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1、2023组织开展内部控制基础性评价工作情况（全文完整）2023组织开展内部控制基础性评价工作情况组织开展内部控制基础性评价工作的情况组织开展内部控制基础性评价工作的情况组织开展内部控制基础性评价工作的情况一：为进一步加强我省行政事业单位内部控制建设，发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用，依据财政部关于开展2023年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知(财会函20233号)，近日，省财政厅对全省11个地市、近三万家行政事业单位开展内部控制报告编报工作进行了安排部署。一是要求各市、各部门提高对单位内部控制报告工作重要性的认识，加强组织领导
2、，健全工作机制，强化协调配合，加大保障力度，加强内部控制人才队伍建设，扎实做好内部控制报告的编报及审核、分析和使用等工作。二是要求各单位主要负责人对本单位内部控制报告的真实性和完整性负责。同时，要求各单位必须在认真学习财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设指导意见(财会202324号)和行政事业单位内部控制规范(试行)(财会202321号)的基础上，按照行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)(财会20231号)的有关规定，结合本单位建立与实施内部控制的实际情况，及时编制和报送内部控制报告。三是要求各单位在做好内部控制报告编报工作的基础上，坚持问题导向，加强对内部控制重点、难点问题的分析及
3、评价结果的应用，并通过指导和监督检查推动所属单位内部控制问题整改，逐步完善单位内部控制建设工作。根据总体安排，各市级财政部门将于2023年4月20日前完成对下级财政部门上报的地区行政事业单位内部控制报告及同级部门行政事业单位内部控制报告的审核和汇总工作;省级各部门将于2023年4月20日前完成本部门单位内部控制报告的审核和汇总工作。组织开展内部控制基础性评价工作的情况二：根据省财政厅的统一部署，9月份以来，大冶市财政局积极采取有效措施，在全市组织开展行政事业单位内部控制基础性评价工作。一是加强组织领导。为进一步指导和促进全市各行政事业单位顺利开展内部控制基础性评价工作，推动各单位如期完成内部控
4、制建立与实施工作，市财政局成立了由党委书记、局长任组长，分管会计工作副局长，有关科室负责人为成员的行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组，领导小组下设办公室，办公室工作由会计科牵头。组织有关业务科室召开工作会议，对全市内控工作进行了安排部署。二是制定工作方案。结合本市实际，以红头文件形式向全市各行政事业单位下发了大冶市财政局关于开展全市行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施方案，工作方案对各项工作任务和要求作出了详细规定。三是明确目标任务。要求各行政事业单位严格按照行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表的12项评价指标和填表说明，认真自评打分，逐项检查内部控制建设情况，查找现有内部控制
5、基础的不足之处和薄弱环节，有针对性地建立健全内部控制体系，并形成行政事业单位内部控制基础性评价报告。通过“以评促建”，确保在2023年底前按照财政部行政事业单位内部控制规范(试行)(财会202321号)的要求，如期建立与实施内部控制工作，提升内部控制水平。四是开展业务培训。为进一步提高各行政事业单位内部控制工作人员的业务水平，市财政局于10月13日在市委党校举办了一期行政事业单位内部控制规范(试行)培训班，邀请有关专家进行授课，全市240多家行政事业单位各派出1人参加了培训。五是深入单位督导。市财政局相关业务科室深入全市各对口行政事业单位进行业务指导和检查，解答各种疑难问题，确保各单位评价结果
6、真实、准确，推动各单位不断健全内部控制体系，提高内部控制水平和效果。组织开展内部控制基础性评价工作的情况三：日前，根据国家税务总局关于进一步做好当前内控机制建设工作的通知(税总发2023130号)的精神，结合省局、市局有关会议工作部署，武进区局党组高度重视，及时成立了常州市武进地方税务局内控机制建设领导小组，并召开全局内控基础性评价工作会议，组织各职能部门开展全面自查工作，对照总局“两覆盖、两优化、两提升”的工作目标，认真查找梳理内控管理的文件、制度，督察内审部门对评价项目严格把关，强化上下沟通和部门协作，客观真实地总结上报内控机制运行的评估报告，高标准完成了内部控制基础性评价指标评分表的填报
7、工作。通过本次内控基础性评价自查，我局上下统一了内控机制建设思想，将在既有工作的基础上，由督察内审部门牵头，其他职能部门配合，切实采取有效措施，不断巩固完善内控机制建设。一是进一步梳理风险点，查找制度建设漏洞，拾遗补缺，逐步构建内容协调、程序严密、配套完整、有效管用的内控制度体系。二是根据区局、基层分局职责权限，明确层级管理架构和责任分工，建立内部控制基本制度。三是明确在今后出台各项管理制度，制订操作程序及运用业务软件等方面，应嵌入内控监督评价机制。不断提升我局内控监管能力和内控整体效能。2023组织开展内部控制基础性评价工作情况关于开展内部控制基础性评价工作的总结关于开展内部控制基础性评价工
8、作的总结关于开展内部控制基础性评价工作的总结为贯彻落实省财政厅、监察厅、审计厅关于全面推进行政事业单位内部控制建设的实施意见(财会2023212号)文件精神，进一步指导和促进各单位开展内部控制建立和实施工作，根据财政厅关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见(财会20231031号)要求，结合我县实际，提出如下工作方案：一、工作目标内部控制基础性评价，是指单位在开展内部控制建设之前，或在内部控制建设的初期阶段，对单位内部控制基础情况进行的“摸底”评价。通过开展内部控制基础性评价工作，明确单位内部控制的基本要求和重点内容，围绕重点工作开展内部控制体系建设;同时，发现单位现有内部控制基
9、础的不足之处和薄弱环节，通过“以评促建”的方式，推动各单位于2023年底前如期完成内部控制建立与实施工作。二、基本原则(一)坚持全面性原则。内部控制基础性评价应当贯穿于单位的各个层级，确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖，综合反映单位的内部控制基础水平。(二)坚持重要性原则。内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。各单位在选取评价样本时，应根据本单位实际情况，优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。(三)坚持问题导向原则。内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风
10、险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。(四)坚持适应性原则。内部控制基础性评价应立足于单位的实际情况，与单位的业务性质、业务范围、管理架构、经济活动、风险水平及其所处的内外部环境相适应，并采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。三、主要任务(一)组织动员。各行政事业单位应当于2023年8月中旬，全面启动本单位内部控制基础性评价工作，研究制订具体实施方案，精心组织本单位积极开展内部控制基础性评价工作。(二)开展评价。各行政事业单位应当于2023年9月底前，按照本实施办法的要求，以行政事业单位内部控制规范(试行)(财会20232
11、1号)为依据，在单位主要负责人的直接领导下，按照行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表及其填表说明(见附件2和附件3)，组织开展内部控制基础性评价工作。(三)评价报告及其使用。各单位应将包括评价得分、扣分情况、特别说明项及下一步工作安排等内容在内的内部控制基础性评价报告(参考格式见附件4)向单位主要负责人汇报，以明确下一步单位内部控制建设的重点和改进方向，确保在2023年底前顺利完成内部控制建立与实施工作。各单位可以将本单位内部控制基础性评价得分与同类型其他单位进行横向对比，通过对比发现本单位内部控制建设的不足和差距，并有针对性地加以改进，进一步提高内部控制水平和效果。县直部门应当在部门本级
12、及各所属单位内部控制基础性评价工作的基础上，对本部门的内部控制基础情况进行综合性评价，形成本部门的内部控制基础性评价报告，作为2023年决算报告的重要组成部分向县财政局报告。(四)总结经验。县直各单位、各乡镇财政所(分局)应当于2023年11月20日前，向县财政局(会计股)报送单位内部控制基础性评价工作总结报告。总结报告内容包括本单位及系统开展内部控制基础性评价工作的经验做法、取得的成效、存在的问题、工作建议及典型案例等。四、有关要求(一)加强组织领导。成立霍邱县行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组(名单附后，附件1)，负责具体组织实施我县内部控制基础性评价工作。县直各单位、乡镇财政所(
13、分局)要成立领导小组，制定实施方案，做好前期部署、部门协调、进度跟踪、指导督促。各行政事业单位要充分认识做好内部控制基础性评价工作的重要意义，切实加强对本单位内部控制基础性评价工作的组织领导。在建立实施内部控制的基础上，认真对照，真实完整地填写内部控制基础性评价表和评价报告。(二)加强宣传督查。县直各单位，各乡镇财政所(分局)要切实加强对本单位本地区内部控制基础性评价工作的宣传督查。要认真做好宣传报道、信息报送等工作，汇总基础性评价表和评价报告，总结经验成果。要加强对本单位内部控制基础性评价工作进展情况和评价结果的监督检查，确保内部控制建立实施和基础性评价工作按期完成。(三)加强协调联动。财政
14、、监察、审计等相关部门，要加强会商和信息共享，协调联动，建立联合工作机制，加大宣传力度，推广先进经验与做法，发挥先进单位的示范带头作用，共同推动内部控制基础性评价工作。关于开展内部控制基础性评价工作的总结近日,根据省财政厅关于进一步推进行政事业单位内部控制建设实施基础性评价工作的要求,省住房城乡建设厅下发了河南省住房和城乡建设厅关于进一步推进行政事业单位内部控制建设实施基础性评价工作的通知,对省住房城乡建设厅进一步推进行政事业单位内部控制建设实施基础性评价工作提出要求。一是提高认识,精心组织。充分认识全面推进行政事业单位内部控制建设和实施内部控制基础性评价工作的重要意义,进一步推进各单位内部控
15、制建设实施基础性评价工作,确保全面完成内部控制基础性评价和完善工作,推动本单位内部控制水平的整体提升。二是细化方案,落实责任。各单位要结合实际,加强对推进内部控制工作的组织落实,细化工作方案,明确工作职责,落实工作任务。各单位要成立内部控制建设领导小组,制定方案,明确分工,健全机制,积极推进。三是齐抓共管,形成合力。内控规范的贯彻实施,涉及到单位的单位层面、业务层面、评价监督等方面工作,需要单位内部各有关部门和岗位加强沟通、相互协调、齐抓共管。各单位作为内控规范实施的主体,应按照统一部署,在单位内部设置内控职能部门或者确定内控牵头部门和参与部门,建立内部控制部门联动机制,做到牵头部门负责组织落
16、实,相关部门积极协调配合。各单位负责人,作为内控实施的第一责任人,要高度重视并全力支持,切实担负起领导责任,保证内控规范的有效实施。四是抓好落实,按时完成。各单位要严格按照要求,认真抓好落实,对本单位内部控制基础性工作进行评价。各单位应当于2023年9月下旬前,以行政事业单位内部控制规范(试行)为依据,在单位主要负责人的直接领导下,按照行政事业单位单位内部控制基础性评价指标评分表及填表说明,组织开展内部控制基础性评价工作。关于开展内部控制基础性评价工作的总结为贯彻落实省财政厅、监察厅、审计厅关于全面推进行政事业单位内部控制建设的实施意见(财会2023212号)文件精神，进一步指导和促进各单位开
17、展内部控制建立和实施工作，根据财政厅关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的实施意见(财会20231031号)要求，结合我县实际，提出如下工作方案：一、工作目标内部控制基础性评价，是指单位在开展内部控制建设之前，或在内部控制建设的初期阶段，对单位内部控制基础情况进行的“摸底”评价。通过开展内部控制基础性评价工作，明确单位内部控制的基本要求和重点内容，围绕重点工作开展内部控制体系建设;同时，发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，通过“以评促建”的方式，推动各单位于2023年底前如期完成内部控制建立与实施工作。二、基本原则(一)坚持全面性原则。内部控制基础性评价应当贯穿于单位的各个层级
18、，确保对单位层面和业务层面各类经济业务活动的全面覆盖，综合反映单位的内部控制基础水平。(二)坚持重要性原则。内部控制基础性评价应当在全面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险。各单位在选取评价样本时，应根据本单位实际情况，优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。(三)坚持问题导向原则。内部控制基础性评价应当针对单位内部管理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风险事件及其处理整改情况，明确单位内部控制建立与实施工作的方向和重点。(四)坚持适应性原则。内部控制基础性评价应立足于单位的实际情况，与单位的业务性质、业务范
19、围、管理架构、经济活动、风险水平及其所处的内外部环境相适应，并采用以单位的基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价。三、主要任务(一)组织动员。各行政事业单位应当于2023年8月中旬，全面启动本单位内部控制基础性评价工作，研究制订具体实施方案，精心组织本单位积极开展内部控制基础性评价工作。(二)开展评价。各行政事业单位应当于2023年9月底前，按照本实施办法的要求，以行政事业单位内部控制规范(试行)(财会202321号)为依据，在单位主要负责人的直接领导下，按照行政事业单位内部控制基础性评价指标评分表及其填表说明(见附件2和附件3)，组织开展内部控制基础性评价工作。(三)评价报告及其使用。各单
20、位应将包括评价得分、扣分情况、特别说明项及下一步工作安排等内容在内的内部控制基础性评价报告(参考格式见附件4)向单位主要负责人汇报，以明确下一步单位内部控制建设的重点和改进方向，确保在2023年底前顺利完成内部控制建立与实施工作。各单位可以将本单位内部控制基础性评价得分与同类型其他单位进行横向对比，通过对比发现本单位内部控制建设的不足和差距，并有针对性地加以改进，进一步提高内部控制水平和效果。县直部门应当在部门本级及各所属单位内部控制基础性评价工作的基础上，对本部门的内部控制基础情况进行综合性评价，形成本部门的内部控制基础性评价报告，作为2023年决算报告的重要组成部分向县财政局报告。(四)总
21、结经验。县直各单位、各乡镇财政所(分局)应当于2023年11月20日前，向县财政局(会计股)报送单位内部控制基础性评价工作总结报告。总结报告内容包括本单位及系统开展内部控制基础性评价工作的经验做法、取得的成效、存在的问题、工作建议及典型案例等。四、有关要求(一)加强组织领导。成立霍邱县行政事业单位内部控制基础性评价工作领导小组(名单附后，附件1)，负责具体组织实施我县内部控制基础性评价工作。县直各单位、乡镇财政所(分局)要成立领导小组，制定实施方案，做好前期部署、部门协调、进度跟踪、指导督促。各行政事业单位要充分认识做好内部控制基础性评价工作的重要意义，切实加强对本单位内部控制基础性评价工作的
22、组织领导。在建立实施内部控制的基础上，认真对照，真实完整地填写内部控制基础性评价表和评价报告。(二)加强宣传督查。县直各单位，各乡镇财政所(分局)要切实加强对本单位本地区内部控制基础性评价工作的宣传督查。要认真做好宣传报道、信息报送等工作，汇总基础性评价表和评价报告，总结经验成果。要加强对本单位内部控制基础性评价工作进展情况和评价结果的监督检查，确保内部控制建立实施和基础性评价工作按期完成。(三)加强协调联动。财政、监察、审计等相关部门，要加强会商和信息共享，协调联动，建立联合工作机制，加大宣传力度，推广先进经验与做法，发挥先进单位的示范带头作用，共同推动内部控制基础性评价工作。2023组织开
23、展内部控制基础性评价工作情况2023组织开展内部控制基础性评价工作的情况2023组织开展内部控制基础性评价工作的情况2023组织开展内部控制基础性评价工作的情况一：日前，根据国家税务总局关于进一步做好当前内控机制建设工作的通知(税总发2023130号)的精神，结合省局、市局有关会议工作部署，武进区局党组高度重视，及时成立了常州市武进地方税务局内控机制建设领导小组，并召开全局内控基础性评价工作会议，组织各职能部门开展全面自查工作，对照总局“两覆盖、两优化、两提升”的工作目标，认真查找梳理内控管理的文件、制度，督察内审部门对评价项目严格把关，强化上下沟通和部门协作，客观真实地总结上报内控机制运行的
24、评估报告，高标准完成了内部控制基础性评价指标评分表的填报工作。通过本次内控基础性评价自查，我局上下统一了内控机制建设思想，将在既有工作的基础上，由督察内审部门牵头，其他职能部门配合，切实采取有效措施，不断巩固完善内控机制建设。一是进一步梳理风险点，查找制度建设漏洞，拾遗补缺，逐步构建内容协调、程序严密、配套完整、有效管用的内控制度体系。二是根据区局、基层分局职责权限，明确层级管理架构和责任分工，建立内部控制基本制度。三是明确在今后出台各项管理制度，制订操作程序及运用业务软件等方面，应嵌入内控监督评价机制。不断提升我局内控监管能力和内控整体效能。2023组织开展内部控制基础性评价工作的情况二：2
25、023年是我所转型为市政监理所多职能管理的重要一年，也是财务部门创新思路、规范管理的一年。财务部门坚持“以收支两条线”财政收费要求，完成了部门职责和领导交办的任务，取得一定的成绩。作为财务部门负责人员，我在工作中认真履行岗位职责，努力提高工作质量和效率，做好每一项工作。现将本年度的财务工作总结如下：一、遵守会计法律法规和财务管理制度健全的财务管理制度，规范会计行为，能够有效地促进会计工作的管理效率。本所财务人员遵从财务管理制度，会计法律法规，定期组织财务人员学习，严格执行各项制度。保证会计凭证的真实性与合法性，认真执行财务预算，规范管理各项占、掘、损收入，严格执行收支两条线标准，按照会计制度规
26、定进行账务处理，规范核算办法，加强三公经费支出监管，提高事业支出信息的透明度。二、认真做好本职工作(一)税务申报缴纳工作。税收申报服从法规政策，不违法、不偷欠，报税时做到完整、及时、无误。每期将个税，通过网络和窗口两种方式进行申报。按税收征管法的要求，每月七号前完成税务申报缴纳工作。(二)加强天津市财政局行政事业性收费统一票证的管理。认真审核票证开具的规范性。认真审核开具票证的收费项目，是否与文件收费标准相统一，通过学习中华人民共和国发票管理办法、市政公路管理规费【2023】19号、市政公路管理规费【2023】407号、市政公路管理规费【2023】119号收费依据文件等，督促财务认真学习，严格
27、按照文件要求对票证的开具及收费标准进行管理。(三)账务处理、核算工作。在填制原始凭证时，做到记录真实、内容完整、填制及时，做到原始凭证及时传递，保证凭证审核、装订、存档等后续工作。2023年度凭证装订工作，按照上级机关对凭证的管理规范要求，做到凭证装订信息的规范性、完整性，有序性。配合做好各项审计监督工作，提供所内真实数据资料，对审计监督工作中遇到的问题及时提供帮助，加强沟通，保证审计监督工作顺利进行。(四)财务管理工作上，严格遵照预算计划执行，加强财务管理，杜绝一切不合理的开支，增收节支，开源节流。随着本所收费职能的不断增加，在无形中增加了财务的工作量，对财务工作提出了更高的要求。为了适应这
28、一变化我部门在加强财务管理上制定了一些措施，主要措施有：(1)严格执行财务制度，规范财务行为，坚持收支两条线，加强财务核算和财务监督，杜绝不合理开支，为本所增收节支。在实际工作中做到各类流水帐目日清月结，与一线收费人员紧密配合，对占路、掘路等收费项目积极核对做到应收尽收万无一失。(2)各项收支做到帐帐相符，帐实相符，支出要考虑合理性，做到出有凭，入有据，费用报销具有实效性，做到监督有力。在实际工作中，对于三公经费支出做到，严格按照三公经费预算标准执行，报销金额与票据符合，对于不合理的开支完全杜绝。(五)加强学习，提高工作水平。规范会计工作，保证原始凭证完整性和填制凭证规范性、提供科学决策数据的
29、及时性和准确性，通过实施信息化，有效提高财务工作效率;学习新会计准则，配合做好新会计准则的顺利实施;学习税法知识，关注新政策的出台，及时调整税收管理办法。参加会计继续教育和相关部门组织的业务技能培训，保证财务知识不断更新，提高自己的工作水平。三、爱岗敬业，提高思想觉悟积极参加机关党委组织的各种先进性教育学习和公益活动，积极讨论，认真总结，努力提高自身的思想素质。本人在日常工作中做到爱岗敬业，不迟到，不早退，不无故缺勤，完成本职工作。四、配合做好所领导临时交办的其他事项财务部门人员年龄结构年轻精力旺盛，在完成本职财务工作的同时财务部门又积极完成所领导交给的河北区市政产权道路汇总、河北区非市政产权
30、道路汇总、河北区市政产权里巷道路汇总、河北区非市政产权里巷道路汇总、和市局交予的河北区路井调查汇总、并参与河北区区管道路、小区里巷道路的cad电子台账制作，与此同时还负责本所的档案工作，对2023年档案进行分类、编号、整理、做卷、归档，并对2023年的归档材料进行收集整理工作。五、总结工作经验，对2023年工作的几点思考为全面搞好2023年全面预算治理与财务治理工作，我们计划重点抓好以下几个方面的工作：(一)根据所领导的预算指导意见，进一步搞好预算治理工作。预算治理作为财务治理中的重要一环，与全面做好财务工作息息相关。在明年的工作当中，要进一步加强对三公经费预算指导与预算治理，认真做好预算的分
31、析、分解与落实工作，让预算真正发挥其应有的作用。(二)结合新会计准则的实施，当好领导的参谋，确保完成上级下达的各项指标。根据上级机关政府采购要求，进一步健全政府采购制度，使政府采购得到其应有的效果。(三)明年在做好本职财务工作的基础上积极配合内业人员做好本所市政产权道路、街坊路的电子版cad的整理工作，整理好电子版内业台账资料，并积极做好2023年的档案收集、整理工作并做好档案目录的微机录入工作为早日达到档案达标做好准备。(三)继续开展会计从业人员的培训活动，进一步搞好财会基础工作，提高治理水平。随着市政监理所得不断发展壮大，对财务治理的要求也越来越高。为了适应这一要求，就必须继续开展会计从业
32、人员的培训，提高财会人员的水平。在提高财会人员水平的基础上，进一步加强检查督促与指导，搞好会计的基础治理工作，更好的为本所服务。总之，今年财务部门的工作在各位领导的支持与帮助下，在各队室的配合下，按照所支部的总体部署和安排，认真组织落实，取得了较好的成绩。但是，来年的任务会更重，压力会更大，我们财务部门全体成员将变压力为动力，做好2023年工作总结计划，积极进取，开拓创新，充分发挥财务部门的作用，为市政监理所的发展壮大做出新的更大的贡献!篇三：机关事业单位财务人员年末总结。2023组织开展内部控制基础性评价工作的情况三:按照工程局公司及公司领导的要求，公司目前正与深圳迪博企业风险管理技术有限公
33、司内控专职人员进行对接，帮助指导和梳理公司各部门主要职责，人员职能量化，部门相关制度建设、各部门日常工作流程等工作任务。分析整理出公司各部门在日常工作中需要注意的风险点，切实提高公司抗风险能力和各部门人员内控风险防范意识，为公司的长足发展扎实基础。一、内部工作进展情况根据国家财政部、中国证监会等五部委联合发布的企业内部控制基本规范及配套指引(企业内部控制应用指引、评价指引)，以及中国证监会公告202341号对公司内控建设、实施和公司领导的相关要求，结合公司现阶段的发展状况，公司于2023年5月28日召开了关于公司内控工作指导与培训启动会议，并制订了下一步工作方案。截至目前，公司开展的主要工作有
34、：(一)高度重视，成立内控实施工作领导小组和组织机构为确保公司内部控制体系建设有组织、有计划、扎实有效地进行，公司成立了内控实施领导小组，负责对内控实施工作的领导、组织与协调、分解工作任务和责任。成立内部控制规范项目工作组，牵头部门为公司投资开发部。(二)制定公司内控实施实施方案第一步：访谈公司总经理、副总经理及各部门主任;第二步：根据访谈内容搭建公司流程框架;第三步：指导各部门专员绘制流程图和编写流程说明;第四步：搭建公司内控风险矩阵;第五步：测试流程可行性。目前公司内控流程框架已搭建完毕，根据公司内控领导小组统一部署安排，公司各个部门已开始进行流程图及流程描述的绘制和编写工作。(三)组织公
35、司内控专员进行培训为提高各部门内控专员的内控专业知识公司于2023年6月3日组织各部门内控专员参加内控培训，培训主要由深圳迪博企业风险管理技术有限公司内控专职人员对各部门专员在内控流程图绘制、绘图软件运用、流程描述的编写方面进行了培训，并规定了本周的工作任务及完成上交时间。(四)根据工作方案制定内部控制规范详细工作总结计划，明确工作内容和目标根据工作方案要求精心筹划，分阶段实施。本次内控体系建设共分为以下三个阶段实施：第一阶段项目计划与启动。明确各部门内控专职负责人员，明确职责分工，由各部门专员主导负责绘制部门流程图和编写流程说明及风险矩阵。内控实施领导小组负责组织内控工作按要求实施，并负责组
36、织各部门专员参加内控知识培训。第二阶段内控流程梳理。通过对公司内部控制关键业务流程进行梳理，了解公司管理现状，建立公司内部控制文档(流程图、流程描述、输出文档)，识别关键业务控制，找出各个流程中的风险点，加强各风险点的管控。第三阶段内部控制检测与评价。通过对标监管要求及企业管理实践，编制风险控制矩阵及自查表，评价公司内部控制执行有效性;根据设计有效性和执行有效性评价结果编制内控缺陷汇总表。目前，水电四局投资公司内控实施工作正在有序推进中。二、下一步内控实施工作总结计划第一、继续按照内部控制实施工作方案稳步推进，按计划目标完成内部控制体系建设、整改与测评、项目总结与报告等各阶段内控实施工作任务，
37、确保内控实施与评价工作平稳、有序、顺利进行，保证内控管理工作机制得以长效运行。第二、深入贯彻实施公司内部控制体系，公司将制定完善的公司相关内部控制管理制度，有助于公司进一步完善公司治理，更有效的实现公司发展战略，有助于公司进一步健全战略风险、财务风险、运营风险、市场风险等方面的管控措施，防范各类风险，提升公司管理水平，夯实公司发展基础，为可持续发展提供强有力支持。第三、进一步加强全员学习、培训，共同参与。通过加强宣传、培训等方式，促进公司各部门、各级员工要深刻领悟内部控制规范体系要求，更新管理理念、掌握内控方法，在全公司形成“人人学内控、人人讲内控、个个受约束”的良好气氛，促进公司建立系统、规
38、范、高效的内部控制管理机制。三、内部控制实施体会根据上述工作，我们总结了一些基本经验，主要有以下方面：(一)正确认识内部控制规范实施的重要意义，明确内部控制建设工作的指导思想和工作目标;实施以全面风险管理为导向的企业内部控制规范，全面提升企业管理水平，更有效的实现公司的发展战略，实现公司发展方式转变和可持续发展。因此，规范的内部控制实施既是政府强化市场监管的有效措施，更是公司可持续发展的内生动力。全面实施企业内部控制规范，建立健全以风险管理为导向的公司内部控制体系，有助于进一步完善公司治理，健全战略风险、财务风险、合规风险、安全生产风险、环境风险等方面的管控措施，防范和化解公司内、外部的各类风
39、险，有利于维护社会公众合法权益。实施内部控制规范的是现代公司制度落实到位的重要标志，是加强公司管理，是公司实现全面、协调、可持续发展的内生动力，是企业强化规范经营提升管理的需要，也是外部监管机构监督保障的需要。水电四局投资开发有限公司，严格执行加强内控体系建设的工作目标，以规范管理、防范风险为目标，从建立健全内部控制制度入手，根据内部控制规范的相关要求，系统梳理公司已有的内部控制程序并加以完善，着力规范业务流程，明确岗位职责，强化制约，落.2023组织开展内部控制基础性评价工作情况关于开展内部控制基础性评价工作的总结关于开展内部控制基础性评价工作的总结内部控制是由行政事业单位的领导层和全体职工
40、实施的、旨在提高行政事业单位管理服务水平和风险防范能力，促进单位可持续、健康发展，维护社会主义市场经济秩序和社会公众利益，实现行关于开展内部控制基础性评价工作的总结为贯彻落实省财政厅、监察厅、审计厅关于全面推进行政事业单位内部控制报建设的实施意见(财镜会XX212号)肯文件精神，进一步指导援和促进各单位开展内部宅控制建立和实施工作，蓑根据财政厅关于开展眷行政事业单位内部控制诊基础性评价工作的实施驯意见(财会XX噶1031号)要求，结旨合我县实际，提出如下掷工作方案：一、工作目吁标内部控制基础性咋评价，是指单位在开展掘内部控制建设之前，或寅在内部控制建设的初期懈阶段，对单位内部控制历基础情况进行
41、的“摸底宏”评价。通过开展内部惜控制基础性评价工作，所明确单位内部控制的基许本要求和重点内容，围如绕重点工作开展内部控体制体系建设;同时，发锗现单位现有内部控制基疹础的不足之处和薄弱环锅节，通过“以评促建”著的方式，推动各单位于阿XX年底前如期完成内员部控制建立与实施工作笛。二、基本原则(阔一)坚持全面性原则。叹内部控制基础性评价应沼当贯穿于单位的各个层街级，确保对单位层面和捍业务层面各类经济业务宴活动的全面覆盖，综合忠反映单位的内部控制基谋础水平。(二)坚包持重要性原则。内部控墩制基础性评价应当在全渝面评价的基础上，重点相关注重要业务事项和高弯风险领域，特别是涉及贼内部权力集中的重点领栅域和
42、关键岗位，着力防稗范可能产生的重大风险埂。各单位在选取评价样犯本时，应根据本单位实支际情况，优先选取涉及赂金额较大、发生频次较银高的业务。(三)吞坚持问题导向原则。内膊部控制基础性评价应当虚针对单位内部管理薄弱莲环节和风险隐患，特别霄是已经发生的风险事件薄及其处理整改情况，明含确单位内部控制建立与诣实施工作的方向和重点楔。(四)坚持适应忌性原则。内部控制基础暂性评价应立足于单位的痕实际情况，与单位的业秽务性质、业务范围、管财理架构、经济活动、风港险水平及其所处的内外懊部环境相适应，并采用哉以单位的基本事实作为工主要依据的客观性指标锯进行评价。三、主要任堵务(一)组织动员褥。各行政事业单位应当铬
43、于XX年8月中旬，全由面启动本单位内部控制岩基础性评价工作，研究若制订具体实施方案，精紧心组织本单位积极开展治内部控制基础性评价工健作。(二)开展评宛价。各行政事业单位应英当于XX年9月底前，傅按照本实施办法的要求制，以行政事业单位内健部控制规范(试行)澈(财会20232邢1号)为依据，在单位眨主要负责人的直接领导退下，按照行政事业单欲位内部控制基础性评价疑指标评分表及其填表脓说明(见附件2和附件俺3)，组织开展内部控邀制基础性评价工作。(三)评价报告及其腻使用。各单位应将包括砂评价得分、扣分情况、哀特别说明项及下一步工氢作安排等内容在内的内毅部控制基础性评价报告瓣(参考格式见附件4)紊向单位
44、主要负责人汇报糙，以明确下一步单位内埠部控制建设的重点和改呵进方向，确保在XX年派底前顺利完成内部控制虎建立与实施工作。各单神位可以将本单位内部控湃制基础性评价得分与同忆类型其他单位进行横向卉对比，通过对比发现本际单位内部控制建设的不蚌足和差距，并有针对性赢地加以改进，进一步提宇高内部控制水平和效果决。县直部门应当在市部门本级及各所属单位妹内部控制基础性评价工乖作的基础上，对本部门堤的内部控制基础情况进薪行综合性评价，形成本擒部门的内部控制基础性徒评价报告，作为XX年屉决算报告的重要组成部廓分向县财政局报告。(四)总结经验。县召直各单位、各乡镇财政巍所(分局)应当于XX牲年11月20日前，向堪
45、县财政局(会计股)报眨送单位内部控制基础性棍评价工作总结报告。总叹结报告内容包括本单位巳及系统开展内部控制基钧础性评价工作的经验做污法、取得的成效、存在债的问题、工作建议及典配型案例等。四、有关要瞧求(一)加强组织株领导。成立霍邱县行政敛事业单位内部控制基础悲性评价工作领导小组(在名单附后，附件1)，雨负责具体组织实施我县羔内部控制基础性评价工宵作。县直各单位、乡镇刑财政所(分局)要成立揪领导小组，制定实施方祈案，做好前期部署、部螟门协调、进度跟踪、指辟导督促。各行政事业单校位要充分认识做好内部遥控制基础性评价工作的裤重要意义，切实加强对帽本单位内部控制基础性耘评价工作的组织领导。芯在建立实施
46、内部控制的囱基础上，认真对照，真秧实完整地填写内部控制洞基础性评价表和评价报榆告。(二)加强宣米传督查。县直各单位，屿各乡镇财政所(分局)灭要切实加强对本单位本下地区内部控制基础性评署价工作的宣传督查。要栓认真做好宣传报道、信轴息报送等工作，汇总基幸础性评价表和评价报告萄，总结经验成果。要加倦强对本单位内部控制基费础性评价工作进展情况雹和评价结果的监督检查敞，确保内部控制建立实铺施和基础性评价工作按蔚期完成。(三)加易强协调联动。财政、监炕察、审计等相关部门，要要加强会商和信息共享隐，协调联动，建立联合烧工作机制，加大宣传力允度，推广先进经验与做皑法，发挥先进单位的示缘范带头作用，共同推动招内
47、部控制基础性评价工戍作。关于开展内部控制箍基础性评价工作的总结确近日,根据省财政永厅关于进一步推进行政狙事业单位内部控制建设里实施基础性评价工作的雄要求,省住房城乡建设裕厅下发了河南省住房杖和城乡建设厅关于进一胰步推进行政事业单位内薛部控制建设实施基础性揽评价工作的通知,对荫省住房城乡建设厅进一敝步推进行政事业单位内佃部控制建设实施基础性孰评价工作提出要求。一是提高认识,精心形组织。充分认识全面推具进行政事业单位内部控摆制建设和实施内部控制监基础性评价工作的重要审意义,进一步推进各单袄位内部控制建设实施基沪础性评价工作,确保全烹面完成内部控制基础性寿评价和完善工作,推动美本单位内部控制水平的疲
48、整体提升。二是细化方鲜案,落实责任。各单位迎要结合实际,加强对推漫进内部控制工作的组织鸭落实,细化工作方案,邯明确工作职责,落实工叙作任务。各单位要成立乃内部控制建设领导小组式,制定方案,明确分工猫,健全机制,积极推进紊。三是齐抓共管,形成索合力。内控规范的贯彻启实施,涉及到单位的单窑位层面、业务层面、评抱价监督等方面工作,需谣要单位内部各有关部门妒和岗位加强沟通、相互光协调、齐抓共管。各单砾位作为内控规范实施的官主体,应按照统一部署啡,在单位内部设置内控判职能部门或者确定内控腹牵头部门和参与部门,方建立内部控制部门联动皱机制,做到牵头部门负描责组织落实,相关部门甄积极协调配合。各单位掣负责人,作为内控实施占的第一责任人,要高度蘸重视并全力支持,切实彼担负起领导责任,保证未内控规范的有效实施。矩四是抓好落实,按时完挡成。各单位要严格按照假要求,认真抓好落实,肥对本单位内部控制基础牵性工作进行评价。各单矣位应当于XX年9月下糠旬前,以行政事业单绢位内部控制规范(试