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1、信用证实用培训主讲：Linda 2013.8.23大纲大纲概述概述单据的准备和注意事项单据的准备和注意事项风险和费用风险和费用案例分析和学习案例分析和学习问答问答231451.1.信用证定义信用证定义L/C是银行有条件的付款承诺，是开证银行(Issuing bank)根据申请人(Applicant)的要求和指示，向受益人（Beneficiary）开立的、在一定期限内凭规定的符合L/C条款的单据承付一定金额的书面承诺。国际商会对L/C的定义42.信用证的优势：1、解决进出口双方彼此之间不了解、解决进出口双方彼此之间不了解、不信任的顾虑和矛盾不信任的顾虑和矛盾2、进出口双方可以利用银行资金或授、进
2、出口双方可以利用银行资金或授信，减轻本身的资金压力，加快资金信，减轻本身的资金压力，加快资金的周转，获取更大的利润。的周转，获取更大的利润。3.3.操作图例操作图例6出口信用证操作流程出口信用证操作流程：n出口商银行接到信用证出口商银行接到信用证核实真核实真实性实性通知出口商。通知出口商。n客户制单客户制单交单交单n出口商银行审单出口商银行审单寄单寄单4.4.信用证的作用信用证的作用L/C4进出口双方均可在信用证项下获得融资1解决了贸易双方互不信任的矛盾3保证进口商安全提货2保证出口商安全收汇5.5.信用证的主要当事人信用证的主要当事人u开证申请人u开证行u受益人u通知行大纲大纲概述概述单据的
3、准备和注意事项单据的准备和注意事项风险和费用风险和费用案例分析和学习案例分析和学习问答问答231451.1.常见单据常见单据海运提单商业发票装箱单保险单产地证商品检验证书装船通知证明书2.2.单据的准备单据的准备A、提单：LC的提单，业务不得去财务领取。必须由LC单证员领出，再交单给银行。如何准备单据如何准备单据2.2.单据的准备（续）单据的准备（续）发票金额就是我们要收取客户的金额。如果是发票金额就是我们要收取客户的金额。如果是FOBFOB条款，条款，发票上就只能有货值，不得有海运费、发票上就只能有货值，不得有海运费、L/CL/C操作费、熏蒸操作费、熏蒸费、费、CTNCTN等费用的明细，这些
4、费用要均摊到货值里面去。等费用的明细，这些费用要均摊到货值里面去。除非信用证要求，否则装箱单请尽量简单。柜量多的，只除非信用证要求，否则装箱单请尽量简单。柜量多的，只需要显示总件数、重量、尺寸即可。需要显示总件数、重量、尺寸即可。针对产地证需要大使馆加签的情况，所需时间较长，大针对产地证需要大使馆加签的情况，所需时间较长，大概两周，要尽量跟客户谈，信用证交单不要求交产地证，概两周，要尽量跟客户谈，信用证交单不要求交产地证，但是我们可以额外寄给客户。但是我们可以额外寄给客户。B B、商业发票、商业发票C C、装箱单、装箱单D D、产地证、产地证3.3.业务需要注意的条款业务需要注意的条款1233
5、1D:Date&Place of Expiry31D:Date&Place of Expiry32B:Currency Code,Amount32B:Currency Code,Amount39A:Percentage Credit Amount Tolerance39A:Percentage Credit Amount Tolerance3.3.业务需要注意的条款业务需要注意的条款(续续1 1）456741A41A：Available with byAvailable with by43P:Partial Shipment43P:Partial Shipment43T:Transshipme
6、nt43T:Transshipment44A:Loading port44A:Loading port3.3.业务需要注意的条款业务需要注意的条款(续续2 2）89101144B:For transportation to44B:For transportation to44C:Latest Date of Shipment44C:Latest Date of Shipment45A:Description of Goods&/or Services45A:Description of Goods&/or Services46A:Documents Required46A:Documents
7、Required3.3.业务需要注意的条款业务需要注意的条款(续续3 3）1213141547A:Additional Conditions47A:Additional Conditions71B:Charges71B:Charges48:Period for Presentation48:Period for Presentation49:Confirmation Instruction49:Confirmation Instruction4.4.注意事项注意事项*目的港和起运港是否能按LC要求来显示。*能否按LC要求出相应的货代单或船东单,能否出船证以及相关的内容,提单的签章是否符合要求。
8、*通知OP订舱时，也要通知LC单证员，以便及时跟进。4.4.注意事项注意事项*原则上LC是要求再最晚装船日14天前执行（ETD）或留两水船，避免异常状况发生的时候，却没有时间处理而过了最晚装船日，导致单据有不符点，会面临因为不符点，客户拒付的风险。*如果分批出货或一个LC上有多个货描,业务一定要与船务、LC单证员确认清楚具体的货描,柜号和数量。4.4.注意事项注意事项(续）续）*正常情况，所有提单，都应在船开后10天内拿回提单和制作好其他单据。如果到孟加拉,越南,印度,中东等较近的国家，因航行时间短，一定要更早拿回提单，尽早交单以避免货到港后客户没有单据清关而导致目的港产生额外费用。*所有贸易
9、条款为信用证结算方式的CIF订单，请在船开后三天内将提单提供给LC单证员补充保险。大纲大纲概述概述公司流程公司流程单据的准备和注意事项单据的准备和注意事项风险和费用风险和费用案例分析和学习案例分析和学习问答问答2316451.1.风险风险u开证行所在国家风险：开证行所在国家风险：信用证是一种银行凭信誉保证付款的文件信用证是一种银行凭信誉保证付款的文件,但如果开证但如果开证行国家存在风险行国家存在风险,如债务危机如债务危机,战争战争,被制裁等原因可能被制裁等原因可能导致银行的资金运转不足或倒闭或暂停营业等。一般导致银行的资金运转不足或倒闭或暂停营业等。一般来说来说,欧美国家风险相对要小一些欧美国
10、家风险相对要小一些,银行资信状况都比银行资信状况都比较好较好,但东南亚但东南亚(如泰国如泰国,越南越南,孟加拉孟加拉)等国家因为经济等国家因为经济状况或国家政局原因影响状况或国家政局原因影响,银行资信较差银行资信较差,而中东和非而中东和非洲国家则因为战争或经济落后或外汇管制等原因造成洲国家则因为战争或经济落后或外汇管制等原因造成付款延迟而产生更多的风险。付款延迟而产生更多的风险。1.1.风险（续）风险（续）n银行本身的风险：银行本身的风险：由于银行有规模、资金周转能力等的差别，所以银行有信誉由于银行有规模、资金周转能力等的差别，所以银行有信誉和风险的差异。和风险的差异。n在开立信用证之前，业务
11、员应与在开立信用证之前，业务员应与LCLC单证员确认此银行和地区单证员确认此银行和地区风险性大小，以确认信用证的通知行和保兑行。如果银行信风险性大小，以确认信用证的通知行和保兑行。如果银行信誉好，地区安全，则信用证可以不用保兑。如果信誉一般誉好，地区安全，则信用证可以不用保兑。如果信誉一般,开开证国家存在风险而又没有银行愿意保兑或保兑费用太高的情证国家存在风险而又没有银行愿意保兑或保兑费用太高的情况可以考虑买中国出口信用保险。况可以考虑买中国出口信用保险。信用证的软条款n几种软条款：几种软条款：n1、在信用中规定必须取得进口国政府批准进口的、在信用中规定必须取得进口国政府批准进口的证书证书,付
12、款条件方生效。付款条件方生效。n2、要求提交进口国检验机构之检验证书。、要求提交进口国检验机构之检验证书。n3、要求提交开证申请人授权者出具的检验证书。、要求提交开证申请人授权者出具的检验证书。n4、在信用证中、在信用证中允许进口商先借单提货允许进口商先借单提货,待检验合格待检验合格后后,由进口商向银行提交该种检验证书付款由进口商向银行提交该种检验证书付款。24软条款举例例例+CERTIFICATE OF QUANTITY ISSUED AND SIGNED CERTIFICATE OF QUANTITY ISSUED AND SIGNED BY BY APPLICANTAPPLICANT C
13、ERTIFYING THAT(WHOSE CERTIFYING THAT(WHOSE SIGNATURE MUST BE VERIFIED BY THE SIGNATURE MUST BE VERIFIED BY THE ISSUING BANK).ISSUING BANK).2.2.费用费用u正本通知费正本通知费：$25/$25/份，每份只收一次。份，每份只收一次。u修改通知费：修改通知费：$20 X$20 X 修改次数。修改次数。u审单费：审单费：发票金额的发票金额的0.125%/0.125%/份份,最低最低$35$35。u电报费：电报费：$25 X$25 X 发电报次数。发电报次数。uD
14、HLDHL快递费快递费:$45/:$45/份份,费用根据国家地区远近的不同而不同。费用根据国家地区远近的不同而不同。u国外费用国外费用:即开证行等费用由我司承担的情况，即开证行等费用由我司承担的情况，$50$50150150不等，具体无法估不等，具体无法估算，中东和非洲国家会更高。算，中东和非洲国家会更高。u保兑费保兑费:保兑费用按照季度和开证行风险程度的情况来算保兑费用按照季度和开证行风险程度的情况来算.目前目前,HSBC,HSBC的收费的收费标准为标准为L/CL/C金额的金额的0.2%0.2%1%1%，其它加保银行如，其它加保银行如JP MORGANJP MORGAN等，费用则高达等，费用
15、则高达$6001500/$6001500/票不等票不等,渣打银行对孟加拉渣打银行对孟加拉LCLC的保兑费用最低为的保兑费用最低为$500,$500,埃塞俄比埃塞俄比亚的开证行指定银行加保费用更高亚的开证行指定银行加保费用更高,这些保兑费用在这些保兑费用在LCLC中会有说明。中会有说明。银行费用列表银行费用列表-HSBC为例为例2.2.费用（续费用（续1 1）n偿付费：偿付费：$50-150$50-150不等。不等。n无兑换手续费无兑换手续费:约为发票金额的约为发票金额的1.25%.1.25%.无兑换手续费，无兑换手续费，一般发生于受益人在交单行没有开人民币帐户而让美金一般发生于受益人在交单行没
16、有开人民币帐户而让美金无法直接兑换成人民币无法直接兑换成人民币.目前目前,HONGKONG KENWAY,HONGKONG KENWAY 为受益为受益人在汇丰交单人在汇丰交单,有这个费用。另外有这个费用。另外,我司没有在渣打银行，我司没有在渣打银行，法国兴业银行法国兴业银行,美联银行美联银行,纽约梅隆银行开帐户纽约梅隆银行开帐户,所以当所以当货款回来的时候将产生这个费用货款回来的时候将产生这个费用.所以建议业务员开立所以建议业务员开立LCLC时时,在在PI PI 上要写我司开有帐户的银行作为通知行上要写我司开有帐户的银行作为通知行.当当然如果所有费用都由客户承担然如果所有费用都由客户承担,这些
17、费用将不存在。这些费用将不存在。n信用证正本一旦开出并通知到我司，就会产生通知费信用证正本一旦开出并通知到我司，就会产生通知费,就算就算LCLC不执行也会有此费用。不执行也会有此费用。2.2.费用（续费用（续2 2）n在决定采用在决定采用LCLC结算方式后结算方式后,业务员在报价时需考虑业务员在报价时需考虑L/CL/C的银行费用的银行费用,发达地区不需要加保的信用证是在发达地区不需要加保的信用证是在$150250/$150250/份份(如果是分批交单如果是分批交单,此费用应乘以交单次数此费用应乘以交单次数),),公司要求业务员报价时应充分考虑此成公司要求业务员报价时应充分考虑此成本。本。n如果
18、是客户坚持开立如果是客户坚持开立LCLC的，客户应承担相应的银行费用。的，客户应承担相应的银行费用。LCLC一般一般会开成开证行国家以外的一切费用由受益人承担。这个时候，业会开成开证行国家以外的一切费用由受益人承担。这个时候，业务员应尽力为公司争取利益，将条款更改为：所有的费用，务员应尽力为公司争取利益，将条款更改为：所有的费用，ApplicantApplicant承担，实在不行，也可以接受：中国以内的费用我司承担，实在不行，也可以接受：中国以内的费用我司支付，中国以外的一切费用由支付，中国以外的一切费用由ApplicantApplicant支付。支付。大纲大纲概述概述公司流程公司流程单据的准
19、备和注意事项单据的准备和注意事项风险和费用风险和费用案例分析和学习案例分析和学习问答问答231645案例分析案例分析3X40HQ，上海出，最晚装船日，上海出，最晚装船日 8-30日，赶日，赶8-30日的船，可以执行吗？日的船，可以执行吗？风险是什么？风险是什么？如果赶如果赶8-23日的船呢？日的船呢？答案：答案：案例分析一案例分析一信用证订单，信用证订单规定信用证订单，信用证订单规定2/3正本交银正本交银行行,1/3正本寄给客户正本寄给客户,这有风险吗这有风险吗?理由是什理由是什么么?答案：有风险。答案：有风险。原因：有些国家原因：有些国家1/3正本客户也能提走货物正本客户也能提走货物,客客户
20、不用从银行赎单也能把货物提走户不用从银行赎单也能把货物提走!答案：答案：案例分析二案例分析二32案例分析三案例分析三n信用证信用证45A货物的描述如下：货物的描述如下：520件件100丝绸女裤；丝绸女裤；FOBXX；n受益人的发票显示货描受益人的发票显示货描520件件100丝绸女裤；丝绸女裤；开证行收到单据后拒付，理由：开证行收到单据后拒付，理由：商业发票未规定商业发票未规定FOBXX。试。试问开证行的拒付是否有理？问开证行的拒付是否有理？33分析分析：UCP600UCP600第十八条商业发票的说明，商业发票的第十八条商业发票的说明，商业发票的货物描述必须与信用证的描述相符合。货物描述必须与信
21、用证的描述相符合。FOBFOB的文字视为货物描述的一部分。在上的文字视为货物描述的一部分。在上述例子中，述例子中，由于提交的商业发票中未注明贸易术语由于提交的商业发票中未注明贸易术语FOB X FOB X X X，银行有权把单据看做不符而拒绝接受。，银行有权把单据看做不符而拒绝接受。几点注意事项几点注意事项n1、原则上不接受开立远期信用证或可撤销信用证。n2、工程类部门（门窗、五金、橱柜、石材）或经销类部门订单产品为非标准化产品，如果付款方式为LC，需收取20%以上定金。n3、订单金额少于$2万，不接受开立信用证。n4、订单金额$2万4万之间，接受开立信用证，但所有银行费用必须由客户支付。n5、订单金额$4万以上，接受开立信用证，并接受：中国的费用我司支付，中国以外的费用客户支付。n6、LC单证员认为某LC有很大风险，而业务无法说服客户按照我司要求做相应更改，那么该LC不得予以执行。大纲大纲概述概述公司流程公司流程单据的准备和注意事项单据的准备和注意事项风险和费用风险和费用案例分析和学习案例分析和学习问答问答231645