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1、 财务内部控制制度范文通用财务内部控制规范(五篇)有关财务内部掌握制度范文通用一 一、进一步建立健全了内部审计工作的内容和工作制度 强化了业务学习，解决了审计工作中遇到的新问题，使审计工作由查错防弊型向风险防范型和治理促进型转变。 二、仔细学习相关业务 在详细工作中对是否按政策标准收费、对费用的使用及结算状况、日常公用经费的筹措和使用状况等作为一项重要内容进展了审计，保证审计在落实经费保障体制中的作用。 三、对财务收支、经费治理工作和食堂伙食费 收支状况做到了一期一审，并准时上报审计工作报告，有效地提高了经费使用效益。依据经济活动特点，今年审计的主要内容有： 1.对各项收入进展了审核，内审小组
2、认为全部收入都准时入账，并纳入了财务核算，无隐瞒、截留挪用、转移收入的状况; 2.对各项支出状况，包括员工工资、绩效工资、经补贴、伙食费等支出状况进展审核，重点审计了支出的真实性和合法性，有没有损失铺张等行为，内审认为均符合有关规定要求，各项支出均属合理; 3.对于资产构成状况，经审计认为货币资金按规定办理了收付手续;固定资产做到了帐帐相符、帐物全都;各类往来款项作了相应清理; 4、对负债也作了相应审计，没有产生新债，更没有举债消费。 四、仔细贯彻上级内审部门的文件精神，准时完成安排的各项工作 1.严格执行了年度审计工作规划，提高了对规划严厉性的熟悉。在详细审计工作中坚持原则，实事求是，客观公
3、正地对待和处理问题; 2.全面审计，突出重点。对财务审计既以真实性为根底把根本状况摸清晰，又抓重点问题进展深入地分析，争取了从机制上和制度上提出解决问题的方法; 通过审计工作，使我熟悉到审计工作的重要性，进一步提高了思想政治素养，开阔了视野，拓宽了工作思路，增加了全局意识。在今后的工作中，我将进一步加强学习，努力拓展业务范围和力量，不断提高自身业务水平和综合力量，以便适应更高层次审计监视工作的需要，更好地为审计工作发挥作用。 有关财务内部掌握制度范文通用二 敬重的各位领导，各位评委大家上午好! 首先，请允许我借这次发表竞聘演说的时机，向多年来在工作、生活上赐予我关心、指导、帮忙的各位领导和同事
4、们表示诚心的感谢。自从参与工作以来，我虚心倾听领导的教导与指正，仔细听从上级的安排与要求，自觉承受全体员工的监视与批判，与农合行一道学习、成长、壮大。可以说，农合行不仅给了我工作岗位，给了我工资福利，给了我美妙的生活，而且给了我学问和阅历，给了我力量和自信，给了我进步与抱负。 面对农合行改革大潮，我不能袖手旁观，不能躲避退缩，的选择就是主动参加，勇挑重担，自觉承受更大的压力，主动担当更大的责任，把在农合行学到的学问，把握的阅历，熬炼的力量和培育的自信奉献给农合行，以更好的表现和更优秀的成绩报答领导和同事们的厚爱和支持，也想借助这个平台实现追求进步，超越自我的人生抱负。正是基于这种考虑，我鼓起了
5、士气，站在这里承受各位领导和同志们的考验和评判。 同时也特别感觉合行领导为我们制造了这次公正、公正的竞争时机!根据竞职方案，我符合竞聘支行行长条件。我叫天生我财，现年41岁，中共党员，大专文化程度，我的优势： 一是具备扎实的财务学问，熟识合作银行内外勤业务，这有助于一个支行长在日常的治理工作中处理事情更加得心应手，也更好地协调内部关系、实行精细治理。 二是工作经受丰富。在信息科几年的工作中积存了较为丰富的实践阅历。 三是具备较强的人际交往力量、亲和力。参与工作十多年来，我先后从事过企业财务、保险业务、银行业务等工作。每到一处，我都能和四周同志融洽相处、打成一片。每到一个岗位，客户总会给我一个较
6、好的评价，间接、直接地都能从客户那里听到对我亲和力地认可。这些，都有助于今后工作的顺当开展。 四是工作面前有股“闯劲”和“干劲”我始终把“爱岗敬业、开拓进取”作为自己的座右铭，无论干什么，都把事业放在心上，责任担在肩上，尽职尽责，埋头苦干，全身心地投入。多年来，组织上的培育，领导和同事们的支持和帮忙，造就了我敢于坚持原则，主持公正，秉公办事，作风正派，求真务实，胸怀宽广，谦让容人，擅长听取群众意见的品行。我始终认为，干好事业靠的是忠诚于事业，靠的是一丝不苟的责任心。在关键时候，我从不缩头缩尾，有一种敢闯、敢作、敢为的精神。 五是有着较强的沟通协调力量、组织治理力量。在二年的保险营销期间，由于年
7、轻社会关系少，我总能和同事一起将生疏的客户营销胜利，从中我学到了不少团队治理的阅历。在平常的日常工作中，我也能尽己所能帮助领导出点子、协调相关工作。 六是业务方面有股“钻劲”。在长期的银行工作中，无论是在业务学习中，还是在业务治理上，我都坚持走到哪里就学到哪里，向领导们学习，向向同志们学习，向实践学习，以肯于钻研的学习精神，不给自己留疑问，无愧于领导和同志们的理解和信任。我感到自己在业务工作中积存了一套较为成熟的思路与方法，在治理和改革中也有自己的见解和方法。假如有幸得到各位领导和同志们的信任和支持，我将快速找准自己的位置，尽快进入角色，仔细履行职责。 七是具备剧烈的责任心和吃苦耐劳的精神，身
8、体安康、勤于学习。身体安康是革命的本钱。工作之余，我始终没有放松自身素养的提高，日常的业余时间我常常订阅金融书籍，关注金融动态，常常收看经济纠纷判例，以利于掌握放贷风险。 假如我竞聘胜利，工作思路是：我将从以下着手： 一、领先垂范。 “村看村，户看户，群众看干部”。作为基层行的领头雁，支行行长的一言一行都会在职工中产生不同的影响。因此，要尤其注意自身的修养，以身作则。要有坚决的政治立场、较深的理论修养、较高的业务素养，要廉洁自律、勤政为民;要正直诚恳，吃苦耐劳;要以实际行动和高尚的品行为全行员工树立典范，引导全行员工开拓进取。 二、做员工的的表率。 “村看村，户看户，群众看干部”。作为基层行的
9、领头雁，支行行长的一言一行都会在职工中产生不同的影响。因此，要尤其注意自身的修养，以身作则。要有坚决的政治立场、较深的理论修养、较高的业务素养，要廉洁自律、勤政为民;要正直诚恳，吃苦耐劳;要以实际行动和高尚的品行为全行员工树立典范，引导全行员工开拓进取。 三、“抓大放小”。 “抓大”，即抓住全行的中心工作和主要工作，抓住关键问题和主要冲突，突出重点;“放小”，马上日常性、事务性、执行性的工作交与副职、相关部门和人员，充分发挥副职和中层骨干的作用。“抓大放小”可将行长从繁杂的日常事务中解脱出来，集中精力致力于全行重大问题的决策和处理。同时还可以充实副职工作，熬炼中层干部和一般员工，给他们以施展才
10、华的时机，激发职工的工作制造性支行行长竞聘演讲稿。 四：对内协调： 一个好的治理者除了对下属严格要求，严密制度，严守纪律的大胆治理，还应讲究领导的艺术。我认为，要把客户当“上帝”，首先要把员工当“上帝”。由于，客户对农行的满足度是从员工的满足度开头的，并与员工的满足度成正比例进展的。为此，我会把提高员工的素养，调发动工的积极性和制造性，把建立融洽的人际关系，放在各项治理工作的首位。 多层面、多角度地善待员工，努力做到大事讲原则，小事讲风格，共事讲团结，办事讲效率。对同事多理解，少埋怨;多敬重，少指责;多情义，少冷漠。管人不整人，用人不疑人。以共同的目标团结员工，以有效的奖惩鼓励员工，以自身的行
11、动带发动工。我将用真情和爱心去善待我的每一位同事，给他们充分敬重，给他们一个宽松的进展和制造空间。从而在与员工交往中分散合力，增加员工的集体荣誉感，在工作中形成动力，使我所属的部门成为一支布满活力和战斗力的和谐团队。 五、自我鼓励。 在市场经济体制下，自觉地杜绝拜金主义、享乐主义，攀比心态。工作上加大干劲，生活上多些“约束”。随时了解把握职工的思想动态，对先进优秀的员工要树典型、立典范，扩大影响，激发被表彰者内心的骄傲感，从而促使其向更先进的行列迈进。其二要营造公正、民主、和谐、择优的工作环境，建立“能者上、平者让、庸者下”的用人机制，努力改善和提高员工的福利待遇，让员工在自己的工作中有发言权
12、，从而激发员工的仆人翁意识和集体归属感。 六：对外营销： 在金融体制改革不断深化，竞争日趋剧烈的形势下，要保持我行各项业务的稳步进展，将是一项长期而艰难的任务。因此，我把坚持开展以客户为中心的优质效劳作为其重要手段，在制造良好的社会形象的同时，要求业务人员提高工作效率，尽量便利客户，让客户能主动上门寻求效劳。我将坚持稳固老客户，再进展新客户原则，我会逐一访问大户，稳固关系。在办理业务中关注中户，并尽可能赐予便利，对于小户，我将有选择的关注，努力让小户变中户，中户成大户，大户变成稳定得客户。从稳健中求进展，从创新中寻突破。 七、敬重员工的人格。详细做好三个方面： 一是作职工的贴心人。人与人之间最
13、珍贵的是相互理解、敬重和信任。要以生活上的关怀换得工作上的安心，以诚意换爱心。要广泛征求和取得员工的意见和建议，恳切承受员工的批判与监视。 二是正确把握鼓舞与批判。任何时候都不损害职工的自尊心。对完成任务、工作有起色的员工，准时赐予确定，增加其自信念;对因非主观缘由造成失败的员工，不要求全责怪，要鼓舞，让他感到领导对他的工作是理解和支持的;对确因主观缘由使工作受到损失的员工，批判要有克制，重在思想疏导，不能不分场合、对象，采纳有损其自尊心的语言和语气，要让员工熟悉到自身的错误而又不背上思想包袱。 三是坚持正确的用人原则。坚持任人唯贤，反对任人唯亲、拉帮结派;选拔任用于部要看主流，不一叶障目，要
14、重用群众公认、有工作实绩、为民说话的干部。 八、加强学习。学习的内容主要三方面： 一是学习金融学问，针对自己缺乏之处，刻苦钻研，通过自学、函授等方式加强金融根本学问学习，积极讨论金融政策，正确把握我国金融改革进展动向，提高自己专业学问水平，把自己培育成真正的银行家;二是学习相关学问，金融是特别行业。但凡经济领域范围的部门学问都要有肯定了解，主要包括税收、财政、法律法规、市场经济、电脑根底学问等，提高自己综合素养。三是学习政治理论，马克思哲学学问，提高自己政治觉悟，政治敏锐性和思想境地。通过学习，不断促进自己政治素养支行行长竞聘演讲稿。 作为一名合行员工，是党和国家、是社会和人民培育了我，是合行
15、让我渐渐成熟，努力工作，回报社会，振兴合行也就成了我最真实的、发自内心的愿望和人生抱负，而这也正是我参与这次竞聘演讲的源动力，敬重的领导和各位评委，请给我这次时机，我会尽自己的力量去治理好这个团队，为今后的达标、升级打造一支强有力得生力军。我信任：世上没有无望的境况，只有对境况无望的人。通过这次竞聘，我愿在以后的工作当中，励精图治，立足本职，专研业务，勤奋工作。在求真务实中熟悉自己，在积极进取中不断追求，在拼搏奉献中实现价值，在市场竞争中完善自己。胜固可喜，败亦无悔! 有关财务内部掌握制度范文通用三 考勤 公司员工上班期间严格执行考勤制度，本制度适用于我公司一般员工至部门经理。 一、作息时间
16、1、公司实行每周5天工作制 上午 9:00 12:00 下午 14:0018:00 2、部门负责人办公时间：8：4512：0013：5518：10; 3、行政部经理、行政治理员、考勤员办公时间：8：3012：0513：5518：10。 4、保洁员：7：30 5、在公司办公室以外的工作场所：工作人员必需在商定时间的前五分钟到达指定地点，招集人必需提前15分钟到达指定地点。 三、违纪界定 员工违纪分为：迟到、早退、旷工、脱岗和睡岗等五种，治理程序如下： 1、迟到：指未按规定到达工作岗位(或作业地点);迟到30分钟以内的，每次扣10元;迟到30分钟以上的扣半天根本工资;迟到一小时的扣全天工资 ; 2
17、、早退：指提前离开工作岗位下班;早退3分钟以内，每次扣罚10元;30分钟以上按旷工半天处理。 3、旷工：指未经同意或按规定程序办理请假手续而未正常上班的;旷工半天扣1天工资，旷工一天扣罚2天工资;一月内连续旷工3天或累计旷工5天的，作自动解除合同处理;全年累计旷工7天的作开除处理; 4、脱岗：指员工在上班期间未履行任何手续擅自离开工作岗位的，脱岗一次罚款20元。 5、睡岗：指员工在上班期间打瞌睡的，睡岗一次罚款20元;造成重大损失的，由责任人自行担当。 四、请假制度 1、假别分为：病假、事假、婚假、产假、年假、工伤假、丧假等七种。凡发生以上假者取消当月全勤奖。 2、病假：指员工生病必需进展治疗
18、而请的假别;病假必需持县级以上医院证明，无有效证明按旷工处理;出据虚假证明加倍惩罚;病假每月2日内扣除50%的根本日工资;超过2天按事假扣薪。 3、事假：指员工因事必需亲自办理而请的假别;但全年事假累计不得超过30天，超过天数按旷工处理;事假按实际天数扣罚日薪。 4、婚假：指员工到达法定结婚年龄并办理结婚证明而请的假别; 5、年假：指员工在公司工作满一年后可享受3天带薪休假，可逐年递增，但最多不得超过7天，特别状况依据工作力量打算;年假必需提前申报当年使用。 6、工伤假：按国家相关法律法规执行。 7、丧假：指员工父母、配偶父母、配偶、子女等因病伤亡而请的假别;丧假期间工资照发，准假天数如下：
19、父母或配偶父母伤亡 给假7天 配偶或子女伤亡 给假10天 五、批假权限 1、病事假：1天以内由部门负责人批准;3天以内由分管付总经理批准;三天以上总经理批准。请假手续送行政部行政治理员处备案。 2、其它假别由部门负责人签署意见后报分管付总经理审批，并送行政部行政治理员处备案。 3、全部假别都必需由本人书面填写请假单，并按规定程序履行签字手续前方为有效假别;特别状况必需来电、函请示，并于事后一日内补办手续方为有效假别;未按规定执行一律视为旷工。 六、考勤登记 公司实行每日签到制度，员工每天上班、下班需签字(共计每日2次)。 七、外出 1、员工上班直接在外公干的，返回公司时必需进展登记，并交由部门
20、经理签字确认;上班后外出公干的，外出前先由部门经理签字同意后到前台处登记方可外出。如没有得到部门经理确认私自外出的，视为旷工。 2、员工未请假即不到岗或虽已事先知会公司但事后不按规定补办请假手续的视为旷工。 八、加班 1、公司要求员工在正常工作时间内努力工作，提高工作效率，按时完成规定的任务，不提倡加班。特别状况非加班不行的，必需填写加班审批表，部门经理签字后报公司分管领导批准。未经批准，公司一律不予成认加班。 2、经过批准的加班，公司办公室按月进展统计结算。全部加班首先必需抵冲病、事假，有一天抵冲一天，多余局部由公司发给加班工资，不作调休处理。 3、行政部对每月的考勤进展统计，统计表由经理签
21、字后交财务部计发工资。 九、出差 1、员工出差，应事先填写出差申请表，由部门经理签署意见后报公司分管领导批准，部门经理以上人员由分管经理批准;总经理出差时应知会办公室，以便联络。出差申请表交行政部备查。 十、员工因违纪的扣款，统一由公司办公室治理，作为员工集体活动的补充费用。 十一、本制度自公司公布之日起执行。 十二、本制度解释权归行政部。 有关财务内部掌握制度范文通用四 一、重视内部掌握治理与现行体制法规的协调统一 内部掌握涉及组织、人事和业务多方面。在我国现行体制下，如何协调企业内部掌握治理是能否实现内部掌握的重要因素。因此，财政部、审计署、中国人民银行、证监会等部门应加强联系，协调治理。
22、同时，我国的干部治理体制打算了对国有企业内部掌握的治理还需要组织部、人事部的参加协作。另外，在我国内部掌握法规建立中，还应留意相关法规的统一。 二、健全治理体系，明确治理权限，建立统一的治理信息系统，这是内部掌握建立的三个方面 健全的治理体系是指对生产经营活动的全过程进展自始至终的掌握。从资源利用角度看，应建立人力资源掌握系统、物力资源掌握系统、财力资源掌握系统、信息资源掌握系统。从经营环节看应有供给环节掌握系统、生产环节掌握系统和销售环节掌握系统，等等。内部各机构间、各经办人员间掌握职能和治理权限在每一个需要掌握的地方都建立掌握环节，进展科学的分工与相互牵制，推行职务不兼容制度，杜绝高层治理
23、人员的穿插任职。治理信息系统，就是向企业内各级主管部门(人员)、其他相关人员以及企业外的有关部门(人员)供应信息的系统。通过治理信息系统，企业内部的员工能够清晰地了解企业的内部掌握制度，知道其所担当的责任，并准时取得和交换他们在执行、治理和掌握企业经营过程中所需的信息。一个良好的信息系统应有助于提高内部掌握的效率和效果。 三、 处理好控“点”与控“面”之间的关系 在实施企业内部掌握时如何找到掌握点，通过点的掌握起到牵一发而动全身的作用是需要仔细对待的问题。企业一般是依据其经营活动的关键绩效领域确定其关键掌握点。企业内部掌握的“关键点”一般应当设在三个位置上，并由董事会直接负责监管：一是资金。对
24、企业资金的筹集、调度、使用、安排等实行严格的分级权限掌握，防止资金的越权循环和体外循环。二是本钱费用。对企业的各项本钱费用支出根据会计制度实施严格的监管，防止消失虚假列支、随便列支、无序分摊等舞弊行为。三是权力监控。对企业各经营环节、经济活动操的权力实施有效监控，防止权力的越权使用和非程序化乱用，造成经济损失。 四、对内部掌握实施单位负责人承诺制 这是内部掌握成败的关键。从理论上讲，内部掌握本身也有局限性，其中主要是单位最高领导人掌握的随便性或相互串通，搞内部人掌握。因此，提高单位负责人自觉执行内部掌握的意识显得尤为重要。就我国一些企业的现状分析，内部掌握没有很好地执行往往是企业负责人带头不执
25、行，破坏既定的内部掌握程序，导致内部掌握形同虚设或只对下不对上。会计法明确规定，单位负责人负有执行会计法的法律责任。因此，笔者认为，企业对外出具报告由单位负责人承诺其内部掌握制度的完整性、合理性和有效性，且对可能存在的内部掌握失效和舞弊担当法律责任。只有这样，才能使企业由上而下共同执行内部掌握的要求，推动我国企业内部掌握制度的安康进展。 五、在财务报告中披露有关内部掌握制度的相关信息 依据企业财务会计报告条例的要求，年度、半年度财务会计报告应当包括：会计报表、会计报表附注和财务状况说明书。笔者认为，企业在财务状况说明书中应披露本期有关内部掌握制度的设置、取消和重大变更等相关事项。评估说明由此对
26、内部掌握五大组成局部：掌握环境、风险评估、掌握活动、信息与沟通、监视的影响，若上述事项引起企业的财务状况发生变化则应详细披露相关的工程和所涉及的金额，提请财务报告使用者留意。 六、对企业的内部掌握制度实施强制性外部专项审计 根据国际惯例，企业首先对自身内部掌握进展全面深入的自我评价，出具对外报告，然后由注册会计师再对企业内部掌握进展专项审计，发表审计意见。在监控过程中，审计可以帮忙企业进展全面的风险评估。面对内外环境的日益简单化，以及企业间竞争的日益剧烈，企业经营风险不断提高，如何区分、分折、防范和掌握经营风险，已成为企业内部掌握制度的重要内容之一。在审计中，注册会计师利用各种风险分折技术，找
27、出企业业务中的主要风险点和高风险区域，提请企业通过增加、补充或标准各内部掌握环节来减轻可能面临的风险，使风险治理贯穿并渗透于企业内部掌握的全过程。 七、建立企业工商年检和银行贷款体系的”内部掌握“ 准入制度 这可以考虑在每年进展的企业工商年检中参加对内部掌握制度的检查。但凡没有建立内部掌握制度的企业一律不赐予年检通过，以促使企业建立健全相关的制度。此外，在银行制订的贷款条件中，也可以考虑参加对贷款申请企业内部掌握方面的要求，但凡没有建立内部掌握制度的企业一律不赐予贷款。 有关财务内部掌握制度范文通用五 1、依据公司实际状况，制定和完善财务治理制度、会计核算制度、报销制度等，确保财务工作的顺畅运
28、行; 2、负责公司收入、本钱、费用的审核和核算，组织编制公司财务报表，精确反映公司经营状况、经营成果以及资金状况，为改善经营提出可行性建议; 3、负责亚马逊平台的账务处理，统计平台销售数据，分析本钱利润，出具电商运营财务报表;做好资金流水汇合，正确、准时、完整地记帐; 4、合理组织资金运作，对公司资金进展统一配、治理;监控各店各账号的资金使用状况，确保资金在规定范围内运作;监控、检查各店各账号应收、应付款项的执行及治理状况，确保资金安全; 5、第三方支付工具的资金流审核，结算、提现、充值等，平台退款、推广费用支出，打款等，核对并整理入账，每月对账，躲避支付风险; 6、娴熟操作跨境电商平台出口退税全部流程的工作，负责进出口退税全程操作和治理，包括申报资料预备、出口退税申报系统操作、退税资金跟进、备案单证归档、出口退税财务核算、电子口岸及外汇检测系统操作等。 7、仓库库存本钱定期更新以及每月本地库存盘点，做好进销存治理和公司资产负债表统计; 8、负责部门的日常治理和绩效考评及对部门员工的有效治理与合理鼓励。 9、完成上级领导安排的其他事项。