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1、昆明理工大学管理与经济学院实 验 报 告 册学 期：2 0 2 3-2 0 2 3学年上学期课程名称：_会计电算化_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _班 级:2 0 2 3级1班学 号:_姓 名:_ 周延捷_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _2 0 2 3年1 2月9日实验名称会计电算化会计电算化实训是会计学专业一门重要的理论与实践相结合的专业核心课程。本实训是在手工会计实训基础上，让学生综合运用大学四年所学的计算机基础知识、数据库知识、会计软件知识完毕手工会计数据的电算化解实验目的决，一来检查学生的会计信息化解决能力，二来让同学们进一步体验手工会计与计
2、算机会计的异同，以期增强学生的实践能力和动手能力，进行技能培养和实际操作能力的培养，并使学生在就业之前有一定的实践经验，以达成毕业即可胜任岗位实际工作的规定，适应信息化社会的需要。实验设备电脑一台实验一:系统管理:1、增长操作员以系统管理员的身份注册进入“系统管理”，然后单击“权限”下 的“操作员”，进入操作员管理界面，在该界面中，可以完毕增长操作员、修改操作员和删除操作员的操作。2、建立单位账套初次使用总账系统时，应根据公司的具体情况进行账套参数设立。重要涉及:核算单位名称、所属行业、启用时间、编码规则等基础参数。账套参数决定了系统的数据输入、解决、输出的内容和形式。(1)设立账套信息设立账
3、套信息涉及录入账套号、账套名称、账套途径及启用会计期。(2)输入单位信息输入单位信息涉及输入单位名称、单位简称、单位地址及法人代表等相关信息。(3)拟定核算类型拟定核算类型涉及本币代码、本币名称、本币类型、公司类型及账套主管。(4)拟定分类信息假如用户的存货、客户、供应商相对较多，可以对它们进行分类核算。(5)拟定基础信息(6)拟定分类编码方案拟定编码方案是指设立编码的级次和各级的长度。项目最大级数一最大长度|单级最大长度一是否分类第6级第7级第8缎科目编码级次9159是4222客户分类编码级次5129是234部门编码级次5129是122地区分类编码级次5129是234存货分类编码级次8129
4、是22223货位编码级次8209是11111111收发类别编码级次355是112结算方式编码级次233是12供应商分类编码线次5129是234说明：背景色为灰色的，用户不能调整_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _?耦助x喃I(7)拟定数据精度数据精度是指定义数据的小数位数。由于各单位对数量、单价的核算精度规定不一致,为了适应不同的需求，系统提供了自定义数据精度的功能。15s数 据 精 度 定w j请 按 您 单 位 的 需 要 认 真 埴 有存 货 嫩 量 小 数 位 区一存 货 单 价 小 数 位开 票 单 价 小 数 位 2 件 数 小 数 位 2 换 算 率 小 数
5、 位 2?帮助 确认X 取消3、进行财务分工0 0 1陈明-账套主管;00 2 王晶一出纳操作员权限增加X删除“账 套 主 管|142周延捷 二J|2011 二操作员ID操作员全名权限权限名称隶 属 系 统 101ladftin系统臂理102王晶adin系统管理控制台103马方adain系统管理票据通104白雪adain系统管理出纳通105王丽adain系统管理老板通106周延捷adain系统管理工资籥理denedemoadain系统管理系统工具SYSTEMSYSTEMad*in系统管理学习中心UFSOFTUFSOFTadin系统管理产品服务adnin系统管理多账套查询 7 T h玄 幺 云
6、番 烟网 l-ia 二J就缘-说明：增加权限时.注意选择相关的账套和年度。4、输入基础信息在公司门户“基础设立”选项卡中，选择要设立的档案单，即进入相应档案的设立界面,并按实验资料依次输入数据。(1)部门档案(2)职工档案(3)客户分类13客户分类1昌总打印预览 输出a增加 修改X删除O恢复Q I 1?谷寺|崎|帮助=回口退出(01)批发(02)零售(03)代销(04)专柜类别编码：画 一类别名称：|批发编码原则：*(4)供应商分类(5)地区分类(6)付款条件厘付款条件&打印 预览咽输出增加X删除遨放弃的V过滤0isa付款条件编码付款条件表示信用天数优惠天数1优惠率1-012/5,n/3030
7、52 _024/5,2/15,1/30,n/606054034/5,2/20,1/45,n/909054 1 1姬(7)客户档案客户档案一增加a丝.打印输出中XV囹 目 0%ffi修改删除 过 滤 定 位 刷 新 梏式信用并户 下载困 圉 叫 曾 已导 出 导 入 短 信 帮 助 退 出发售销柜批零代专1234oooOMNMMt;L!-客户编号I客户名称 I客户简同助记I地址_ _ _ _ _ _ _纳 税 人 登 记 号 I开户银行001002华宏公司 华宏公亘HHGS北京市海淀区120009884732788工行|昌新贸易公司|昌新贸易|CXMY|天津市南开区|12000845673231
8、0|工行(8)供应商档案一 他 一X(9)开户银行实验二：总账初始设立1、总账系统参数设立在公司门户“总账”选项卡中，执 行“设立|选项”命令，打 开“选项”对话框。凭证编号方式(S系统编号 r手工编号外币核算汇率 方 式 演 固 定 汇 率r浮动汇率F顼算控制a精细布算控制 c粗放萌算控制新党凭证时，自动带入的凭证日期(S登 录 日 期C最后一次录入的凭证日期 凝账簿|会计日历|其他|制单控制一F制单序时控制 F支票控制“资金及往来赤字控制r制单权限控制到科目F允许修改、作废他人填制的凭证F允许查看他人填制的凭证门 可以使用其他系统受控科目厂 现金流量项目必录-凭证控制一“打印凭证页脚姓名F
9、凭证亩核控制到操作员F出纳凭证必须经由出纳签字r未亩核的凭证允许记账r打印项目核算凭证时，显示项目分类编码帮助I确定I 放弃p F合并凭证显示、打印S按科目、摘要相同方式合并C按科目相同方式合并2、基础档案设立在公司门户“基础设立”选项卡中,选择“财务”，打开相应对话框,进行相应设立。外币及汇率(2)会计科目力 会 计科目文件(F)编辑(E)查看(V)工具(T)e ax打 印 预 览 输 出 增加删除 查找修改囱即帮助退出勒至丽丫 豆 资 行 丫 雷负债“a共 同 丫 疆 权 益 丫 成 本 丫 皇1损益科 目 级 长4-2-2-2科 目 个 数189级次科目编码科目名称外币币种辅助核算110
10、01;库存现金项目核算n1002银行存款项目核算.100201工行存款项目核算2100202中行存款美元项目核算11003存放中央银行款项11011存放同业11012其他货币资金11021结算备付金11031存出保证金11101交易性金融资产11111买入返售金融资产11121应收票据11122应收账款客户往来11123预付账款供应商往来11131应收股利11 1 9.9曲也利自增长会计科目在“会计科目”窗口中，单 击“增长”按钮。修改会计科目在“会计科目”窗口中，双击要修改的科目，并 单 击“修改”按钮。(3)凭证类别鹰 凭证类S I文件(F)编辑(E)工具昌#D X 曾 胆打印|预览|输出
11、|增加|删除|帮助|退出类别字类别名称限制类型d收收款凭证借方必有1001付付款凭证贷方必有1001转转账凭证凭证必无1001注意：凭证类别的排列顺序将影响到账簿查询中凭证类别的排列顺序(4)结算方式(5)项目目录3、期初余额在公司门户“总账”选项卡中，执 行“设立I 期初余额”命令，打开相应对话框,输入相应数据。（1）总账期初余额（2）辅助账期初余额表（3）试算平衡实验三:总账平常业务解决1、增长钞票流量项目在“项目档案”窗口中，单 击“增长”按钮，并进行相应设立。2、凭证管理在公司门户“总账”选项卡中，选 择“凭证”，打开相应对话框，继续相应环节。业 务 1：辅助核算-钞票流量1 2 月
12、2日，销售部王丽购买了 2 0 0 元办公用品，以钞票支付。(附单据一张)借：销售费用 2 0 0贷：库存钞票 2 0 0(1)填制凭证(2)审核凭证凭证审核(3)凭证记账3、出纳管理：出纳签字出纳签字实验四：工资管理1、建立工资账套口 选 项2、工资管理系统初始设立在公司门户“工资”选项卡中，选 择“设立”，打开相应对话框，并继续相应设立。(1)人员类别设立X类别：|企业管理人员管理人员经言人K车间管理人员生产人员增 加删 除返 回(2)工资项目及公式设立工资项目设置工资项目设置工资项目名称 类型 长度 小数 增减项名称参照:资资计款险计计数工工合扣保合合税天本励补发假老款发扣假基奖交应请养
13、扣实代请字字字字字字字字字字数数数数数数数然S-S-项项项项项项项项项它增增增增减减减增减其2222222222当移动工资项目设置增加|删 除确 父取 消工资项目设置|公式设置工资项目：交补公式定义：AI移动工扣款合计养老保险应发合计公式输入参照：运算符：山二J I _ L 1N 出 思阖最查囱找11 格g式j21 2升和序 排列方式：1仓库：R 丽 隹 三 计价方式：移动平均法 存货大类：|阕存 货 编 码 存 货 名 称：计量单位|数量 单价 金领 入库日期应非司 存货科目编码 存货科目0 0 1 C P U芯片 盒 J 7 0 0.0 0 1 2 0 0.0 0 8 4 0 0 0 0.
14、0 0 2 0 1 1-1 1-3 0 1 4 0 3 0 1 生产用摩材料0 0 2 硬盘 盒 2 0 0.0 0 8 2 0.0 0 1 6 4 0 0 0.0 0 2 0 1 1-1 1-3 0 1 4 0 3 0 1 生产用原材料合计：9 0 0.0 0 1,0 0 4,0 0 0.0 0M J9(2)客户往来期初数据在公司门户“销售”选项卡中，执 行“客户往来I客户往来期初”，打开相应对话框,并进行相应设立。Q期初余额|o II 回 lEihl设 置 打 印 预 览 输 出 增加删除 过 滤 定 位 单 据 排 序 刷 新帮助退出司昌百比0X期初余额明细表本币合计借 157,600.
15、00单据类型据编据日卜户编客户科目币种摘要方向1原币余额本 币 余 额1 部门专用发票000 20111002昌新贸易公司1122 I人民币借56,160.00i 56,160.00 销售部普通发票000 2011 001华宏公司1122人民币借99,600.0099,600.0 0销售部其他应收单0001 2011 002昌新贸易公司1122人民币代垫运费借1,840.001,840.0 0销售部(3)供应商往来期初数据在公司门户“采购”选项卡中，执 行“供应商往来|供应商往来期初”，打开相应对话框,并进行相应设立。实验七、销售与收款管理1、初始化：(1)科目设立在公司门户“核销”选项卡中，
16、执 行“科目设立I客户往来科目”，打开相应对话框,并进行相应设立。(2)期初余额:输入期初销售发票2、平 常 解 决例：2日，销售部售给华宏公司计算机1 0台，单 价6 5 0 0元,开出普通发票,货己发货。（1）销售订单在“销售订单”窗口中，单 击“增长”按钮。填制完毕后保存并审核。（2）普通发票在“销售发票”窗口中，单 击“增长”按钮下选菜单，选择普通发票。填制完毕后保存并审核。（3）销售发货单在“销售发货单”窗口中，单 击“增长”按钮。填制完毕后保存并审核。例：5日，收到华宏公司交来转账支票一张，金 额6 5 0 0 0元，票 号Z Z 0 0 1,用以归还前欠软(4 )正常单据记账在公
17、司门户“核销”选项卡中，执 行“核算|正常单据记账”，打开相应对话框，并进行相应设立。正常单据记账条件生成凭证在公司门户“核销”选项卡中，执 行“凭证|客户往来制单”，打开相应对话框，并进行相应设立。实验八：采购管理1、普通采购业务(1)填制并审核采购订单在公司门户“采购”选项卡中，选 择“采购订单”。并 在“采购订单”窗口中，单击“增长”按钮。填制完毕后保存并审核。(2)填制并审核采购入库单在“采购入库单”窗口中，单 击“增长”按钮。填制完毕后，在公司门户“库存”选项卡中，单 击“采购入库单审核”，对所制单据审核。(3)填制并审核采购发票在“采购订单”窗口中，单 击“增长”按钮。填制完毕后保
18、存并审核。(3)正常单据记账(4)专用采购发票生成凭证在公司门户“核销”选项卡中，执 行“凭证|供应商往来制单”并进行相应设立。打开相应对话框,S供应商制单5单单制23单单单单同单制损制制制端付销兑账账结目核汇转并现,g|X取 消|(5)采购入库单生成凭证在公司门户“核销”选项卡中，执 行“凭证I购销存制单”，打开相应对话框，并进行相应设立。联查凭证.文件(F)查看(V)工具(T)帮助(H)打印预览0|I H X|贸 勒|；|谕出|首张|上张|下张|末张|帮助|退出|转 账 凭 证转 字0 0 1 4 制单日期：2 0 1 1.1 2.-科目名称采购入库里 原材料/生产用原材料3 1借方金额不
19、同人W 材料+四的单据数：贷方金额1A票号日期 单价数量备、*项 目合 江 客 户记 账 陈明 亩 核 陈明9 5.0 0 合 计3 0 0.0 0 吨部门业务员制 里 周延提个 人SS DS2、采购运费解决(1)填制运费发票在“采购发票”窗口中，单 击“增长”按钮下选菜单，选择运费发票。填制完毕后保存并审核。(2)采购结算在公司门户“采购”选项卡中，执 行“采购结算I手工结算”，打开相应对话框，并进行相应设立。(3)生成凭证在公司门户“核销”选项卡中，执 行“凭 证I供应商往来制单”，打开相应对话框,并进行相应设立。词或亘凭证文件(F)查看(V)工(T)帮助(H)昌I W咽I缈MM?I 2打
20、印 预 览 输 出 ；流量 苜张上张：帮助退出转 字0 0 1 8制单日期：2 0 1 1.1 2.3 1附单据数：13转 账 凭 证记 账 陈明审 核 陈明出纳制 单 周延捷实验结论分析与实验体会用友财务管理系统是一个面向财务管理的综合性会计软件。重要分为设立、业务等三部分。其中设立即为初始化，涉及部门、职工、期初金额等的录入;业务重要涉及录入凭证、审核凭证、记账、期末结转、生成报表等内容。通过本次学习，我更好的了解了用友软件的工作流程，了解了从建立帐套、初始化、编制记账凭证，然后到记账、对账、结账等一系列会计解决过程，使我掌握了会计软件的基本功能，以及往来、出纳、固定资产等的管理。做实验是
21、为了让我们对平时学习的理论知识与实际操作相结合，在理论和实验教学基础上进一步巩固已学基本理论及应用知识并加以综合提高,学会将知识应用于实际的方法,提高分析和解决问题的能力。运用本次课程,在实验过程中我全面的了解和熟悉了会计核算的基本程序和基本方法，培养了我对公司信息化的结识，提高了我的动手实践能力和公司实战本领。教师评语与评分货币资金表单位名称：北京阳光公司2 0 1 1年 1 2月 3 1日单位：元项目行次期初数期末数库存现金16,875.7016,675.70银行存款2511,057.16708,880.66合计3517,932.86725,556.36制表人：周延捷利润表2011年 会
22、企02表单位名称：北京阳光佶息技术仃限公司1 2月 单位：元项 目本期金额上期金额一、营业收入148555.56减：营业成本120,000.00营业税金及附加销售费用14,656.31管理费用42,389.15财务费用资产减值损失-8,388.20力 口：公允价值变动收益（损 失 以 填 列）投资收益（损 失 以 填 列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以 一 号填列）-20,101.70力 口：营业外收入减：营业外支出5,140.08其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以 一 号填列）-25,241.78减：所得税费用四、净利润（净亏损以 一”号填列）-25,
23、241.78五、每股收益：（-）基本每股收益（二）稀释每股收益现金流量表编制单位：1 2月 单位：元2 0 1 1年 会企（B表项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金2 5 1 0 5 0.0 0收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计2 5 1 0 5 0.0 0购买商品、接受劳务支付的现金5 0 8 9 5.0 0支付给职工以及为职工支付的现金5 7 3 7 6.5 0支付的各项税费支付其它与经营活动有关的现金2 4 0 0.0 0经营活动现金流出小计1 1 0 6 7 1.5 0经营活动产生的现金流量净额1 4 0 3 7 8.
24、5 0二、投资活动产生的现金流 量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金1 7 5 5.0 0投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计1 7 5 5.0 0投资活动产生的现金流量净额-1 7 5 5.0 0三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金6 9 0 0 0.0 0取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计6 9
25、 0 0 0.0 0偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额6 9 0 0 0.0 0四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额2 0 7 6 2 3.5 0力 口：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额2 0 7 6 2 3.5 0制表人：单位负责人:会计主管:密产负债表会企3表单位名称：北京阳光信息技术有限公司 2011年 1 2月 31 13 单位：元资 产期末余额年初余额负债及所有者权益（或股东权益）期末余额年初余额流动资产：流动负债：货币资金725,556.364
26、18,652.33短期借款200,000.00交易性金融资产交易性金融负债应收票据应付票据应收账款121,748.20110,600.0()应付账款472,850.00372,607.26预付款项预收款项4 2,000.00应收利息应付职工薪酬7,307.50应收股利应交交费-26,176.064,399.64其他应收款1,800.005,010.27应付利息存货3,584,782.173,433,323.57应付股利一年内到期的非流动资产其他应付款2,100.00其他流动资产一年内到期的北流动负债流动资产合计4.433,886.733,967,586.17其他流动负债非流动资产：流动负债合计
27、698,081.44377,()06.9()可供出售金融资产非流动负债：持有至到期投资长期借款长期应收款应付债券长期股权投资长期应付款投资性房地产专项应付款固定资产206,900.62253,650.98预计负债在建工程递延所得税负债工程物资其他非流动负债固定资产清理非流动负债合计生产性生物资产负债合计698081.44377006.90油气资产所有者权益（或股东权益）：无形资产58,50().00117,000.0()实收资本（或股本）2,678,052.()02,609,052.00开发支出资本公枳商誉减：库存股长期待掩费用盈余公枳递延所得税资产未分配利润1323153.911352177.88其他非流动资产所有者权益（或股东权益）合计4,001,205.913,961,229.88非流动资产合计26S100.62370650.98资产总计4699287.354338237.15负债和所有者权益（或股东权益）总计4699287.354338236.78