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1、模块六 应付款系统核算与管理知识目标1.了解用友了解用友ERP-U8V10.1应付款管理系统的基本功能应付款管理系统的基本功能 2.了解应付款管理系统不同应用方案的特点了解应付款管理系统不同应用方案的特点 3.熟悉应付款管理系统参数设置的主要内容熟悉应付款管理系统参数设置的主要内容 4.掌握应付款管理系统期初余额录入的方法掌握应付款管理系统期初余额录入的方法 5.掌握应付款管理系统日常业务处理的方法掌握应付款管理系统日常业务处理的方法 6.掌握应付款管理系统月末处理的方法掌握应付款管理系统月末处理的方法 能力目标1.能够根据需要进行应付款管理系统的初始化设置能够根据需要进行应付款管理系统的初始
2、化设置 2.能够根据经济业务进行应付单据的录入、审核、制单等操作能够根据经济业务进行应付单据的录入、审核、制单等操作 3.能够根据经济业务进行付款单据的录入、审核、制单等操作能够根据经济业务进行付款单据的录入、审核、制单等操作 4.能够正确进行核销、转账、票据管理等业务处理能够正确进行核销、转账、票据管理等业务处理 5.能熟练进行应付款管理系统账簿的查询能熟练进行应付款管理系统账簿的查询 6.能够熟练进行月末结账与取消结账处理能够熟练进行月末结账与取消结账处理 内内 容容 概概 要要任务一任务一 认知应付款管理系统认知应付款管理系统 任务二任务二 应付款管理系统初始化设置应付款管理系统初始化设
3、置 任务三任务三 应付款管理系统日常业务处理应付款管理系统日常业务处理 任务四任务四 应付款管理系统期末业务处理应付款管理系统期末业务处理 相关知识相关知识 3应付款管理系统业务处理流程应付款管理系统业务处理流程 相关知识相关知识 4应付款管理系统与其他子系统之间的数据传递关系应付款管理系统与其他子系统之间的数据传递关系 任务描述任务描述 易友有限责任公司在易友有限责任公司在“777”账套中已经成功启用应收账套中已经成功启用应收款管理系统。从款管理系统。从2015年年1月月1日起，在企业应用平台中，日起，在企业应用平台中，以账套主管李晶的身份，进行如下操作。以账套主管李晶的身份，进行如下操作。
4、任务描述任务描述相关知识相关知识 任务实施任务实施任务实施任务实施任务实施任务实施任务描述任务描述 在企业应用平台中，以账套主管的身份，进行如下操作。在企业应用平台中，以账套主管的身份，进行如下操作。相关知识相关知识 1采购发票制单采购发票制单 对采购发票制单时，系统先判断控制科目依据，根据对采购发票制单时，系统先判断控制科目依据，根据单据上的控制科目依据取单据上的控制科目依据取【控制科目设置控制科目设置】中对应的科目中对应的科目。然后系统判断采购科目依据，根据单据上的采购科目依。然后系统判断采购科目依据，根据单据上的采购科目依据取据取【产品科目设置产品科目设置】中对应的科目。若没有设置，则取
5、中对应的科目。若没有设置，则取【基本科目设置基本科目设置】中设置的应付科目和采购科目；若无，中设置的应付科目和采购科目；若无，则手工输入。则手工输入。相关知识相关知识 2应付单制单应付单制单 对应付单制单时，贷方取应付单表头科目，借方取应付对应付单制单时，贷方取应付单表头科目，借方取应付单表体科目，若应付单上表体没有科目，则需要您手工输入单表体科目，若应付单上表体没有科目，则需要您手工输入科目，表头若没有科目，则取控制科目设置中的应付科目。科目，表头若没有科目，则取控制科目设置中的应付科目。 3付款单制单付款单制单 对应付系统中的付款单制单时，结算单表体款项类型为对应付系统中的付款单制单时，结
6、算单表体款项类型为应付款，则借方科目为应付科目；款项类型为预付款，则借应付款，则借方科目为应付科目；款项类型为预付款，则借方科目为预付科目；款项类型为其他费用，则借方科目为费方科目为预付科目；款项类型为其他费用，则借方科目为费用科目；贷方科目为结算科目，取表头金额。用科目；贷方科目为结算科目，取表头金额。相关知识相关知识 4收款单制单收款单制单 应付系统中的收款单制单，结算单表体款项类型为应付款，则借方科应付系统中的收款单制单，结算单表体款项类型为应付款，则借方科目为应付科目，金额为红字；款项类型为预付款，则借方科目为预付科目为应付科目，金额为红字；款项类型为预付款，则借方科目为预付科目，金额
7、为红字；款项类型为其他费用，则借方科目为费用科目，金额目，金额为红字；款项类型为其他费用，则借方科目为费用科目，金额为红字；贷方科目为结算科目，取表头金额，金额为红字。为红字；贷方科目为结算科目，取表头金额，金额为红字。 5结算单核销制单结算单核销制单 结算单核销制单在以下两种情况时，才需要制单。同时，该功能受系结算单核销制单在以下两种情况时，才需要制单。同时，该功能受系统初始选项的控制，若选项中选择核销不制单，则即使入账科目不一致统初始选项的控制，若选项中选择核销不制单，则即使入账科目不一致也不制单。也不制单。相关知识相关知识 6票据处理制单票据处理制单 应付票据制单，借方取应付票据制单，借
8、方取【基本科目设置基本科目设置】中的应付票据中的应付票据科目，贷方取科目，贷方取【产品科目设置产品科目设置】中的采购科目及税金科目，中的采购科目及税金科目，若无没取若无没取【基本科目设置基本科目设置】中采购科目及税金科目，若都没中采购科目及税金科目，若都没有设置，则需要您手工输入科目。有设置，则需要您手工输入科目。 7汇兑损益制单汇兑损益制单 汇兑损益制单，汇兑损益科目取汇兑损益制单，汇兑损益科目取【基本科目设置基本科目设置】中的汇中的汇兑损益科目。兑损益科目。相关知识相关知识 8转账制单转账制单 依据系统选项进行判断转账是否制单。依据系统选项进行判断转账是否制单。 9现结制单现结制单 对现结
9、或部分现结的采购发票制单时，借方取对现结或部分现结的采购发票制单时，借方取【产品科产品科目设置目设置】中对应的采购科目和应交增值税科目。贷方取中对应的采购科目和应交增值税科目。贷方取【结结算方式科目设置算方式科目设置】中的结算方式对应的科目。中的结算方式对应的科目。任务实施任务实施图6-6任务实施任务实施图6-7任务实施任务实施图6-8任务实施任务实施图6-9任务实施任务实施图6-10任务实施任务实施图6-11任务实施任务实施图6-12任务描述任务描述 在企业应用平台中，以账套主管的身份，在企业应用平台中，以账套主管的身份，进行如下操作。进行如下操作。相关知识相关知识 1应付款管理系统进行月末
10、结账需要遵循以下规则应付款管理系统进行月末结账需要遵循以下规则 应付款管理系统与采购管理系统集成使用，应在采购管理系统结账后，才能对应付款管理系统与采购管理系统集成使用，应在采购管理系统结账后，才能对应付款管理系统进行结账处理应付款管理系统进行结账处理 当选项中设置审核日期为单据日期时，本月的单据（发票和应付单）在结账前当选项中设置审核日期为单据日期时，本月的单据（发票和应付单）在结账前应该全部审核。应该全部审核。如果本月的付款单还有未审核的，不能结账。如果本月的付款单还有未审核的，不能结账。 当选项中设置月结时必须将当月单据以及处理业务全部制单，则月结时若检查当选项中设置月结时必须将当月单据
11、以及处理业务全部制单，则月结时若检查当月有未制单的记录时不能进行月结处理。当月有未制单的记录时不能进行月结处理。如果是本年度最后一个期间结账，最好将本年度进行的所有核销、转账等处理如果是本年度最后一个期间结账，最好将本年度进行的所有核销、转账等处理全部制单，并且将本年度外币余额为全部制单，并且将本年度外币余额为0的单据的本币余额结转为的单据的本币余额结转为0。 任务实施任务实施任务实施任务实施小小 结结 本模块主要介绍了应付款管理系统的基本本模块主要介绍了应付款管理系统的基本功能、应付款管理系统不同应用方案的特点功能、应付款管理系统不同应用方案的特点、应付款管理系统业务处理流程、应付款管、应付款管理系统业务处理流程、应付款管理系统参数设置的主要内容以及应付款管理理系统参数设置的主要内容以及应付款管理系统日常业务处理的方法。系统日常业务处理的方法。