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1、第三章 社会主义市场经济的微观基础n学习要求：通过本章的学习，明确社会主义市场经济的微观基础所包含的主要对象；正确理解各微观主体之间的关系和各自在社会主义市场经济中的地位与作用。正确理解中国国有企业在发展中遇到的困难和问题，探讨国有企业改革的目标和途径。n教学内容：n1、市场经济的微观基础。n2、社会主义市场经济中的企业。n3、社会主义市场经济中的个人。n4、社会主义市场经济中的农户。关于经济学的几则笑话关于经济学的几则笑话n1、为什么要学习经济学的五大理由n一、经济学家装备精良且危险异常：留神我一、经济学家装备精良且危险异常：留神我们们“看不见的手看不见的手”。n二、你可以在不必挣钱的条件下
2、谈论金钱。二、你可以在不必挣钱的条件下谈论金钱。n三、当你站在失业者队伍中时，你至少知道三、当你站在失业者队伍中时，你至少知道你为什么站在那里。你为什么站在那里。n四、经济学家可以通过解释其他人为什么四、经济学家可以通过解释其他人为什么贫穷而使自己致富。贫穷而使自己致富。五五、经济学家能够根据需求来创造供给。、经济学家能够根据需求来创造供给。n2、美国联邦储备委员会主席格林斯潘有句名言：如果你觉得听懂了我说的话，那你一定是误解了我的意思。n3、答案的开放性：n一位数学家、会计师和经济学家同时申请一个一位数学家、会计师和经济学家同时申请一个岗位。岗位。n面试者先请数学家进屋，并问他：面试者先请数
3、学家进屋，并问他：“2+2“2+2等于几等于几？”数学家回答说：数学家回答说：“等于等于4”4”。“只等于只等于4 4？”数学家满脸狐疑地望了望面试者，说：数学家满脸狐疑地望了望面试者，说：“等等于于4”4”。n会计师第二个进去并被问及相同的问题。会计会计师第二个进去并被问及相同的问题。会计师说道：师说道：“平均而言，等于平均而言，等于4 4，有百分之十的上，有百分之十的上下浮动空间，但多数情况下等于下浮动空间，但多数情况下等于4 4。”n经济学家最后一个进去，并面对同一个问题。经济学家最后一个进去，并面对同一个问题。他从椅上站起来，锁上门，拉上窗帘，靠近面他从椅上站起来，锁上门，拉上窗帘，靠
4、近面试者小声说：试者小声说：“你想让它等于几？你想让它等于几？”4、总统的困惑：克林顿克林顿克林顿克林顿叶利钦叶利钦叶利钦叶利钦你知道吗，你知道吗，我有一百个我有一百个卫兵卫兵，但其中有一个是但其中有一个是叛徒叛徒而我却无法确认是谁而我却无法确认是谁这算不了什么。这算不了什么。令我苦恼的是我有一百个令我苦恼的是我有一百个经济学家经济学家，而他们当中只有一人讲的是而他们当中只有一人讲的是事实事实，可每一次都不是同一个人可每一次都不是同一个人 第一节 市场经济的微观基础 概述 一，市场经济微观基础的内涵和构成 1，什么是市场经济微观基础？参与市场交换的利益主体即市场经济的交换主体，称为微观经济主体
5、，微观经济主体的总和构成市场经济微观基础。2，市场经济微观基础的构成 企业、个人（家庭）、农户主要的市场主体 政府特殊的市场主体 境外企业、个人、政府开放经济中的组成部分 二，市场经济微观基础的基本特征 平等性、自主性、逐利性、自发性平等性、自主性、逐利性、自发性 三，市场经济微观基础的形成条件：明确的产权界定 1，产权的属性：排他性排他性：同一产权同一时间只能由同一经济主体单独享有，其他任何主体不得行使相应的财产权利。产权不同于所有权产权不同于所有权：有界性有界性：产权科转让或授权他人行使产权科转让或授权他人行使：2，什么是产权界定？指通过法律明确规定产权的主体、客体及其相应拥有 的财产权利
6、范围。产权界定包括两方面内容产权界定包括两方面内容：（1）产权主体的界定，即财产权利的归属；（2）产权权利范围的界定，即能做什么、不能做什么。3，产权的功能：明晰的产权有两个基本功能:（1）帮助一个人形成他与其他人进行交易时的合理预期；（2）引导人们实现有效地利用资源的一种激励。4，产权界定是市场经济微观基础形成的前提条件。因为：（1）交换即产权的交换，没有明晰的产权交换难以进行。（2）权利范围是市场主体逐利性和合理预期的前提。（3）产权界定是市场主体平等性和自主性的前提。第二节第二节 社会主义市场经济中的企业社会主义市场经济中的企业 一、企业的性质一、企业的性质n企业是市场体系中最重要的经济
7、主体企业是市场体系中最重要的经济主体,构成经济运行的微观基础。构成经济运行的微观基础。n？企业为什么会产生？一，企业的概念和特征 1，什么是企业？企业是以分工协作为基础，自主地从事商品生产和经营，独立核算、自负盈亏，具有一定的组织结构的经济组织，它是社会的基本经济单位。n要成为企业必须满足三个基本条件：要成为企业必须满足三个基本条件：n它必须它必须具有独立的产权资源具有独立的产权资源 是自主经营、自负盈亏、能独立承担财产是自主经营、自负盈亏、能独立承担财产责任和民事责任的经济实体。责任和民事责任的经济实体。n具有一定契约关系具有一定契约关系n在内部分工基础上形成的协作关系在内部分工基础上形成的
8、协作关系 自然人：自然人：基于出生而依法享有民事权利、承担民基于出生而依法享有民事权利、承担民事义务的公民。事义务的公民。法人：法人：具有民事权利能力和民事行为能力，依法具有民事权利能力和民事行为能力，依法独立享有民事权利、承担民事义务的组织。独立享有民事权利、承担民事义务的组织。法人的种类：法人的种类：企业法人、机关法人、事业单位法企业法人、机关法人、事业单位法人、社会团体法人。人、社会团体法人。v 企业法人：企业法人：以赢利为目的依法进行生产经营以赢利为目的依法进行生产经营的商事组织。的商事组织。有限清偿责任有限清偿责任：指投资人仅以自己投入企业的资本对企业债务承担清偿责任，资不抵债时，其
9、多余部分自然免除的责任形式。无限清偿责任无限清偿责任：指投资人对企业债务不以其投入的资本为限，当企业负债，摊到他名下的份额超过其投入的资本时，他除以原投入的资本承担债务外，还要以自己的其他财产继续承担债务。古典企业和现代企业形式古典企业和现代企业形式 n古典企业的两种形式是业主制企业和古典企业的两种形式是业主制企业和合伙制企业合伙制企业n现代企业形式是公司制企业现代企业形式是公司制企业 伴随着社会生产力和市场经济的发展，企业形伴随着社会生产力和市场经济的发展，企业形式相应发生了从业主、合伙制到公司制的变化。式相应发生了从业主、合伙制到公司制的变化。业主制业主制业主制业主制是出现最早同时也是最为
10、普遍企业的形式。是出现最早同时也是最为普遍企业的形式。当代西方大多数的企业，尤其是中小企业仍采用当代西方大多数的企业，尤其是中小企业仍采用了这种形式。它通常是单个人独自投资、独立经了这种形式。它通常是单个人独自投资、独立经营的企业。营的企业。n业主制企业业主制企业：即由单个业主出资，完全归即由单个业主出资，完全归个人所有和控制的企业，这种企业在法律个人所有和控制的企业，这种企业在法律上称为上称为自然人企业自然人企业。n企业的企业的所有权与经营权归于一体，所有权与经营权归于一体，企业的企业的所有者同时又是生产经营者和管理者。所有者同时又是生产经营者和管理者。n对企业债务要以个人的全部财产对企业债
11、务要以个人的全部财产承担无限承担无限责任。责任。当企业资产不足以清偿债务时，业当企业资产不足以清偿债务时，业主就用自己的全部财产负责赔偿，有倾家主就用自己的全部财产负责赔偿，有倾家荡产的可能。荡产的可能。业主制企业的优点和缺陷业主制企业的优点和缺陷n优点：优点：n所有权和经营权归于一体，企业开业和闭业所有权和经营权归于一体，企业开业和闭业的手续简单，产权可以自由转让；的手续简单，产权可以自由转让；n经营灵活，决策迅速，精打细算。经营灵活，决策迅速，精打细算。n缺陷缺陷:n企业的寿命有限；企业的寿命有限；n企业的信用和资金来源有限；企业的信用和资金来源有限；n企业要对其债务承担无限的清偿责任。企
12、业要对其债务承担无限的清偿责任。n合伙制企业：合伙制企业：一般有两个以上个人或企业主共同出一般有两个以上个人或企业主共同出资、共同经营、共同所有并承担无限责任的企业。资、共同经营、共同所有并承担无限责任的企业。n优点：优点：n比业主制企业的资金来源和信用能力增强了；比业主制企业的资金来源和信用能力增强了；n合伙人对企业的债务负有无限连带责任，因此对合伙人对企业的债务负有无限连带责任，因此对全体合伙人的经营激励较为明显；全体合伙人的经营激励较为明显；n缺陷：缺陷：n资产规模仍受到一定限制；资产规模仍受到一定限制；n所有决策都要经合伙人全体一致同意，容易造成所有决策都要经合伙人全体一致同意，容易造
13、成决策的延误，降低管理效率；决策的延误，降低管理效率；n稳定性较差；稳定性较差；n无限连带责任增大了投资者的风险。无限连带责任增大了投资者的风险。合伙制企业合伙制企业 公司制企业公司制企业n公司制企业是由两个以上股东出资构造出来公司制企业是由两个以上股东出资构造出来的，能够对自己经营的财产享有民事权利、的，能够对自己经营的财产享有民事权利、承担民事责任的经济组织。承担民事责任的经济组织。企业是一个法人企业是一个法人组织体，它以法人的名义行使民事权利，承组织体，它以法人的名义行使民事权利，承担民事责任。公司财产以股份的形式分属于担民事责任。公司财产以股份的形式分属于股东。股东。n实现了股东所有权
14、与法人财产权的分离n实行有限责任制度n有利于大规模广泛地筹集资本n具有独立的生命（公司法人财产具有整体性、稳定性和连续性）n公司治理具有规范性公司制企业的优点公司制企业的优点现代公司是企业制度的创新现代公司是企业制度的创新n现代公司是社会化程度很高的企业，是企业制度的一种创新，它的出现极大地促进了生产力的发展。公司制就是一种现代企业制度。现代企业与古典企业的区别现代企业与古典企业的区别 现代企业现代企业n法人组织体法人组织体n承担有限责任承担有限责任n公司治理结构公司治理结构 古典企业古典企业n自然人实体自然人实体n承担无限责任承担无限责任n无治理结构无治理结构联系 合伙制合伙制往往是业主制的
15、扩张形式。即由一往往是业主制的扩张形式。即由一个单独的投资者、经营者变为两个或两个个单独的投资者、经营者变为两个或两个以上的投资者、经营者组成的企业。一般以上的投资者、经营者组成的企业。一般适用于规模扩大的生产、经营活动，有较适用于规模扩大的生产、经营活动，有较大的投资规模、同时有更多的人参与了管大的投资规模、同时有更多的人参与了管理。理。公司制是对业主制和合伙制的一种扬弃。公司制通公司制是对业主制和合伙制的一种扬弃。公司制通过股份制把单个资本联合起来，形成了社会资本。由过股份制把单个资本联合起来，形成了社会资本。由此决定了公司制内由所有权所决定的占有、支配、收此决定了公司制内由所有权所决定的
16、占有、支配、收益权的分离。所有者拥有所有权；董事会拥有支配权；益权的分离。所有者拥有所有权；董事会拥有支配权；经理拥有经营权；所有者不在企业内部参与经营管理，经理拥有经营权；所有者不在企业内部参与经营管理，但可以在企业外部，通过股票的买卖来监督企业行为。但可以在企业外部，通过股票的买卖来监督企业行为。这种所有制实现形式克服了自然人企业的缺陷，创设这种所有制实现形式克服了自然人企业的缺陷，创设了一种独立于公司成员（自然人作为投资人）的法人了一种独立于公司成员（自然人作为投资人）的法人企业。企业。2.企业的基本特征企业的基本特征n企业的生产性企业的生产性。企业首先是一个生产经营组织，企业首先是一个
17、生产经营组织，都是在从事物质产品和服务生产有关的经济活动，都是在从事物质产品和服务生产有关的经济活动，它的各种功能都是通过它生产经营来实现的。它的各种功能都是通过它生产经营来实现的。n企业的营利性企业的营利性。企业是一个经济组织，经济组织企业是一个经济组织，经济组织必定服务于一定的经济目的，而赢利目的是企业必定服务于一定的经济目的，而赢利目的是企业最为显著的标志。任何经济组织只要他们是以赢最为显著的标志。任何经济组织只要他们是以赢利为目的组织起来的就是企业。利为目的组织起来的就是企业。2.2.企业的基本特征企业的基本特征n企业的实体性企业的实体性。企业是由一定的独立或相对独立企业是由一定的独立
18、或相对独立的资产组成的一个价值实体，即的资产组成的一个价值实体，即“企业资产企业资产”。包括有形资产和无形资产。包括有形资产和无形资产。n有形资产包括厂房、机器、原材料、现金和产品有形资产包括厂房、机器、原材料、现金和产品等。等。n无形资产则包括品牌、商标、专利和声誉。无形资产则包括品牌、商标、专利和声誉。如美国如美国的可口可乐的商品品牌的价值相当湖南的可口可乐的商品品牌的价值相当湖南20042004年全年年全年GDPGDP产产值。值。n企业的契约性企业的契约性。以企业家为中心签约人是企业区以企业家为中心签约人是企业区别于其他契约关系的根本特征。别于其他契约关系的根本特征。（二）市场经济中企业
19、的行为选择n企业的投资行为n企业的生产行为（核心）企业的生产行为是指企业为了实现利润最大化的目标，按照以最小的投入获得最大的收益的原则，决定怎样生产、生产多少的行为。n企业的创新行为n 企业行为分类企业行为分类 营利性企业行为和非营利性企业行为n 分析企业行为把握的一条基本线索：分析企业行为把握的一条基本线索：利润最大化现代企业制度的涵义与特征现代企业制度的涵义与特征n1.1.涵义涵义:现代企业制度就是企业适应社会化大生产和市场经济客观要求的现代企业财产制度和资本组织形式。n核心核心：建立法人财产制度二、现在企业制度与法人治理结构二、现在企业制度与法人治理结构2.2.特征特征:产权清晰、责权明
20、确、政企分开、管理科学。现代企业制度的主要内容现代企业制度的主要内容n法人产权制度n法人治理制度n有限责任制度 n管理层级制度（基础）（基础）（核心）（核心）（保障）（保障）（工具）（工具）（三）现代企业制度的法人治理结构（三）现代企业制度的法人治理结构n法人治理结构：是指企业法人治理结构：是指企业内部内部权力权力机构机构的设置、运作以及权力机构之间的联系的设置、运作以及权力机构之间的联系机制。机制。核心核心在企业内部构建在企业内部构建权利均衡机制权利均衡机制 在现代企业制度中，处理好建立和完善企业在现代企业制度中，处理好建立和完善企业资产所有者和企业经营者之间的资产所有者和企业经营者之间的委
21、托代理委托代理关关系就要系就要构建有效的控制机制和约束机制构建有效的控制机制和约束机制契约关系契约关系n法人治理结构,以股东为核心的利益相关者之间的相互制衡关系的泛称,其核心是在法律、法规和惯例的框架下，保证以股东为核心的利益相关者利益为前提的一整套公司权利安排、责任分工和约束机制。n公司的组织结构是法人治理的分权制衡结构，其表现为“三会一层”-股东会、董事会、监事会、经理层。公司的组织机构的组成和职责公司的组织机构的组成和职责n股东会股东会。由股份公司的全体出资人或其他代由股份公司的全体出资人或其他代表即股东组成，是表即股东组成，是公司的最高权力机构公司的最高权力机构。通。通过股东的投票表决
22、行使自己的权力的，决定过股东的投票表决行使自己的权力的，决定公司的大政方针，但不直接介入公司的日常公司的大政方针，但不直接介入公司的日常经营管理，对外不代表公司。经营管理，对外不代表公司。n股东会的职权可以概括为四个方面：人事权、股东会的职权可以概括为四个方面：人事权、重大事项决策权、收益分配权、股东财产处重大事项决策权、收益分配权、股东财产处置权。置权。公司的组织机构的组成和职责公司的组织机构的组成和职责n董事会董事会。是公司的是公司的决策机构决策机构。由股东大会由股东大会选出的公司董事组成，对外代表公司。董选出的公司董事组成，对外代表公司。董事会对股东会负责，执行股东会的决议。事会对股东会
23、负责，执行股东会的决议。董事会的主要职权是负责制定或审定公司董事会的主要职权是负责制定或审定公司的战略性决策并检查其执行情况的战略性决策并检查其执行情况,并不具体并不具体经营管理企业。经营管理企业。公司的组织机构的组成和职责公司的组织机构的组成和职责n总经理总经理。公司的公司的执行机构执行机构，包括总经理、副总，包括总经理、副总经理等高级执行官员组成。他们由董事会聘任经理等高级执行官员组成。他们由董事会聘任或者解聘，对董事会负责。经理阶层在董事会或者解聘，对董事会负责。经理阶层在董事会的授权范围内拥有对公司事务的管理权和代理的授权范围内拥有对公司事务的管理权和代理权，负责公司的日常经营管理工作
24、。权，负责公司的日常经营管理工作。n监事会监事会。公司的公司的监督检查机构监督检查机构，享有监督董事享有监督董事会、董事、高级经理执行公司业务的权力以及会、董事、高级经理执行公司业务的权力以及审计公司财务情况的权力。监事会由股东大会审计公司财务情况的权力。监事会由股东大会选举产生并向股东大会负责保护股东的合法权选举产生并向股东大会负责保护股东的合法权益。益。（四）建立现代企业制度的意义1、适应市场结构变化，抵御日益增大的市场风险2、利于形成有效的内部激励约束机制和外部市场制衡机制3、利于进行科学的管理和企业创新机制的形成4、具有完善的法律规范性和国际惯例性5、利于资本的流动和资源的优化配置三、
25、我国市场经济中企业的演变与类型三、我国市场经济中企业的演变与类型社会主义企业演变的历史轨迹 计划经济时期的演变（1956年至1978年）改革开放以后的演变（1978年至今）n（二）国有企业改革的基本历程：n1、第一阶段：放权让利阶段（19791983年）。n2、第二阶段：税利改革和进一步扩大企业自主权阶段（19831985年）。n3、第三阶段：基于“两权”分离理论上的承包经营责任制推行阶段（19851992年）。n4、第四阶段：建立现代企业制度阶段（1993年至今）。社会主义市场经济中企业的类型社会主义市场经济中企业的类型（1）（2）企业组织类型不同企业组织类型不同（3）我国法律规定的企业类型
26、我国法律规定的企业类型所有权性质所有权性质业主制企业业主制企业合作制企业合作制企业公司制企业公司制企业简述我国法律规定的企业类型简述我国法律规定的企业类型？企业是最重要的市场主体。我国法定的企业类型主要包括：（1）公司制企业：有限责任公司（含一人有限公司和国有独资公司）、股份公司（含上市公司）。（2）业主制企业：个人独资企业、合伙企业。（3）三资企业：中外合资经营企业、中外合作经营企业、外商独资企业。在委托人和代理人之间没有建立有效的在委托人和代理人之间没有建立有效的控制机制控制机制和和约束机制约束机制国有企业改革方向是建立现代企业制度国有企业改革方向是建立现代企业制度四、社会主义市场经济中的
27、四、社会主义市场经济中的 国有企业改革国有企业改革“内部人控制内部人控制”现象的原因现象的原因：二、社会主义市场经济中的居民三、社会主义市场经济中的企业n（一）企业的基本特征及其形成前提。n1、企业与企业制度。n（1）企业：n以分工协作为基础并实行严格的集中化管理的组织。n（2）企业制度n企业劳动者与生产资料结合的社会形式，是调节企业内工人与工人、工人与资本家、工人与企业家、企业家与资本家之间关系的各种社会规则。n企业制度是一个多层次的制度体系，包括企业产权制度、分配制度和管理制度，其中产权制度是基础，决定了企业所有制的性质。n2、市场经济中企业的基本特征：n自主经营、自负盈亏、自我发展、自我
28、约束。n3、形成市场经济企业基本特征的前提条件：n必须要有明确的产权，并在明确产权基础上进一步明确投资主体。（二）企业的组织形式。n（三）企业组织形式的创新。n1、企业组织结构扁平化。n2、企业组织小型化。n3、虚拟企业出现。四、国有企业改革n（一）计划经济体制下国有企业管理体制的弊端：n产权不清、政企不分、责权利不明、管理不科学。n（二）国有企业改革的基本历程：n1、第一阶段：放权让利阶段（19791983年）。n2、第二阶段：税利改革和进一步扩大企业自主权阶段（19831985年）。n3、第三阶段：基于“两权”分离理论上的承包经营责任制推行阶段（19851992年）。n4、第四阶段：建立现
29、代企业制度阶段（1993年至今）。n（三）深化国有企业改革面临的主要问题：n1、国有企业经济效益仍然不够高。n2、国有企业资产负债率过高。n3、国有企业由历史原因形成的包袱重。n4、国有企业冗员问题严重。n5、在企业体制上，远未形成有效的现代企业制度的运作机制。n（四）企业制度创新。n1、国有企业改革的目标：n建立产权清晰、政企分开、责权明确、管理科学的现代企业制度。n2、建立现代企业制度关键是形成有效的公司治理结构。n（1）公司治理结构的概念：n以股东为核心的利益相关者之间的互相制衡关系的泛称。其核心是在法律法规和惯例的框架下，保证以股东为主体的利益相关者利益为前提的一整套公司权利安排、责任
30、分工和约束机制。n（2）公司的产权关系及其治理结构所体现的是多层级的委托代理关系。n（3）代理问题：n代理人利用委托人的授权从事有可能损害委托人的活动。n代理人的目标函数：更多的货币收益（薪金、奖金、津贴）；更好的非货币收益（舒适的办公条件、气派的商务应酬、权势、地位）。n（3）代理问题的解决：n健全的行之有效的法规体系。n形成股东可以“用脚投票”的健全的股票市场。n竞争性的职业经理市场的作用。n有效的激励机制。n健全的严格的财务及其相关信息的披露制度。n3、从我国实际出发探索具有我国特点的公司治理结构。n我国的国有企业，在建立现代企业制度公司治理结构过程中面对的焦点问题之一是国有股和大多最终属于国有产权的法人股。n解决这一问题的途径是要加强一般性的基本制度建设。n教学重点：n1、市场经济微观基础的内涵。n2、市场经济运行系统中居民的地位。n3、企业的基本特征及其形成前提。n4、国有企业改革。