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1、投资银行业务保荐代表人职业考试题库一 , 单选题 (共200题，每题1分，选项中，只有一个符合题意)1、甲上市公司发行期限为5年、每年付息1次，到期还本的公司债券，以下关于债券价值的判断正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACK7L8X7G5O10M3Y5HK4R7R6Z4D7K8U2ZI5E5T7K1B4Q10Z22、以下关于发行人及中介机构在首发上市中行为后果的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCX4N10S7H10D3B2G1HZ9D5W8H6Y3O6Q10ZW1D5T5C10M4B1I83、关于公开发行公司债券受托管理人职责，下列说法正确的
2、有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCW5X7K3F8T2G7V9HL9A8V5E5P1R5S9ZQ5V4G5F6L9G10Q104、以下符合股份支付准则处理的事项（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCL2R3S6Z9V3W10H7HA3V2B5M4I5G4Y7ZK9M10M4N6T6T8V105、某公司首次发行股票并在主板上市，该公司的实际控制人为自然人李某，根据首发业务若干问题解答（一），下列有关同业竞争认定的说法中，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCL1W6E3Q2B10T1K2HW8A10I8S6E6M7F4ZU10G10F1W1J4X4H1
3、06、甲公司2020年度财务报告批准报出日为2021年4月30日，该公司在2021年4月30日之前发生的下列事项，需要对2020年度会计报表进行调整的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCU10L1D8G3P7D8D9HY6U9I10G8F1V9E8ZJ4Q2Y8Q6G2H4N107、以下关于一人有限责任公司的说法正确的有( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 ACT9C1A1R5C5B9A8HR4D10M3J9Z8K4T5ZP2F8U9G9R2S8L68、某上市公司正在进行重大资产重组，该次重组不构成关联交易，则根据上市公司重大资产重组管理办法的相关规定，下列关于该公司需履行的
4、审议和披露程序的说法正确的有（）。A.、B.、C.D.、E.、【答案】 ACQ4V1Q8G10O4Y6H4HI5H4F4V2X5F6M3ZC2P7V1Z10X1K1F59、根据上海证券交易所可交换公司债券业务实施细则，在上交所公开发行可交换公司债券，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCB8A4H7E2K5D8I6HD10R4P10Y3D6Z1G7ZO5O6W6X10X9G8V1010、 上市公司向以下对象非公开发行股票需要锁定36个月的有（）。A.B.C.D.【答案】 BCE6B10D6H5B6I1G5HQ10H7B8K10F7G4Z6ZD4J9B2T2Z6U6G
5、211、公司非公开发行优先股，具有合格投资者资格的有（ ）。2015年5月真题A.B.、C.、D.、【答案】 BCZ4E7K7G3N10U6C9HA4C5J8F7G10B4C4ZN10H2A4J3G7C1Z712、 关于政府补助的计量，下列说法中正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCE8V3A6B4R7R3K3HS2F10J4T3Y7N7A7ZR6P9T10X3K1Q8K313、 下列关于利润分配的表述，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCH4B9F8D1E2D3Z6HN8T4R7V1N5S5W7ZH7O5Q5J7Q1K7D314、不考虑其他因素，甲公
6、司发生的下列交易事项中，应当按照非货币性资产交换进行会计处理的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 ACO10Q5M3E9V8Y1X3HW5X5V8Z8M4D8V9ZC8G9P1L9N9A7H515、根据上市公司股东、董监高减持股份的若干规定上市公司大股东通过证券交易所集中竞价交易减持股份的总数的说法，正确的是（）。A.在1个月内，减持不得超过公司股份总数的百分之一B.在1个月内，减持不得超过公司股份总数的百分之三C.在3个月内，减持不得超过公司股份总数的百分之三D.在3个月内，减持不得超过公司股份总数的百分之一【答案】 DCB4T6S10Q9M5U4E2HV6U10O6U2V1J
7、6T2ZN7B9D5Z4T9S9N316、根据上市公司证券发行管理办法，下列关于公开发行可转债转股价格的说法，正确的是（）。A.股东大会对转股价格修正方案进行表决时，持有公司可转债的股东应当参与表决B.转股价格修正方案须提交公司股东大会表决，且须经出席会议的股东所持表决权的二分之一以上同意C.修正后的转股价格不高于表决转股价格修正方案的股东大会召开前二十个交易日该公司股票交易均价和统一交易日前一日的均价D.转股价格应不低于募集说明书公告日前二十个交易日该公司股票交易均价和前一交易日的均价【答案】 DCX8E10I6B3R2V1U5HI7U2P1F10R2T6O6ZJ8G2Y10W2X9B1X1
8、017、下列因素会对国债销售价格产生影响的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCJ6G9Q4O1L10Q10X9HY8A9V6G6B10L9G8ZP3Q5I5U4A3O9E718、关于审计函证的说法正确的是（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCQ9V9C10K9K3K5P4HU6R10C3M4U1O7Q9ZJ3R6A2G6D8Q8R219、根据上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法（2017年修订），公众投资者可以认购及交易在上交所上市的下列（）债券。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCT4N9Y7A7W6D10I6HZ4R8M9X2D9N5X3ZH4J6D
9、4S10J7C4D420、甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为17，2015年12月1日与乙公司签订产品销售合同。合同约定，甲公司向乙公司销售A产品10件，单价6000元（不含增值税税额），单位成本价为5000元；乙公司在产品发出后1个月内支付款项，乙公司收到A产品后5个月内如发生质量问题有权退货。甲公司2015年12月25日发出A产品，并开具增值税专用发票，根据历史经验，甲公司估计A产品的退货率为20。至2015年12月31日止，上述已销售的A产品尚未发生退货，甲公司于2015年度财务报告批准对外报出前，A产品尚未发生退货；至2016年退货期满，2015年售出的A产品实际退货率为25
10、，所得税率为25，不考虑其他因素，甲公司因销售A产品对2015年度利润总额的影响是（）万元。A.2.7B.0.8C.3.2D.0E.3.0【答案】 BCJ9V5J5M1J1K1D10HU3D10X5G8H6M5Q8ZL5S3R8O3K8T6J821、下列关于租赁的会计处理的说法中，不考虑其他因素，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCW8K5O9W6G2R10Y8HM4A4M8D5O8W10C6ZO3D4S6I3J7I4W322、关于上交所科创板超额配售选择权，下列说法正确的是（）。A.发行人和主承销商可以在发行方案中采用超额配售选择权B.采用超额配售选择权发行股票数量不
11、得超过首次公开发行股票数量的10%C.主承销商采用超额配售选择权，无需与参与本次配售并同意作出延期交付股份安排的投资者达成协议D.发行人股票上市之日起30个自然日内，主承销商有权使用超额配售股票募集的资金，从二级市场购买发行人股票，但每次申报的买入价不得低于本次发行的发行价，具体事宜由上交所另行规定E.主承销商应当在超额配售选择权行使期届满或者累计行使数额达到采用超额配售选择权发行股票数量限额的7个工作日内，根据超额配售选择权行使情况，向发行人支付超额配售股票募集的资金，向同意延期交付股票的投资者交付股票【答案】 ACL4A7U5Z3Y5V2V2HA3V1D1K10O6U5G3ZM7W4J5O
12、4E4M9V1023、根据证券发行上市保荐业务管理办法的规定，以下是发行保荐书的必备内容的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCM9B6V7Q1Q10D2Y6HZ4X6M10F10Y5R8T6ZV4R8F5S1Y6Y6P924、某发行人首次公开发行5亿股股票，发行人及其主承销商采取先向战略投资者配售、然后网下配售与网上发行相结合的方式发行股票，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCA6Z1E8O6L6N9Y1HC6Q3E8B10I6W2R4ZD4U8F5Y10Q9R3W225、以下为上市公司不得公开发行公司债券的情形的有（ ）。A.、B.、C.、D.
13、、【答案】 CCC3X2W9Z10U8D2H9HL8V4J7P9K10R6T4ZZ10A6Q10F3M1K6M226、根据上市公司收购管理办法，不考虑其他因素，下列情形为拥有上市公司控制权的有（）。A.B.C.、D.、【答案】 BCN6C8S6U8Q10N10I3HS9L3O2W10P8X2J3ZF8D5P4C1J3G9W927、以下属于上市公司不得公开发行证券情形的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCW2Z6U8L10O10L5J1HM2T9C1X7I6F7D4ZJ1J9H7Z5R3T3O228、下列有关全国股份转让系统的说法，正确的是（）。A.全国股份转让系统是经证监会
14、批准，依据证券法设立的全国性证券交易场所B.全国股份转让系统公司负责组织和监督挂牌公司的股票转让及相关活动C.全国股份转让系统公司对证券服务机构和人员出具文件的真实性、准确性和完整性负责D.全国股份转让系统实行保荐制度【答案】 BCU7K5W4T8V2C1L2HM1G7F6K2A9L9R1ZM5E7M4Q9S8C5O729、下列关于可转换公司债券的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCI4C1W9B10M10K2J4HG7F9C8O3M8A9T2ZC10W10W7T7Q8G5C830、（ ）应同时在发行保荐书以及证券发行募集文件上签字。A.、B.、C.、D.、E.、【
15、答案】 DCV10Q7H10C1Y7J6V3HY1V4O6F9M5T8E5ZP6A4Q6B10C7S9E731、关于科创板上市企业退市的情形，下列描述正确的是（）。A.、B.、C.D.、E.、【答案】 CCR5L8D9A6Q6M6I7HC1L10Q6S4O1N6R10ZI5P9B6D9X6U8Q832、在企业债券在银行间市场上交易流通期间，发行人应通过（）进行信息披露，并保证其披露信息的真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCM6Q10Z7B6O5H2B1HK7Z9I9M2A3W6D2ZU10Z6Z2E1G3M9U233、根据上市公司非公开
16、发行股票实施细则，下列投资者中，不属于认购邀请书应当包含的发送对象的是（ ）。A.不少于5家保险机构投资者B.不少于20家证券公司C.公司前20名股东D.董事会决议公告后已经提交认购意向书的投资者【答案】 BCA1V1C7I2X6Y1Q6HV3Y2Q10M8Y2Y5C6ZO6I8G8N6Z2T9Z534、发行公司债券内外部增信措施有哪些（）A.、B.、C.、D.、【答案】 DCR2I9N10P10H1O3T6HE5O3K10S7W9L4X5ZA4D6R8I8S2H1C1035、2016年3月2日，甲公司以账面价值为350万元的厂房和150万元的专利权，换入乙公司账面价值为300万元的在建房屋和
17、100万元的长期股权投资，不涉及补价。上述资产的公允价值均无法获得。不考虑其他因素，甲公司换入在建房屋的入账价值为（）万元。A.280B.300C.350D.375【答案】 DCX6Y10A9M3K4O4D8HW5C8T9U1B1G9J10ZG3L4M8D6O2O10C936、首次公开发行股票采用询价方式的，应当安排不低于本次网下发行股票数量的40%优先向下列（）配售。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCT1A1Z4W5J4N4D2HM9H3N8V2A5T6E5ZO4Z6F10V5D9V3T437、某发行人2016年年初发行公司债券，发行时主体评级为AA+，债项评级为AAA，面向公众投
18、资者公开发行，在上交所上市流通；存续期内，主体债项评级被下调至AA，评级展望为负面，正确的有（）。A.B.、C.、D.、【答案】 ACZ7O3R3C4C8I9S4HE3C4I10A4J6B4V1ZZ3X6A2U7C5A10F338、2019年12月31日，甲公司存在一项未决诉讼。根据类似案例的经验判断，该项诉讼败诉的可能性为90%。如果败诉，甲公司将须赔偿对方100万元并承担诉讼费用5万元，但很可能从第三方收到补偿款10万元。2019年12月31日，甲公司以下处理正确的是（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCY4M3U6Z7D5G1F7HY1O8L2Q3C3Q7E6ZK5T1G5T10M
19、10L5W439、关于在主板市场首次公开发行股票的发行人在财务与会计方面应当符合的条件，下列说法正确的有（ ）。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCS9J7T4T4A2C9M4HV10Z2A5Q1P4E6I7ZY4X10X1P5H1U2R640、通常情况下，()，回售的期权价值就越大。 A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCS4Z8K7X9X6Q3W2HA10E6F3T9L5V8J4ZQ9G3W8C7C8Q9R441、当上交所科创板出现发行人实际控制人以及没有或者难以认定实际控制人时，下列发行人股东所持股票的锁定期安排错误的是（）。A.发行人的股东按持股比例从高到低依次承诺其所
20、持股份自上市之日起锁定36个月，直至锁定股份的总数不低于发行前A股股份总数的51%B.非发行人第一大股东且符合一定条件的创业投资基金股东也应当承诺其所持股份自上市之日起锁定36个月C.对作为实际控制人亲属的股东所持的股份，应当比照实际控制人自发行人上市之日起锁定36个月D.对存在刻意规避股份限售期要求的，上交所将按照实质重于形式的原则，要求相关股东参照控股股东、实际控制人的限售期进行股份锁定E.员工持股计划、持股5%以下的位列于应予以锁定51%股份范围的股东，不适用于36个月锁定期【答案】 BCH1G3F8J1Z4Z7F3HQ4Z10M9E7B9V3W9ZY4M8F6R4F4A7W1042、以
21、下可以界定为借款费用允许资本化的资产支出已经发生的情形有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCB7A1D5T10S6W7J9HU9N2S5U1D2J6P5ZX4S1L9G8P10X5X243、下列金融资产中，不作为其他权益工具投资核算的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCE6L10Q10R6N8P3K5HY8E8R7N9K5P6U8ZK9I3S1R3B2S8Y1044、根据非上市公众公司重大资产重组管理办法的规定，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCH1U3N2K9H4R4F2HD9S1D2P8X9O4N10ZS9G6M8U7G2U1
22、Z645、以下关于上市公司分红的说法正确的有（）。2015年5月真题A.、B.、C.、D.、【答案】 CCM8D1Y9G10K6R9L8HL3L3R2B6E4E7J3ZG5E1P4T3G8D2X746、下列关于上市公司与控股股东及其他关联方资金往来以及对外担保的说法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCZ9J7N7C4J1E4M10HG6K6V7S8D8J4I7ZY5L7C1C8Y1L10Y747、 甲企业2013年度发生了以下情形：A.B.C.ID.【答案】 CCD1G9K2V10V10K1K5HK9H4P3J5R5U4S4ZQ6E10T3D7O1C6X848、 根据公
23、司法的规定，公司章程对下列哪些人员具有约束力 （ ） A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCK8D1S10U4W5T9T1HA4L5B7F3L8Y6I6ZM1L3D4T4N3T10Z849、根据上市公司并购重组审核工作规程，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCF5E5G6H9W9E1N1HD2Y9N1S8B2W2I1ZA7V10F8J6J7W8N450、以下有关收入的说法正确的有（）。A.包括在商品售价内可区分的服务费，应当在销售商品时一次确认收入B.安装费，安装工作不是商品销售附带条件的，在资产负债表日按照完工进度确认收入C.广告制作的收费，在相关广告出现
24、于公众面前时确认收入D.建造合同按照履约进度确认收入【答案】 BCS10E4D9W3Q1W8W5HM5Y10K10Y1V6T4I5ZF5A9O9N10N3P4D1051、下列关于创业板上市公司股东征集投票权的说法，错误的是（）。A.独立董事在股东大会召开前公开向股东征集投票权的，应当取得全体独立董事的二分之一以上同意B.公司章程中不得对征集投票权提出最低持股比例的限制C.征集股东投票权时，征集人需要向被征集人充分披露具体的投票意向D.独立董事可以就股权激励计划向所有的股东征集委托投票权E.征集人不得采取有偿或者变相有偿的方式征集股东投票权【答案】 DCD4H8T10P4C7I9M6HW2C7B
25、3L10J8X7U7ZZ1V7C2H3W1T6M952、关于可转换公司债券的会计处理，以下说法正确的是( )。A.发行可转换公司债券发生的交易费用，应当于发生时记入当期损益B.发行可转换公司债券发生的交易费用应当在负债成份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊C.发行可转换公司债券发生的交易费用应当于发生时全部记入权益D.发行可转换公司债券发生的交易费用应当于发生时全部记入负债【答案】 BCO9M9V3C4D3D8I2HB9C2J10V10X9C3Q9ZB8T7C10I8M10Q9S753、企业对境外经营的子公司外币资产负债表进行折算时，在不考虑其他因素的情况下，采用交易发生时即期汇率折
26、算的项目不包括( )。A.固定资产B.资本公积C.未分配利润D.长期股权投资【答案】 CCI9E2G5M2V5K4Q8HH8Z9E1D3Y7D8A1ZL3Z2J3I2K2V7F354、下列有关无形资产会计处理的表述中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCD8A1F2G2E7F4W2HM1A5K1G10P4D4P4ZQ7D3J10X5Y5Z4T755、某公司IPO，发行前公司股本总额为4亿股，本次公开发行1亿股，根据网上投资者、公募基金、社保基金和其他网下机构投资者的申购情况，不考虑其他因素下列关于投资者获配情况的说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCE1P5
27、B8M9A6G6G4HZ10E9O4C4P1A9V2ZK10Z6Y9G7Z9E8L556、根据证券发行上市保荐业务管理办法，保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使以下哪些权利（）。A.B.C.D.【答案】 ACH4D2G7M2U1N1X9HU10M1M5O1T5G2R7ZD8T2H10Q1Y1M6J357、关于上市公司发行新股的申请文件的报送与审核，下列说法正确的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 BCY7C7Q10S5L10B1M7HU10A10S9L4P4P6A3ZV6U6I6K10H10O9S458、根据上海证券交易所科创板股票上市规则，下列关于退市的说法正确的有()。A
28、.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCE1U3A10F10W4F8X7HL2M10E1Q5E7I1M5ZM2M3M4X8M3T4Y1059、以下关于要约收购的说法正确的有（）A.收购要约约定的收购期限不得少于15日，并不得超过60日；但是出现竞争要约的除外B.以终止上市地位为目的的要约收购，必须以现金方式进行支付收购价款C.收购人作出要约收购提示性公告后，在公告要约收购报告书之前，拟自行取消收购计划的，自公告之日起6个月内不得再次对同一上市公司进行收购D.在收购要约约定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约【答案】 DCT9S5Z4V3M3B6D5HQ3R1K3O1R10B6V8ZS6H3
29、E6C2V4W9M160、收购人甲以证券方式支付收购一家上市公司的价款，下列符合要求的有( )。 A.,B.I,C.,D.,【答案】 CCV10X10E8P9V8Z9Q3HR4R9K10S5Y1L7G7ZN8B5I2X3S2E2O461、下列有关收入确认的表述中，正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 CCC9P6U2A5L6U3J6HR4V10J1K9X2N10L7ZD10T4J7M1T3O5W662、甲上市公司2009年7月1日向其50名高管每人授予1000份认股权证，该认股权证将于2013年末期满时行权，行权时高管将以3元每股购入该公司股票，该认股权证在授予日的公允价值为
30、5元。2009年和2010年12月31日，该公司股票公允价值均为6元每股，2011年和2012年12月31日该公司股票公允价值均为8元每股，股票面值为1元。2013年12月31日该公司股票公允价值为10元每股。假定预计10的高管会离职，甲公司因该项股份支付应计人2009年管理费用的金额为（）。A.15000元B.25000元C.30000元D.45000元【答案】 BCL7C2J5U2X7F9T6HY2N2B1B4F10L9U9ZP6G7A4X5O8Y3G363、根据创业板首次公开发行证券发行与承销特别规定，以下说法错误的是（）。A.参与询价的网下投资者可以为其管理的不同配售对象分别报价；同一
31、网下投资者的不同报价不得超过三个，且最高报价不得高于最低报价的百分之一百二十B.网下投资者报价后，发行人和主承销商剔除报价最高部分后确定发行价格的，剔除部分的配售对象不得参与网下申购C.发行人和主承销商询价确定的发行价格对应市盈率超过同行业可比上市公司二级市场平均市盈率的，应当在网上申购前发布投资风险特别公告D.首次公开发行证券采用询价方式的，公开发行后总股本不超过四亿股（份）的，网下初始发行比例不低于本次公开发行证券数量的百分之八十E.网下投资者不得超资产规模申购，承销商可以认定超资产规模的申购为无效申购【答案】 DCN6K3R2W7K2B4O9HN1K2A5U2S9B6H10ZO7U9K7
32、B1M9W4X464、下列有关科创板上市公司控股股东、实际控制人减持股份的表述正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCH7R4E5X1Z8T2K5HD1K5F9N9N3W3F10ZE4R6T10W6M7I9T1065、下列关于首次公开发行股票并上市的网上、网下发行的说法，正确的是（ ）。A.参与初步询价的网下投资者只有在未获得初步配售时，才可以在T日参与网上申购B.网下投资者T日参与网下申购时缴付申购资金C.初步询价后，主承销商必须将不低于所有网下投资者拟申购总量的10作为最高报价剔除D.网下投资者参与询价时，可以申报三档价格【答案】 CCI6X2N2G4T4M9P7HU1X
33、4B4N1D5W6S3ZK3H7F1I1L5L10S466、甲公司以存货换取乙公司A、B两项专利权，A、B专利权均无公允价值，存货公允价值为1000万元，增值税率17，甲公司另支付现金130万给乙公司，专利权A账面价值为640万元，专利权B账面价值为480万元，此次交换具有商业实质。则A、B专利权作为无形资产的的入账价值分别是（）A.640万元和480B.742.82万元和557.18万元C.645.7万元和484.3万元D.571.4万元和428.6万元【答案】 BCX8K4G1D5E4I7K6HJ3N4P5X3T8B10X3ZD9L8F4M9L2V6C367、下列关于股份有限公司股利分配原
34、则的表述正确的有（ ）。A.、B.、C.、D.、【答案】 CCV2J9W9T6I2I6O1HK2Z9C3S5B9B4U5ZD6T1E5C9Z7I4Q568、李某为甲公司高级管理人员，以下符合规定的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 ACK5H2I9Q8W10I8G9HJ4T5Z5R7Y10K1V6ZL9C10O6H3G8S5Q369、根据上海证券交易所股票上市规则，发行可转换公司债券的上市公司出现的下列情形中，应当向证券交易所报告并披露的是（ ）。A.未转换的可转换公司债券面值总额少于5000万元的B.可转换公司债券担保人发生吸收合并情形的C.投资者持有上市公司已发行的可转换公司债券达到
35、可转换公司债券发行总量的10的D.可转换公司债券单次转换为股票的数额达到可转换公司债券开始转股前公司已发行股份总额5的【答案】 BCW2Q8B6X6T6K6U5HW3A8L2X10K7K9I7ZO5Q6C5Y2V2D3Z1070、下列上市公司中，可以公开发行优先股的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCE10A2F7N6E3I2M1HQ1N9J1A7X10W7J6ZS1X2P9G6A6J9F871、注册资产评估师在运用收益法进行资产评估时，可采用的方法包括( )。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCJ3H1V2K4O1F3A2HU5T5U6Z3O6J6K10ZN9R8D1R1
36、B8Y8E572、以下可以作为证券公司保荐代表人执行保荐业务的人员有（ ）A.已通过保荐代表人资格考试，尚未注册为保荐代表人B.某保荐代表人因未按要求参加保荐代表人年度业务培训被撤销其保荐代表人资格C.被调任为证券公司直投子公司总经理的某保荐代表人D.刚完成注册的保荐代表人【答案】 DCX10F7B10E10E3L5M6HM6D10V5D7G8Z6Y3ZS4I5B1Q10L6L5K1073、 甲上市公司股本4000万，拟进行配殷，10股配3股，招股意向书公告前一日均价8元。以下说法正确的有（）。 A.B.C.D.【答案】 DCE2W4D7O9G9X2E7HH10B1Y6F8P3X1R7ZK4A
37、8R2S10N8O1A774、根据关于进一步加强企业债券存续期监管工作有关问题的通知（发改办财金20111765号），企业债券募集说明书规定了（）的权利义务，是一个具有法律约束力的合同性文本，必须严格遵守。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCG4Z5F6I4T10F9F2HO10Q7E4B6G7W9J9ZF8U5N9K6I8N4H175、发行人不存在拥有公司控制权的人或者公司控制权的归属难以判断的，仅当同时符合下列( )情形时，可视为公司控制权没有发生变更。 A.,B.,C.,D.,【答案】 BCA9H8T6L4N2V8O3HH5U8D10I1Y8O4E10ZP5A4H4J6H1J10T17
38、6、 以下经全体独立董事的12以上同意后可以行使的特别职权有（）。A.B.C.D.【答案】 ACU3Z6O1H8X5G7P8HW6P2V3S2T2A9X8ZW1V1P7U2Z7I2M177、甲上市公司发行股份购买资产导致控制权发生变更，并构成重组上市。下列关于相关方所持有股份锁定期的说法，正确的是（）。A.交易完成后新的实际控制人及其控制的关联人应当公开承诺，以资产认购而取得的甲上市公司股份，在本次交易完成后的24个月内不得转让B.在交易过程中，从甲上市公司原控股股东、原实际控制人及其控制的关联人直接或间接受让该上市公司股份的特定对象应当公开承诺，在本次交易完成后36个月内不得转让其在甲上市公
39、司中拥有权益的股份C.甲上市公司原控股股东、原实际控制人及其控制的关联人应当公开承诺，在本次交易完成后12个月内不转让其在该上市公司中拥有权益的股份D.除交易前后实际控制人及其关联人以外的特定对象应当公开承诺，其以资产认购而取得的甲上市公司股份自股份发行结束之日起12个月内不得转让【答案】 BCO4M7E2R3B1Y1A10HX9Q10G5U5V3F7Y2ZI3D10M2V10Z9W7T1078、说法正确的是()。A.董事会专门委员会对股东大会负责B.提名委员会中独立董事应占多数，由董事长担任召集人C.薪酬与考核委员会中独立董事应占多数，由董事长担任召集人D.审计委员会中有1名独立董事是会计专
40、业人士，由该会计专业人士独立董事担任召集人【答案】 DCO10L6P4X9G5C2Z6HA6T10I7Q5O3U7F3ZK10X1T2T9V9E4G779、以下符合保荐代表人注册条件的有（）。A.、B.、C.、D.、【答案】 DCL4U6Y1N5D9O7I10HX2B5V3I8J8Z3Z5ZF7L6U8C2B8C1U780、根据深交所上市公司股东大会网络投票实施细则，上市公司股东大会股权登记日和网络投票开始日之间应当至少间隔（）。A.1个交易日B.2个交易日C.3个交易日D.5个交易日【答案】 BCR2M9K8U7K5K8F5HP4Z7Z9B10P10U8U3ZG4K5T4T4Y3J9D981
41、、在计算首次公开发行股票网下投资者持有的非限售股份市值时，应以（）为基准日。A.该项目初步询价开始前一个交易日B.该项目初步询价开始前两个交易日C.该项目初步询价开始前二十个交易日D.该项目初步询价日【答案】 BCU1W2A10N4H2S7G7HW1A10V8N7T5M2X2ZI6A1F8H8B3L3S682、下列关于可转换公司债券定价的方法，正确的有（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 BCR1R8F10F10C4B2U1HN5X1E3A8W6K4W7ZE3F4A7N2K8U10I283、关于首次公开发行并在创业板上市股票的注册程序，下列说法正确的是（）。A.、B.、C.、D.、E.、【答案】 DCY1S9A7Z8C4O10U2HU3F1V2C10T1S6W6ZC5N1S10Q4H1V2P984、甲公司是一家设计制作漫画的公司，2018年1月1日起执行新收入准则。2018年1月1日，甲公司向乙公司授予的许可证使客户能够在4年内使用其3份连环画中的角色和名称，每份连环画都有主角，但是会出现新创造的角色，且角色的形象会发生演变。乙