管理流程说明年度经营计划管理流程年度经营计划管理流程总裁战略投资部各职能部门各子公司年度各职能部门工作计划草案制定企业年度综合经营目标草案下发企业年度综合经营目标并通知各职能部门及子公司制定年度综合经营计划组织制定年度经营计划草案汇总年度经营及工作计划，并编制集团总部年度经营计划实施本职
9、能部门年度工作计划公司战略规划方案实施本公司年度经营计划年度财务预算工作流程审批是否审批通过是否年度各职能部门工作计划存档123456791010签字发布8年度子公司综合经营计划草案流程名称年度经营计划管理流程管理部门战略投资部版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围本流程适用于公司整体战略规划目标的年度经营分解。控制目的合理分解年度经营目标到各个系统从而保证公司战略目标的顺利实现。步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1根据公司战略规划方案，制定企业年度综合经营目标草案战略投资部2签字批准企业年度综合经营目标草案总裁3形成正式的企业年度综合经营目标并下发，通知各职能部门及子公司制定年度综合工作计
10、划战略投资部4根据企业年度综合经营目标制定各职能部门的年度综合工作计划各职能部门、子公司部门负责人或分管副总裁5根据企业年度综合经营目标组织制定各子公司的年度综合工作计划各子公司6汇总各职能部门及子公司年度工作计划，编制公司年度工作计划战略投资部7审批公司年度经营计划总裁8签字发布公司年度经营计划方案总裁9形成正式的年度各职能部门及各子公司工作计划，并下发执行战略投资部10实施各职能部门、各子公司年度工作计划各职能部门、子公司年度经营计划管理流程说明年度经营计划管理流程说明经营责任书制定流程经营责任书制定流程总裁战略投资部各子公司董事长/总经理财务管理部确定经营责任书中的绩效指标确定各指标权重
11、提出反馈意见提供经营预算形成经营责任书初稿签订经营责任书经营责任书初步样本审批是否经营责任书123645经营责任书制定流程说明经营责任书制定流程说明流程名称经营责任书制定流程管理部门战略投资部版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围本流程适用于公司与各子公司经营责任书的制定。控制目的将企业经营目标通过责任书的形式落实到子公司负责人，并辅之以激励措施。步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1确定经营责任书中的绩效指标战略投资部2确定各指标权重战略投资部3结合各子公司董事长/总经理提出的反馈意见，形成经营责任书初步样本战略投资部4结合财务部提供的预算，形成经营责任书初稿战略投资部5审批总裁6与子公司董
12、事长/总经理签订经营责任书，一般在每年的一月份进行子公司董事长、总经理经营计划监控流程经营计划监控流程总裁子公司各职能部门战略投资部各子公司各职能部门提交各职能线的分析报告提交各职能线的分析报告各子公司经营分析报告分析报告汇总提炼形成集团整体经营分析报告召开经营分析会议，针对偏差提出应对措施领导进行决策落实相关应对措施落实相关应对措施审核是否1146882375经营计划监控流程说明经营计划监控流程说明流程名称经营计划监控流程管理部门战略投资部版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围本流程适用于集团总部对整体经营计划运行的过程控制。控制目的针对经营计划运行过程中的偏差及时提出纠偏措施，确保计划的
13、实现。步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1各职能部门及子公司职能部门提供数据输入和专业分析 各职能部门及子公司职能部门2子公司经营分析报告应反映各个阶段的工作重心子公司计划管理部门3各职能部门及子公司的分析报告应在规定时间内提交至战略投资部战略投资部4集团整体经营分析报告对企业运行状况需要进行深入的分析，而不是简单的数据罗列，针对出现的偏差要提出改善的建议战略投资部5总裁对经营分析报告提出修改建议总裁6季度经营分析会的参与人员包括各子公司总经理，是月度会议的扩大会议战略投资部7总裁根据企业现状对各项措施进行决策，列入下一阶段工作计划总裁8各职能部门及子公司积极落实会议决定，并在下次会议上进行反
14、馈各职能部门对外项目投资决策对外项目投资决策流程流程战略投资部各相关职能部门战略投资委员会总裁综合论证、审批项目建议书是组织投资项目运作前期论证、谈判否正式立项运作撰写投资项目建议书签字批准是公司战略规划方案配合进行投资项目运作论证修改项目建议书1234567否流程名称对外项目投资决策流程管理部门战略投资部版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围适用于辅助公司战略目标顺利实现所进行的企业兼并、重组以及新项目等对外投资重大项目立项。控制目的必须有充分的项目前期论证，这是提高立项会议工作效率的前提。步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1根据公司战略规划方案组织资本运作前期论证、谈判战略投资部2配合（
15、包括财务管理部等）战略投资部进行投资项目运作的前期论证与谈判各相关职能部门3撰写投资项目建议书战略投资部4综合讨论、审核投资项目建议书决定是否立项战略投资委员会5提出项目建议书修改意见战略投资委员会6审批项目总裁7正式立项并组织运作战略投资部对外项目投资决策对外项目投资决策流程说明流程说明提出项目申请签字批准是否根据项目实际，组织项目论证项目正式立项项目管理组成立组织成立项目管理组编写项目立项报告综合讨论、修改、审批立项报告是否立项暂不立项是否审核项目管理组审批是否同意是否是否根据发展规划提出立项申请123456718内部内部规模以上投资项目管理流程规模以上投资项目管理流程各下属单位战略投资部
16、战略投资委员会总裁流程名称内部规模以上投资项目管理流程管理部门战略投资部版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围适用于公司规模以上专项计划（包括基建等）的运作。控制目的旨在加强运用项目管理方式实施专项计划的思想。步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1战略投资部根据企业发展规划提出专项计划立项申请或各职能部门（各本部）根据运营实际提出基建、技改等项目申请战略投资部或各下属单位2根据项目实际组织包括财务等相关职能部门进行项目论证并编写项目立项报告，立项报告要包括项目周期、资金预算等方面信息战略投资部3综合讨论、审核立项报告，如果同意项目立项则提出相应的修改意见战略投资委员会4审批项目总裁5组织成立项
17、目管理组战略投资部6综合讨论、审核项目管理组资格战略投资委员会7审批项目管理组资格总裁8项目管理组正式成立项目管理组内部规模以上投资项目内部规模以上投资项目管理流程说明管理流程说明子公司董事长考核与薪酬管理流程子公司总经理任命流程子公司总经理考核及薪酬管理流程子公司副总经理任命流程子公司副总经理考核及薪酬管理流程子公司财务负责人任命流程子公司财务负责人考核及薪酬管理流程人力资源管控流程人力资源管控流程子公司董事长考核与薪酬管理流程子公司董事长考核与薪酬管理流程集团人力资源部战略投资部总裁提交子公司董事长考核与薪酬方案1按要求进行调整是审核签字否考核结果定稿91011审核否是按要求进行修改提出考
18、核建议提供子公司业绩信息子公司董事长提出相关建议提供考核信息284567提出相关建议3子公司董事长考核与薪酬管理流程说明子公司董事长考核与薪酬管理流程说明流程名称子公司董事长考核与薪酬管理流程管理部门集团人力资源部版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围本流程适用于集团对下属子公司外派董事长的考核与薪酬管理控制目的本流程旨在规范对子公司董事长的考核及薪酬管理步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1在考核期初根据子公司的实际提出考核及薪酬方案人力资源部2被考核人对方案提出相关建议子公司董事长3对考核方案中目标值的设定提供数据支持战略投资部4总裁审核方案的可行性总裁5根据总裁要求进行调整方案人力资源部
19、6在考核期末提出考核建议人力资源部7提供子公司在考核期间的业绩表现战略投资部8子公司董事长对考核内容提供情况说明子公司董事长9审核考核结果总裁10针对总裁建议进行调整人力资源部11考核结果最终定稿人力资源部子公司总经理任命流程子公司总经理任命流程集团人力资源部总裁子公司董事长任命审批审核否是备案提出候选人候选人背景调查候选人面谈123478面谈56子公司董事会子公司总经理任命流程说明子公司总经理任命流程说明流程名称子公司总经理任命流程管理部门集团人力资源部版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围本流程适用于集团下属子公司总经理的人事任命管理。控制目的本流程旨在明确集团在子公司总经理任命上的职责
20、。步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1针对岗位要求及企业人力资源现状提出候选人子公司董事长2对候选人的背景资料进行调查与核实，了解人岗匹配程度人力资源部3与候选人进行面谈，进一步了解候选人及其任职意向人力资源部4总裁对面谈结果进行审核，决定是否与候选人面谈总裁5与候选人面谈 总裁6批准子公司总经理人选总裁7子公司董事会表决通过后对总经理进行任命子公司董事会8对任命结果进行备案人力资源部子公司总经理考核及薪酬管理流程子公司总经理考核及薪酬管理流程集团人力资源部/战略投资部总裁子公司董事长审批否是备案沟通考核与薪酬方案提出考核及薪酬方案提供子公司业绩信息及考核建议提供补充及调整建议审批否是执行12
21、345678子公司总经理考核及薪酬管理流程说明子公司总经理考核及薪酬管理流程说明流程名称子公司总经理考核及薪酬管理流程管理部门集团人力资源部、战略投资部版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围本流程适用于集团下属子公司总经理的考核及薪酬管理。控制目的本流程旨在明确集团在子公司总经理考核及薪酬管理上的职责。步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1在考核期初根据子公司的实际提出考核及薪酬方案人力资源部、战略投资部2总裁审核方案的可行性总裁3子公司董事长与总经理对方案进行沟通子公司董事长4提供考核期间子公司总经理的全面业绩信息及考核建议子公司董事长5提出考核及薪酬补充及调整建议人力资源部、战略投资部6审
22、批考核及薪酬建议总裁7执行建议方案并与总经理沟通子公司董事长8备案考核及薪酬结果人力资源部子公司副总经理任命流程子公司副总经理任命流程集团人力资源部总裁子公司董事长任命审批否是备案子公司总经理提名审核否是12345子公司副总经理任命流程说明子公司副总经理任命流程说明流程名称子公司副总经理任命流程管理部门子公司版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围本流程适用于下属子公司副总经理的人事任命管理。控制目的本流程旨在明确在子公司副总经理人事任命管理上的职责。步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1针对岗位要求及企业人力资源现状提名候选人子公司总经理2子公司董事长对提名进行审核子公司董事长3子公司董事长审
23、核通过后，由总裁进行审核总裁4对候选人进行任命子公司董事长5对任命结果进行备案集团人力资源部子公司副总经理考核及薪酬管理流程子公司副总经理考核及薪酬管理流程集团人力资源部总裁子公司董事会执行审批否是备案子公司总经理提出考核及薪酬方案审核否是12345子公司副总经理考核及薪酬管理流程说明子公司副总经理考核及薪酬管理流程说明流程名称子公司副总经理考核及薪酬管理流程管理部门子公司版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围本流程适用于下属子公司副总经理的考核及薪酬管理。控制目的本流程旨在明确在子公司副总经理考核及薪酬管理上的职责。步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1在考核期初根据子公司的实际提出考核及薪
24、酬方案子公司总经理2子公司董事会对考核及薪酬方案进行审核子公司董事会3子公司董事会审核通过后，由总裁进行审批总裁4执行考核及薪酬方案子公司总经理5对考核及薪酬结果进行备案集团人力资源部子公司财务负责人任命流程子公司财务负责人任命流程集团人力资源部/财务管理部总裁子公司董事长任命审核否是备案提名1234子公司财务负责人任命流程说明子公司财务负责人任命流程说明流程名称子公司财务负责人任命流程管理部门子公司版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围本流程适用于下属子公司财务负责人的人事任命管理。控制目的本流程旨在明确在子公司财务负责人人事任命管理上的职责。步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1针对岗位要
25、求及企业人力资源现状联合提名候选人集团人力资源部、财务管理部2对提名进行审核总裁3对候选人进行任命子公司董事长4对任命结果进行备案集团人力资源部子公司财务负责人考核及薪酬管理流程子公司财务负责人考核及薪酬管理流程集团财务管理部子公司董事会考核及薪酬方案备案提出考核及薪酬建议子公司总经理提出考核及薪酬建议1235集团人力资源部执行4子公司财务负责人考核及薪酬管理流程说明子公司财务负责人考核及薪酬管理流程说明流程名称子公司财务负责人考核及薪酬管理流程管理部门子公司版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围本流程适用于下属子公司财务负责人的考核及薪酬管理。控制目的本流程旨在明确在子公司财务负责人考核及
26、薪酬管理上的职责。步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1提出考核及薪酬方案建议集团财务管理部2提出考核及薪酬方案建议子公司总经理3考核及薪酬方案定稿子公司董事会4执行考核及薪酬方案子公司董事会5对考核及薪酬结果进行备案集团人力资源部内部审计流程审计管控流程审计管控流程内部审计流程内部审计流程制定年度审计工作计划（草案）审核并提出修改意见形成正式年度审计工作计划确定审计项目计划、下达审计通知书与审计稽核部协商审计工作安排实施审计配合实施审计起草审计报告征求被审计单位意见审计报告审定并作出审计结论和决定批阅审计报告审计报告存档执行审计决定并反馈落实情况12346578910审计稽核部总裁被审计单位流
27、程名称内部审计流程管理部门审计稽核部版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围本流程适用于审计稽核部对各子公司的审计监察工作控制目的本流程旨在规范子公司财务工作步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1根据总裁的要求制定年度审计工作计划（草案）审计稽核部2审核年度审计工作计划（草案），并提出修改要求总裁3根据总裁的审批意见修改审计工作计划（草案），并最终形成正式年度审计工作计划审计稽核部4根据年度审计工作计划确定阶段审计项目计划、下达审计通知书审计稽核部5接到审计通知书后与财务管理部协商审计工作安排被审计单位6按审计项目计划正式实施审计，被审计稽核部门应全力配合财务管理部实施审计审计稽核部7起草审计报
28、告并就审计意见与被审单位负责人进行沟通审计稽核部8审计报告审定并作出审计结论和决定，存档审计报告并提交总裁审阅审计稽核部9批阅审计报告，并给出指导意见总裁10执行审计决定并反馈落实情况被审计单位内部审计流程说明内部审计流程说明财务预算管理流程财务分析管理流程财务管控流程财务管控流程财务预算管理流程财务预算管理流程总裁董事局财务管理部总经理财务管理部各职能部门或子公司下发预算编制要求编制本单位年度预算汇总预算初步审核、平衡编制公司年度预算方案草案审核确认综合平衡预算并审核否是否公司年度预算执行、控制和分析本单位年度预算编制预算执行报告组织分析改进预算调整方案年度本单位工作计划12354789是签
29、字发布年度预算政策6流程名称财务预算管理流程管理部门财务管理部版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围本流程适用于集团总体的财务预算工作开展控制目的本流程旨在使预算能得到科学、合理的制定从而保证预算被严格执行步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1根据董事局年度预算政策下发年度预算编制要求财务管理部预算管理会计2根据预算编制要求以及本职能部门（各子公司）的年度工作计划编制本职能部门（各子公司）年度财务预算各职能部门或子公司3汇总各单位的年度财务预算，进行审核、平衡预算；初步分析后编制公司年度财务预算方案草案财务管理部预算管理会计4审核公司年度财务预算方案草案财务管理部部门总经理5综合讨论公司年度财
30、务预算方案草案、审核、修改、平衡董事局6签字发布公司年度财务预算方案草案总裁7形成正式的公司年度财务预算财务管理部预算管理会计8执行、控制和分析本职能部门（各子公司）年度财务预算各职能部门或子公司部门总监、各子公司总裁9监督公司年度财务预算执行，编制预算执行报告，组织进行预算调整或分析改进财务管理部预算管理会计财务预算管理流程说明财务预算管理流程说明财务分析管理流程财务分析管理流程子公司财务部门子公司总经理财务管理部总裁编写财务分析报告总经理主持召开财务分析会12汇总会议记录及分析报告主持召开财务分析会整理分析形成集团整体财务分析报告形成财务工作计划执行财务计划执行财务计划345677财务分析
31、管理流程说明财务分析管理流程说明流程名称财务分析管理流程管理部门财务管理部版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围本流程适用于集团对财务分析工作的管理控制目的本流程旨在规范集团财务分析工作步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1按照财务分析报告的模版进行深入的财务分析子公司财务部门2子公司总经理主持召开财务分析会子公司总经理3汇总各子公司财务分析报告，分析报告需在规定时间内提交集团财务管理部4整理合并各子公司分析报告，形成集团总体财务分析报告集团财务管理部5分析会以财务管理部为主分析，其他有关部门补充 总裁6对公司存在的问题和解决问题的措施、建议形成会议纪要下发执行总裁7执行计划，在下次财务分析会
32、进行反馈计划执行情况集团财务管理部、子公司财务部门资金计划管理流程预算内资金审批流程预算外资金审批流程资金管控流程资金管控流程资金到位后帐务处理、按计划使用资金 修正或撤销 审核并平衡公司整体资金收支情况 资金到位后作帐务处理资金计划管理流程资金计划管理流程资金使用单位资金管理部总裁筹资部门核算会计提出资金需求及资金收支计划12 确定筹资主体 确定担保主体 实施筹资工作811监督资金使用情况审核批准34是否10受权部门或人员 批准资金调拨5697如果不需要对外融资则无须经过以下步骤流程名称资金计划管理流程管理部门资金管理部版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围公司总部和下属各子公司的资金使用
33、的管理。控制目的加强资金业务规范化管理。步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1提出资金需求及资金收支计划资金使用单位2审核并平衡公司整体资金收支情况，提出意见并报总裁审核资金管理部资金管理部总经理3审核是否批准总裁4如果总裁否决上述资金申请，重新修改申请文件或撤销申请资金使用单位5如果批准上述资金申请，而且需要对外融资时，与相关人员研究确定筹资主体总裁6筹资主体确定后，与相关人员研究确定担保主体总裁7负责筹资工作实施受权部门或个人8资金到位后进行帐务处理筹资主体单位核算会计9批准资金调拨到资金需求单位总裁10资金到账后作帐务处理，按计划使用资金资金使用单位11监督资金使用情况，以及还款计划的执行
34、资金管理部资金计划管理流程说明资金计划管理流程说明预算内资金审批流程预算内资金审批流程总部用款部门填写用款申请部门经理签字审核签字是否审核？万以下？(含？万）是否是否按付款计划拨付款项审批公司季度预算12343各用款部门子公司总经理集团财务管理部总经理/子公司财务部门负责人集团副总/总裁集团资金管理部/子公司财务部门编排付款计划5根据付款计划编制记帐凭证67各子公司用款部门填写用款申请1总经理以下主管上级签字2审批是否具体数额根据每个子公司的不同情况由总裁决定流程名称预算内资金审批流程管理部门财务管理部版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围本流程适用于集团各单位计划内资金使用的审批工作控制目
35、的本流程旨在统一进行资金调度同时严格控制企业经营成本步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1提出用款申请各用款部门2职能部门用款需由用款部门经理的签字认可，子公司用款需有总经理之下的领导的签字认可各用款部门3总裁签字审批职能部门用款，各子公司总经理审批各子公司用款，各子公司单次用款金额如果在？万（不含？万）以上还需要总裁的再次签字审批总裁、子公司总经理4审核领导签字并根据公司季度预算进行财务审查，对不符合预算规定的用款有否决权集团财务管理部总经理/子公司财务部负责人5根据用款紧要程度以及公司财务实际编排付款计划集团财务管理部总经理/子公司财务部负责人6根据付款计划编制记帐凭证集团资金管理部/子公司
36、财务部7按付款计划拨付款项集团资金管理部/子公司财务部预算内资金审批预算内资金审批流程说明流程说明预算外资金审批流程预算外资金审批流程用款申请部门负责人或子公司总经理签字确认是否审核签字否审批是1243各用款单位集团资金管理部/子公司财务部门总裁主管副总裁集团财务管理部/子公司财务部门经理审核5编排付款计划6按付款计划拨付款项根据付款计划编制记帐凭证78流程名称预算外资金审批流程管理部门财务管理部版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围本流程适用于集团各单位计划外资金使用的审批工作控制目的本流程旨在严格控制非计划支出步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1提出用款申请各用款单位2获得各职能部门、各
37、子公司包括部门经理、总经理的所有领导的签字认可各用款单位3审核签字主管副总裁4审批董事局总裁5审核领导签字，核对数目集团财务管理部/子公司财务管理部门财务经理6根据用款紧要程度以及公司财务实际编排付款计划集团财务管理部/子公司财务管理部门财务经理7根据付款计划编制记帐凭证集团资金管理部/子公司财务管理部门8按付款计划拨付款项集团资金管理部/子公司财务管理部门预算外资金审批流程说明预算外资金审批流程说明日常信息管理流程重大活动管理流程行政管控流程行政管控流程日常信息管理流程日常信息管理流程子公司行政部门子公司总经理行政管理部总裁及时填写信息周报子公司总经理签字12向各职能部门/各子公司收集/采集
38、相关部门按要求进行调整编辑集团信息简报是审核签字否5下发至相关部门3467日常信息管理流程说明日常信息管理流程说明流程名称日常信息管理流程管理部门行政管理部版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围本流程适用于集团日常信息的上传下达控制目的由集团总部来管理公司内部日常信息的传播步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1各子公司按信息周报模版提供一周以来公司发生的事件子公司行政部门2信息周报必须经子公司总经理签字认可子公司总经理3行政管理部除了收集子公司信息，还需向总部各职能部门采集相关信息行政管理部4根据事件的性质进行筛选，形成集团信息简报行政管理部5总裁对信息简报进行审核，提出调整建议总裁6根据总裁
39、建议进行调整行政管理部7按分级分享原则下发至相关部门行政管理部提供相关建议重大活动管理流程重大活动管理流程子公司行政部门子公司总经理行政管理部总裁提交重大活动计划子公司总经理签字12总部相关部门按要求进行调整是审核签字否提供支持6478是是否需要总部支持否3执行5重大活动管理流程说明重大活动管理流程说明流程名称重大活动管理流程管理部门行政管理部版本版次流程编号流程编制生效日期适用范围本流程适用于对子公司重大活动的管理控制目的所有子公司的重大活动都在集团总部的控制范围内步骤工 作 内 容责任部门责任岗位1重大活动包括对外公关活动、品牌推广活动、媒体宣传活动等子公司行政部门2子公司总经理对活动计划作出批示子公司总经理3集团行政管理部确定是否需要总部提供支持集团行政管理部4不要总部支持的活动，集团行政管理部提出相关建议集团行政管理部5由子公司自行按计划操作子公司行政部门6需要总部提供支持的活动需要总裁审核总裁7按照总裁建议对总部提供的支持进行调整集团行政管理部8相关部门提供相应支持支持部门强强携手强强携手共创双赢共创双赢58