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1、上节课疑点难点解析一、身份的切换：1、admin 系 统 主 管：主 要 输 出、引 入 帐 套信息，添加用户、权限。2、001 帐 套 主 管：输 出、引 入 企 业 年 度 帐套 信 息，给 帐 套 的 用 户 权 限；帐 套 基 础 档 案设 置（部 门、职 员、客 户、供 应 商、会 计 科目、凭 证 类 型、外 币 及 汇 率、项 目 设 置、指定 科 目）；初 始 设 置（总 账 参 数、录 入 期 初余 额 数 据 权 限 分 配）；主 管 签 字；主 管 审 核；主管反记账；主管反结账。上节课疑点难点解析 3、002 出纳：出纳签字；银行对账；4、003 004 应收账款、应付
2、账款会计：凭证录入（应收、应付）5、005 总账会计：凭证录入；期末处理转账定义、转账生成）；记账；结账。二、销售成本结转不了 原因：销售收入、销售成本会计科目更改为数量金额式，但会计凭证没改。操作：方法1、在原来的凭证上改（鼠标放在数量那里，待变成笔形后双击，弹出辅助项录入对话框）方法2、作废凭证-整理凭证-重新录入 三、坏账准备的计提：应收账款、其他应收款不选明细，减坏账准备不写贷方计提坏账准备公式录入 以005 会计马卉身份进入企业门户 借方：业务工作-财务会计-期末-转账定义-自定义转账-增加-转账序号-增行-科目编码5504-金额公式-期末余额-选中科目应收账款1131-借方-期末余
3、额-继续输入公式*下一步-常数0.03-继续输入公式+其他应收款113301 及113302*0.03-坏账准备1141 贷方期末余额。(黑体字去掉)贷方：1141 取对方科目计算结果JG(5504)转账生成凭证资产负债表制作对账五、资产负债表制作 1、企业门户001UFO 报表 2、文件-新建-格式-报表模板 3、格式模式下：数据-关键字-设置-单位 4、数据模式下-数据-关键字-录入 单位名称：科立公司+姓名+班级+学号 2011 年1 月31 日 5、点击格式重新计算显示数据 6、切换到格式模式下：更改公式 7、切换格式-重算数据,检查是否平衡 8、文件-另存为“路径：存放到自己的文件夹
4、里”UFO 报表新建五、资产负债表制作 1、企业门户UFO 报表五、资产负债表制作 2、文件-新建-格式-报表模板 所在行业“新会计制度科目”财务报表“资产负债表”点击确认-覆盖报表格式导入资产负债表模板报表模板五、资产负债表制作 3、格式模式下：数据-关键字录入数据在数据状态下录入数据关键字，录入五、资产负债表制作 4、切换到数据模式下-数据-关键字-录入 注：出现是否重算点“是”单位名称：学号+科立公司+姓名+班级 2011 年1 月31 日 点确认 数据与格式界面转换转换数据状态五、资产负债表制作 5、重算第一页，点“是”将会出现有数据的报表，但是报表不平，查找原因五、资产负债表制作 6
5、、切换到格式模式下：更改公式修改公式资产负债表不平，先自己找原因，对部分公式进行调整，再重新录入数据转换格式状态修改公式 7、切换格式-重算数据,检查是否平衡 8、文件-另存为“路径：存放到自己的文件夹里”同时复制一份到excel 表格，以“资产负债表”命名截图要求要求：净利润金额，包含操作员信息修改“存货”项目公式：增加“材料成本差异”的期初余额以及期末余额，将负债的某一空白项目改成“应付利息”，并修改其期初余额及期末余额，可以将管理费用改为“资产减值损失”六、利润表制作 1、企业门户UFO 报表 2、文件-新建-格式-报表模板 所在行业“新会计制度科目”财务报表“利润表”3、格式模式下：数据-关键字-设置-单位 4、数据模式下-数据-关键字-录入 单位名称：科立公司+姓名+班级+学号 2011 年1 月31 日 5、点击格式重新计算显示数据 6、文件-另存为“路径：存放到自己的文件夹里”同时复制一份到excel 表格，以“资产负债表”命名六、利润表制作 1、企业门户UFO 报表 2、文件-新建-格式-报表模板 所在行业“新会计制度科目”财务报表“利润表”利润表制作最后一张凭证：结转期间损益导入利润表模板报表模板利润表模板转换数据状态检查是否正确 切换格式-重算数据导入利润表模板先自己找原因，对比最后一个凭证 实训六：提交作业