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1、2023年初级银行从业资格考试风险管理习题库及答案习题一【例题】按照业务特点和风险特征的不同，商业银行的客户可以分为（）oA.法人客户和个人客户B.企业类客户和机构类客户C.单一法人客户和集团法人客户D.公共客户和私人客户 正确答案A 答案解析 本题考查信用风险识别。商业银行按照业务特点和风险特征的不同，将商业银行客户划分为法人客户与个人客户。【例题】在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，以下各财务比率不属于盈利能力指标的是（）oA.资产周转率B.总资产收益率C.销售净利润率D.资本收益率 正确答案A 答案解析 本题
2、考查财务指标的内容。在信用风险管理过程中,商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，其中盈利能力指标包括总资产收益率、销售净利润率、资本收益率等。A 选项属于营运能力指标。【例题】假定某公司2012年的销售成本为50万元，销售收入为200万元，年初资产总额为150万元，年底资产总额为220万元，则其总资产周转率约为()oA.54%B.108%C.53%D.56%正确答案B 答案解析本题考查信用风险识别。总资产周转率=销售收入/(期初资产总额+期末资产总额)/2 ,根据题意，总资产周转率=200/(150+220)/21 X100%=108%o
3、【例题】对单一法人客户进行系统的财务分析的主要内容包括()oA.财务报表分析B.财务比率分析C.现金流量分析D.投融资策略分析E.经营项目分析 正确答案ABC 答案解析 本题考查信用风险识别。对法人客户进行系统的财务状况分析的主要采取财务报表分析、财务比率分析以及现金流量分析三种方法。【例题】商业银行除了要对客户的财务状况进行风险识别和分析外，还应当分析（）等非财务因素。A.管理者的品德与诚信度B.行业的周期性C.企业现金流量D.原料供应风险E.技术进步 正确答案A B D E 答案解析 本题考查单一法人客户的非财务因素分析。非财务因素分析是信用风险分析过程中的重要组成部分，与财务分析相互印证
4、、互为补充。考察和分析企业的非财务因素，主要包括：（1）管理层风险分析，重点考核企业管理者的人品、诚信度、授信动机、经营能力及道德水准。（2）行业风险分析：行业特征及定位;行业成熟期分析;行业周期性分析;行业的成本及盈利性分析;行业依赖性分析;行业竞争力及替代性分析;行业成功的关键因素分析;行业监管政策和有关环境分析。（3）生产与经营风险分析，行业风险分析只能够帮助商业银行对行业整体的系统性风险有所认识,但行业中的每个企业又都有其各自的特点。就国内企业而言，存在的最突出问题是经营管理不善，主要表现为总体经营风险、产品风险、原料供应风险、生产风险以及销售风险。（4）宏观经济、社会及自然环境分析。
5、经济/法律环境、技术进步、环保意识增强、人口老龄化、自然灾害等外部因素的发展变化，均可能对借款人的还款能力产生不同程度的影响。【例题】在对贷款保证人进行分析中，下面不属于考察范围的是()oA.保证人的资格B.保证人的贷款规模C.保证的法律责任D.保证人的财务实力 正确答案B 答案解析 本题考查单一法人客户的担保分析。商业银行对保证担保应重点关注的事项:保证人的资格;保证人的财务实力；保证人的保证意愿；保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系；保证的法律责任。【例题】根据有关法律规定，下列机构中一般不得作为贷款保证人的()oA.企业集团下属地方分公司B.公立医院C.国家机关D.社会团体E.私立
6、贵族学校 正确答案ABCD 答案解析 本题考查单一法人客户的担保分析。具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。国家机关（除经国务院批准），学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保证人。选 项E“私立贵族学校”以盈利为目的，可以作为保证人。【例题】抵押合同应包含的基本内容有（）oA.债务的期限B.抵押担保范围C.抵押品的名称、数量D.被担保的主债权种类、数额E.抵押品的质量、状况 正确答案ABCD E 答案解析 本题考查单一法人客户的担保分析。抵押合同应包含的基本内容有：被担保的主债权种类、数额;债务的期限;抵押品的名称、数
7、量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属;抵押担保范围;当事人认为需要约定的其他事项等。【例题】下列不属于银行信贷所涉及的担保方式的是（）oA.抵押 B.信用证C.质押 D.保证 正确答案B 答案解析 本题考查单一法人客户的担保分析。担保方式主要有：保证、抵押、质押、留置与定金。【例题】与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有一些明显的特征，这包括（）oA.内部关联交易频繁B.系统性风险较高C.财务报表真实性差D.企业经营绩效差E.风险识别和贷后监管难度大 正确答案ABCE 答案解析 本题考查集团法人客户的信用风险特征。与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有一些明显的特征
8、包括：内部关联交易频繁、连环担保十分普遍、真实财务状况难以掌握、系统性风险较高、风险识别和贷后管理难度大。【例题】个人住房抵押贷款涉及的风险主要包括（）oA.经销商风险B.假按揭风险C.由于房产价值下跌导致超额押值不足D.借款人的经济财务状况恶化的风险E.国家对房市采取宏观调控策措施 正确答案ABCDE 答案解析本题考查个人客户风险识别。ABCDE选项描述均正确。【例题】以下不属于按照信贷产品分类的个人客户的是（）。A.假按揭B.汽车消费信贷C.信用卡消费信贷D.违约概率 正确答案D 答案解析 本题考查个人信贷产品分类及风险分析。假按揭风险属于个人住宅抵押贷款的风险分析，所以A项正确;汽车消费
9、信贷,信用卡消费信贷属于个人零售贷款的风险分析，所 以B、C正确;D项中的违约概率属于客户信用评级的内容,不属于按照信贷产品分类的个人客户，本题答案为D。【例题】由于资产之间的信用风险发生通常是不完全相关的，因此贷款组合的信用风险一般（）单笔资产信用风险的加总。A.大于 B.小于C.等于 D.不确定 正确答案B 答案解析 本题考查贷款组合的信用风险识别。贷款组合的整体风险通常小于单笔贷款信用风险的简单加总。【例题】与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应更加关注（）可能造成的影响。A.管理层风险B.生产风险C.系统风险D.个体风险 正确答案C 答案解析
10、本题考查贷款组合的信用风险识别。与单笔贷款业务的信用风险识别有所不同，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时，应更加关注系统性风险可能造成的影响。【例题】贷款组合的信用风险包括（）。A.系统性风险B.非系统性风险C.既可能有系统性风险，又可能有非系统风险D.以上的都不对 正确答案C 答案解析本题考查贷款组合的信用风险识别。C选项正确。【例题】组合贷款层面的行业风险属于（）oA.系统风险 B.非系统风险C.特定风险 D.宏观风险 正确答案A 答案解析 本题考查贷款组合的信用风险识别。行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因
11、履约能力整体下降而给商业银行造成的系统性的信用风险损失。【例题】下列各项属于现代信用风险管理的基础和关键环节的是()oA.信用风险识别 B.信用风险计量C.信用风险监测 D.信用风险控制 正确答案B 答案解析 本题考查信用风险计量。信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节。【例题】“5Cs”方法属于（）评级方法。A.信用评分法B.专家判断法C.模型法D.部分基于模型法 正确答案B 答案解析本题考查常用的专家系统。“5Cs”方法属于专家判断法。【例题】专家判断法中的“5Cs”方法不考虑的因素为（）。A.债务人资本实力B.贷款抵押品C.经济或行业周期形势D.信贷专家的主观性 正确答案D 答案
12、解析本题考查常用的专家系统。“5Cs”方法包括：品德、资本、还款能力、抵押、经营环境。【例题】在客户信用评价中，由个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素等构成，针对企业信用分析的专家系统是（）oA.5Cs系统B.5Ps系统C.CAMELs 系统D.4Cs系统 正确答案B 答案解析本题考查常用的专家系统。“5Ps”系统包括：个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素和企业前景因素。【例题】目前使用广泛的对企业信用分析的5Ps系统考查的因素包括（）oA.个人因素 B.资金用途因素C.还款来源因素 D.保障因素E.企业前景因素 正确答案ABCDE 答案解析 本题考查常用的专
13、家系统。目前使用广泛的对企业信用分析的5Ps系统考查的因素包括：个人因素、资金用途因素、还款来源因素、保障因素、企业前景因素。【例题】商业银行的内部评级体系应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：其中第一维是客户评级，笫二维是（）oA.债务人评级B.债项评级C.不良贷款评级 D.贷款评级 正确答案B 答案解析本题考查违约概率模型。一般来说，商业银行的内部评级体系应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：其中第一维是客户评级，第二维是债项评级。【例题】（）是指信用风险管理者通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。A.信用风险对冲 B.信用风险
14、识别C.信用风险监测 D.信用风险控制 正确答案C 答案解析 本题考查信用风险监测。信用风险监测是指风险管理人员通过各种监控技术，动态捕捉信用风险指标的异常变动，判断其是否已达到引起关注的水平或已经超过阀值。二、风险监测主要指标【例题】假设某银行在2 0 1 2会计年度结束时，其正常类贷款为3 0亿人民币，关注类贷款为1 5亿人民币，次级类贷款为5亿人民币，可疑类贷款为2亿人民币，损失类贷款为1亿人民币，则其不良贷款率为（）oA.1 5%B.1 2%C.4 5%D.2 5%正确答案J A 答案解析 本题考查风险检测指标中不良资产率。本章中会涉及一些计算题，但考生也不要担心，计算都是可以根据公式
15、换算或者直接应用公式计算出来。不良资产率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款x 1 0 0%=(5+2+1)/(3 0+1 5+5+2+1)2 1 5%。【例题】有关 贷款风险迁徙率”这一指标，下面说法错误的是()oA.该指标衡量了商业银行风险变化的程度B.该指标是一个静态指标C.该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率D.该指标是一个动态指标 正确答案B 答案解析 本题考查风险监测主要指标。贷款风险迁徙率衡量了商业银行风险变化的程度,表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标。【例题】已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类，次级类贷款为6亿，可疑类贷款为2
16、亿，损失类贷款为3亿，商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是()。A.0.2 5 B.0.8 3C.0.8 2 D.0.3 正确答案C 答案解析 本题考查的是不良贷款拨付覆盖率如何计算的问题。不良贷款拨备覆盖率=（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）=（2+3+4）/（6十2十3）0.8 2 o【例题】我国商业银行信用风险监测指标包括（）。A.不良资产率B.不良贷款率C.贷款损失准备充足率D.单一客户授信集中度E.预期损失率 正确答案B C D E 答案解析本题考查风险监测主要指标
17、。B C D E 当选。【例题】在操作实践中，商业银行的预期损失通常以一个比率的形式表示，即预期损失率，它的计算公式为（）oA.预期损失率=预期损失/资产风险暴露B.预期损失率=违约风险暴露X违约损失率C.预期损失率=违约概率X违约风险暴露D.以上公式均不对 正确答案A 答案解析 本题考查预期损失率。预期损失率=预期损失/资产风险暴露。【例题】实现对风险“防患于未然”的一种“防错纠错机制”的是（）oA.风险预警 B.风险识别C.风险数据汇总 D.内部控制 正确答案A 答案解析 本题考查风险预警。风险预警是指商业银行根据各种渠道获得的信息，通过一定的技术手段，对商业银行信用风险状况进行动态监测和
18、早期预警，实现对风险“防患于未然”的一种“防错纠错机制”。【例题】风险预警的程序是（）oA.信用信息的收集和传递一一风险识别一一风险控制一一后评价B.信用信息的收集和传递一一风险识别一一风险处置一一后评价C.信用信息的收集和传递一一风险分析一一风险控制一一后评价D.信用信息的收集和传递一一风险分析一一风险处置一一后评价 正确答案D 答案解析本题考查风险预警。风险预警的程序：信用信息的收集和传递一一风险分析风险处置一一后评价。【例题】与综合风险报告内容不同，专题风险报告主要是（）oA.辖内各类风险总体状况B.风险应对策略C.对管理范围的重大风险事项进行报告D.加强风险管理 正确答案C 答案解析
19、本题考查风险报告。专题风险报告主要是针对管理范围内发生的重大风险事项与内控隐患所做的专题性风险分析报告。【例题】商业银行在进行集团客户限额管理的过程中，应注意的问题有（）oA.统一识别标准，实施总量控制B.掌握充分信息，避免过度授信C.主办银行牵头，建立集团客户小组D.尽量少用抵押，争取多用保证E.与集团客户签订授信协议，客户无需报告其有关关联交易 正确答案AB C 答案解析 本题考查限额管理。商业银行在进行集团客户限额管理的过程中，应注意的问题有：统一识别标准，实施总量控制；掌握充分信息，避免过度授信;主办银行牵头，建立集团客户小组，全面负责对集团有关信息的收集、分析、授信协调以及跟踪监管工
20、作。【例题】以下关于商业银行国家与区域限额管理的说法，正确的有（）。A.区域限额管理与国家限额管理有所不同B.国外银行一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额C.在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的D.国家风险限额管理一般情况下经常作为指导性的弹性限额E.国家风险限额是用来对某一国家的风险暴露进行管理的额度框架 正确答案ABCE 答案解析 本题考查限额管理。国家风险限额是用来对某一国家的风险暴露进行管理的额度框架，所 以E正确；区域限额管理与国家限额管理有所不同，国外银行一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额，我国由于幅员辽阔，各地经济发展水平差距较大，在一定时
21、期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的，所以A、B、C正确；区域风险限额管理一般情况下经常作为指导性的弹性限额，所以D项错误。【例题】在针对单个客户进行限额管理时，关键需要计算客户的()oA.最高债务承受能力 B.最低债务承受能力C.平均债务承受能力 D.以上均不对 正确答案A 答案解析 本题考查限额管理。商业银行对客户进行信用评级后，首要工作就是判断该客户的债务承受能力，即确定客户的最高债务承受额。【例题】可防止信贷风险过于集中于某一行业的限额管理类别是（）oA.单一客户风险限额B.组合风险限额C.集团客户风险限额D.以上均不对 正确答案B 答案解析本题考查限额管理。通过设定组合
22、限额，可以防止信贷风险过于集中在组合层面的某些方面（如过度集中于某行业、某地区、某些产品、某类客户等），从而有效控制组合信用风险。【例题】组合限额是信贷资产组合层面的限额，是组合管理的体现方式和管理手段之一，它可以分为（）两类。A.风险等级限额和行业限额B.授信集中度限额和总体组合限额C.行业限额和集团限额D.行业限额和产品限额 正确答案B 答案解析 本题考查限额管理。组合限额可以分为授信集中度限额和总体组合限额两类。【例题】下列关于信用风险控制的限额管理，说法正确的有（）oA.对单一客户进行限额管理时，要计算客户的最高债务承受能力B.在单一客户限额管理中，确定的总授信额度应小于但不能等于客户
23、的最高债务承受额度C.集团客户与单一客户限额管理存在差异,集团统一授信一般分为三步走D.国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少一年重新检查一次E.组合限额管理可以分为授信集中度限额和总体组合限额 正确答案ACDE 答案解析本题考查限额管理。对单一客户进行限额管理时,要确定客户的最高债务承受能力，所以A项正确;在单一客户限额管理中，确定的总授信额度应小于或等于客户的最高债务承受额度，所以B项错误;集团统一授信与单一客户限额管理有相似之处，但从整体思路上还是存在着较大的差异，集团客户一般分为三步走，所以C项正确；国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少一年重新检查一次，所以D项正确；
24、组合限额管理可以分为授信集中度限额和总体组合限额，所以E项正确。【例题】不良贷款清收管理包括（）oA.不良贷款的核算 B.不良贷款的清收C.不良贷款的盘活 D.不良贷款的保全E.不良贷款的以资抵债 正确答案BCDE 答案解析本题考查不良资产处置。不良贷款清收，是指不良贷款本息以货币资金净收回。不良贷款清收管理包括不良贷款的清收、盘活、保全和以资抵债。【例题】债务人因某种原因无法按原有合同履约，商业银行为了降低客户违约风险导致的损失，对原有贷款进行调整，商业银行的这种操作属于（）。A.贷款重组 B.限额管理C.贷款转让 D.贷款审批 正确答案A 答案解析 本题考查不良资产处置。贷款重组是债务人因
25、某种原因无法按原有合同履约，商业银行为了降低客户违约风险导致的损失，对原有贷款结构进行调整、重新安排、重新组织的过程。【例题】商业银行贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约引致的损失而对原有贷款结构进行调整、重新安排、重新组织的过程，属于原有贷款结构有（）。A.贷款期限 B.贷款金额C.贷款汇率 D,贷款人信用E.贷款赛用 正确答案ABE 答案解析 本题考查不良资产处置。商业银行贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为了降低客户违约引致的损失而对原有贷款结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重新组织的过程。【例题】不良
26、贷款转让（打包出售）是指银行对（）户/项（“户”指独立企业法人，“项”指抵债资产）以上规模的不良贷款进行组包，通过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为。A.5 B.10C.15 D.20 正确答案B 答案解析1本题考查不良资产处置。不良贷款转让（打包出售）是指银行对10户/项（“户”指独立企业法人，“项”指抵债资产）以上规模的不良贷款进行组包，通过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为。习题二【例题】风险是指（）oA.损失的大小B.损失的分布C.未来结果的不确定性D.收益的分布 正确答案C 答案解析概念、记忆
27、类。风险是未来结果出现收益或损失的不确定性。【例题】假定股票市场一年后可能出现5 种情况，每种情况所对应的概率和收益率如下表所示：概率 0.05 0.20 0.15 0.25 0.35收益率 50%15%-10%-25%40%贝!1,一年后投资股票市场的预期收益率为（）。A.18.25%B.27.25%C.11.25%D.11.75%正确答案D 答案解析 本题考查对预期收益率的计算。通过加权平均计算可以得出，预期收益率=0.05 X50%+0.20X 15%+0.15X（-10%）+0.25X（-25%）+0.35X40%=0.1175。【例题】商业银行利用（）应对非预期损失。A.提取损失准备
28、金B.冲减利润C.资本金D.购买保险 正确答案C 答案解析 本题考查风险与损失的关系。商业银行利用资本金来应对非预期损失。二、商业银行风险管理的主要策略【例题】商业银行的信贷业务不应集中于同一业务同一性质同一国家的借款者，应是多方面开展，这是基于（）的风险管理策略。A.风险对冲B.风险分散C.风险转移D.风险补偿 正确答案B 答案解析概念、记忆类。根据多样化投资分散风险原理，商业银行可以通过信贷资产组合管理或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使授信对象多样化，从而分散和降低风险。【例题】某商业银行在发放贷款时，要求借款人以第三方作为还款保证。若借款人在贷款到期时不能偿还贷款本息，则保证人必须代
29、为清偿。这是风险管理技术和措施的（）方法。A.风险对冲B.风险分散C.风险转移D.风险规避 正确答案C 答案解析 风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。本题中的做法正是风险转移方法的应用：银行将风险转移给保证人。【例题】商业银行（）的做法简单地说就是不做业务，不承担风险。A.风险转移B.风险规避C.风险补偿D.风险对冲 正确答案B 答案解析概念、理解记忆类。风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。【例题】在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避
30、措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于()的风险管理方法。A.风险补偿B.风险分散C.风险规避D.风险转移 正确答案C 答案解析J概念、记忆类。风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。【例题】对于不可管理的风险，商业银行可以采取的管理办法有()oA.风险分散B.风险对冲C.风险转移D.风险规避E.风险补偿 正确答案C D E 答案解析对比分析各种风险管理及其特征。【例 题】巴塞尔委员会将商业银行的风险划分为信用风险、市场风 险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险、战略风险的依据是（）oA.按风险事故B.按损失结果C.按风险发生的范围D
31、.按诱发风险的原因 正确答案D 答案解析商业银行风险的主要类别。【例 题】信用风险的主要形式包括（）。A.结算风险B.系统性风险C.非系统风险D.违约风险E.战略风险 正确答案A D 答案解析信用风险包括结算风险和违约风险。【例 题】操作风险的人员因素包括（）造成损失或者不良影响而引起的风险。A.外部欺诈B.失职违规C.产品服务缺陷D.职员内部欺诈E.违反用工法律 正确答案BD E 答案解析 操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生职员欺诈、失职违规、违反用工法律等。【例题】与市场风险和信用风险相比，商业银行的操作风险具有()oA.特殊性、非营利性B.普遍性、非营利性C.特殊性、营利性D.
32、普遍性、营利性 正确答案B 答案解析 本题考查商业银行的操作风险特征。与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性,不能给商业银行带来盈利。【例题】通常情况下，导致商业银行破产倒闭的直接元凶是()oA.违约风险B.市场风险C.操作风险D.流动性风险 正确答案D 答案解析流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。几乎所有摧毁银行的风险都是以流动性风险爆发来为银行画上句号的。流动性风险堪称银行风险中的“终结者”。【例题】按 照 巴塞尔新资本协议的规定，（）是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决
33、民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。A.法律风险B.市场风险C.操作风险D.合规风险 正确答案A 答案解析 法律风险是一种特殊类型的操作风险，它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。【例题】商业银行因未能及时根据市场变化和客户需求创新产品和服务，丧失了宝贵的客户资源，从而失去了在传统业务领域的竞争优势。此类风险属于市场风险。（）A.对B.错 正确答案B 答案解析 本题考查市场风险的含义。市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头寸造成损失的风险。【例题】下列选项关于信用风险和市场风险、操作风险的辨
34、析,说法正确的是（）oA.信用风险具有明显的系统性风险特征B.市场风险具有数据有数和易于计量的特点，具有明显的非系统风险特征，难以通过分散化投资完全消除C.操作风险具有非营利性，容易引发市场风险和信用风险D.以上说法皆不正确 正确答案C 答案解析 不同类型风险对比。信用风险具有明显的非系统性风险，市场风险具有明显的系统性风险。【例题】2007年底，美国爆发了次级债危机。长期以来，有些美资商业银行员工违规向信用分数较低、收入证明缺失、负债较重的人提供贷款，由于房地产市场回落，客户负担逐步到了极限，大量违约客户出现，不再偿还贷款，形成坏账，次级债危机就产生了。危机使信用衍生产品市场大跌，众多机构的
35、投资受损，并进一步致使银行间资金吃紧。危机殃及了许多全球知名的商业银行、投资银行和对冲基金，使长期以来它们在公众心目中稳健经营的形象大打折扣。上述信息包含了（）等风险。A.市场风险B.信用风险C.操作风险D.流动性风险E.声誉风险 正确答案A B C D E 答案解析 有一些关键字值得注意：违规”是操作风险；“信用分数”是信用风险；“房地产市场”是市场风险；“资金吃紧”是流动性风险；“形象”是声誉风险。【例题】商业银行的核心竞争力是（）。A.吸存放贷规模B.支付中介C.货币创造能力D.风险管理水平 正确答案D 答案解析风险管理水平体现了商业银行的核心竞争力。【例题】下列关于风险管理与商业银行经
36、营的关系的说法，正确的有（）oA.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力B.风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式C.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合D.健全的风险管理体系能够为商业银行创造附加价值E.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力 正确答案ABCDE 答案解析文字性的多选题，只能要求考生多看书，形成大概印象来做答。【例题】商业银行风险管理模式的演变过程是（）oA.负债风险管理模式阶段一资产风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段B.资产风险管理模式阶
37、段一全面风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段一负债风险管理模式阶段C.负债风险管理模式阶段一资产风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段D.资产风险管理模式阶段一负债风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段 正确答案D 答案解析商业银行风险管理的发展历程是：资产风险管理模式阶段一负债风险管理模式阶段一资产负债风险管理模式阶段一全面风险管理模式阶段。【例题】20世纪60年代，商业银行的风险管理进入（）oA.资产负债风险管理模式阶段B.资产风险管理模式阶段C.全面风险管理模式阶段D.负责风险管理模式阶段 正确答案D 答案解析 6 0 年代前资产
38、风险管理模式;6 0 年代后一一负债风险管理模式;7 0 年代后资产负债风险管理模式;8 0 年代后一一全面风险管理模式。【例题】2 0 世纪8 0 年代以后，商业银行的风险管理进入（）。A.全面风险管理模式阶段B.资产风险管理模式阶段C.负债风险管理模式阶段D.资产负债风险管理模式阶段 正确答案A 答案解析2 0 世纪8 0 年代之后，随着银行业竞争加剧，存贷利差变窄，金融衍生工具广泛使用，商业银行开始意识到可以从事更多的风险中介业务，非利息收入所占的比重因此迅速增加，进入了全面风险管理模式阶段。【例题】（）是银行从事经营活动必须注入的资金。A.商业银行资金B.商业银行资本C.商业银行资产D
39、.商业银行资源 正确答案B 答案解析 商业银行资本是商业银行从事经营活动必须注入的资金。【例题】在商业银行中，起维护市场信心、充当保护存款人利益的缓冲器作用的是（）oA.商业银行现金流B.商业银行资本金C.商业银行负债D.商业银行准备金 正确答案B 答案解析 商业银行资本金作为保护存款人利益的缓冲器，在维持市场信心方面发挥着至关重要的作用。【例题】（）是指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益。A.账面资本B.监管资本C.经济资本D.实收资本 正确答案A 答案解析本题考核的是账面资本的定义。【例题】下列关于资本的说法，正确的是（）。A.经济资本也就是账面资本B.会计资本是监管部门规
40、定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本C.经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内的非预期损失而应该持有的资本金D.经济资本是银行抵补风险所要求拥有的资本,必然等同于账面资本 正确答案C 答案解析账面资本、经济资本、监管资本定义的对比。选项A 错误，经济资本又称为风险资本，与账面资本是两个不同的概念。选项B 错误，监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。选项D错误，经济资本并不必然等同于银行所持有的账面资本，可能大于账面资本，也可能小于账面资本。【例题】监管资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本。（）A.对B.错 正确
41、答案B 答案解析 经济资本是指商业银行用于弥补非预期损失的资本,监管资本是指商业银行根据监管当局关于合格资本的法规与指引发行的所有合格的资本工具。【例题】我 国 商业银行资本管理办法（试行）规定，商业银行的核心一级资本充足率不得低于（）oA.5%B.8%C.10%D.12%正确答案A 答案解析我 国 商业银行资本管理办法（试行）规定，商业银行的核心一级资本充足率不得低于5%o习题三【例题】在风险管理方面，对商业银行风险管理承担最终责任的是（）,其负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批。A.监事会B.高级管理层C.股东大会D.董事会 正确答案D 答案解析理解类。本题考查风险治理。在风险管理方
42、面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。【例题】（）是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任。A.监事会B.高级管理层C.董事会D.风险管理部门 正确答案C 答案解析 本题考查风险治理。董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构,承担商业银行风险管理的最终责任，所以C 项正确。【例题】公司董事会作为风险管理的一个组织机构，其职责和要求主要体现在下列（）方面。A.董事会是商业银行的决策机构B.商业银行董事会承担本行资本管理的首要责任C.商业银行董事会对银行风险管理承担最终
43、责任D.董事会对银行负有整体责任E.董事会负责识别、计量、监测和控制各种风险 正确答案ABCD 答案解析J 本题考查董事会的职责。高级管理层有效地识别、计量、监测、控制并及时处置商业银行面临的各种风险，所以E 错误。【例题】（）应按照董事会的要求，及时、准确、完整的向董事会报告关于本行经营业绩、重要合同、财务状况等情况。A.监事会B.高级管理层C.股东大会D.风险管理部门 正确答案B 答案解析 本题考查高级管理层的主要职责。高级管理层人员应当按照董事会要求，及时、准确、完整地向董事会报告有关本行经营业绩、重要合同、财务状况、风险状况和经营前景等情况。【例题】下列关于风险管理部门的说法，不正确的
44、是（）oA.国际先进银行的通行做法是风险管理部门不具有独立性B.风险管理部门在高管层的领导下，负责建设完善风险管理体系,组织开展各项风险管理工作C.风险管理部门对银行承担的风险进行识别、计量、监测、控制、缓释以及风险敞口的报告D.承担了解银行股东的风险状况、集团架构对商业银行风险状况的影响和传导的职责 正确答案A 答案解析 本题考查对风险管理部门职责的理解。各事业部的风险官和风险管理团队，负责事业部范围内的风险管理工作。各事业部的风险官和风险管理团队对总部首席风险官和事业部负责人双线报告，并对总部首席风险官直接负责，接受首席风险官的垂直管理，从而保证风险管理工作贯穿在各个事业部业务经营管理中并
45、保持独立性。【例题】下列关于风险管理的“三道防线”，说法正确的有（）oA.第一道防线业务条线部门B.第二道防线风险管理部门和合规部门C.第三道防线一一内部审计D.三道防线体现了风险管理的全员性、全面性、独立性、专业性和垂直性E.三道防线是我国商业银行风险管理部门首先提出的 正确答案ABCD 答案解析本题考查对三道防线的理解。巴塞尔委员会2015年发布的 银行公司治理原则强调了“三道防线”在风险管理流程中的作用，指出风险治理框架中应包括建立 三道防线”及清晰地职责描述。【例题】（）是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。A.风险政策B.风险偏好C.限额管理D.风
46、险偏好维度 正确答案B 答案解析 本题考查风险偏好的含义。风险偏好是商业银行在追求实现战略目标的过程中，愿意且能够承担的风险类型和风险总量。【例题】（）是金融机构愿意接受或避免的风险总体水平和风险类型的书面说明。A.风险战略B.风险偏好C.风险偏好表D.风险偏好声明 正确答案D 答案解析 本题考查风险偏好声明的概念。风险偏好声明是金融机构愿意接受或避免的风险总体水平和风险类型的书面说明。【例题】国内商业银行一般通过（）来阐明能够接受的定量风险水平和定性的描述。A.风险报告B.风险偏好C.风险偏好表D.风险偏好声明 正确答案C 答案解析 本题考查风险偏好声明。国内商业银行一般通过风险偏好表来阐明
47、能够接受的定量风险水平和定性的描述。【例题】风险偏好的维度包括（）等指标。A.资本类B.收益类C.负债类D.特定风险类E.偏好类 正确答案ABD 答案解析 本题考查风险偏好的维度。风险偏好的维度包括资本类、收益类、特定风险类的指标。【例题】下列不属于资本类指标的是（）oA.每股收益增长率B.杠杆率C.核心一级资本充足率D.一级资本充足率 正确答案A 答案解析 本题考查风险偏好的指标。资本类指标反映银行希望维持偿付能力、维持持续经营能力的资本水平，主要有：一级资本充足率、核心一级资本充足率、杠杆率等。【例题】风险偏好指标选取需要体现（）oA.客观性B.重要性C.全面性D.稳定性E.合规性 正确答
48、案BC 答案解析 本题考查风险偏好的指标。风险偏好指标选取需要体现全面性和重要性。全面性是指指标设置要反映银行主要利益相关者的期望，并覆盖银行经营中面临的主要风险。重要性是指风险偏好重在明确需长期坚持的重要目标、方向，重点突出核心指标、关键指标。【例题】风险偏好指标值的确定要体现（）oA.客观性B.重要性C.全面性D.稳定性E.合规性 正确答案DE 答案解析 本题考查风险偏好的指标。风险偏好指标值的确定要体现稳定性和合规性原则。稳定性原则，风险偏好指标是银行经营管理中的关键核心指标，指标值不宜频繁调整，以保证银行业务的平稳发展。合规性原则，风险偏好至少不能突破监管机构的要求，银行可以根据实际情
49、况将监管标准作为目标值的下限或上限。【例题】风险偏好设置与实施过程要注意的是（）oA.充分考虑利益相关者的期望，权衡各利益相关者的期望，实质上是收益性与安全性的平衡B.将风险偏好与战略规划有机结合C.向业务条线和分支机构传导D.持续地监测与报告E.“战略决定偏好，偏好约束战略”正确答案ABCDE 答案解析 本题考查风险偏好设置与实施过程中需要注意的问题。一是充分考虑利益相关者的期望，二是将风险偏好与战略规划有机结合，三是向业务条线和分支机构传导，四是持续地监测与报告。【例题】（）是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观。A.风险文化B.风险理念C.风险管理D.风险治理 正
50、确答案A 答案解析 本题考查风险文化。风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。【例题】关于薪酬机制，说法错误的是（）oA.薪酬机制应坚持“薪酬水平与风险成本调整后的经营业绩相适应的原则”B.薪酬机制应坚持“短期激励和长期激励相协调”的原则C.薪酬支付期限应与相应业务的风险持续时期保持一致D.商业银行制定绩效薪酬提前预扣、扣回规定 正确答案D工答案解析 本题考查对薪酬机制的理解。银监会要求商业银行制定绩效薪酬延期追索、扣回规定。【判断】限额管理是最常用的风险事后控制的手段。（