同仁堂财务报表hhcc.pptx

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1、北京同仁堂北京同仁堂管理信念同同心心同同德德仁仁术术仁仁风风同仁堂历史同仁堂，是提起中药，许多人都不约而同会想到三个字。同仁堂（原名同仁堂药室，同仁堂药铺）是乐显扬创建于中国清朝康熙八年（1669年）的一家药店。其服务宗旨是“修合无人见，存心有修合无人见，存心有天知天知”。是国内最负盛名的老药铺。历经数代、载誉300余年的北京同仁堂，如今已发展成为跨国经营的大型国有企业-同仁堂集团公司。其产品以其传统、严谨的制药工艺，显著的疗效享誉海内外。1991年晋升为国家一级企业。1998年，中国全国总工会授予同仁堂“全国五一奖状”。1997年在上海证券交易所上市。2006年同仁堂中医药文化进入国家非物资

2、文化遗产名录。2013年6月，同仁堂又陷入“农药残留”的漩涡。同仁堂高管此前表示，公司产品质量可靠，感觉医药股被在做空。2014年3月入选中国梦50医药公司。同仁堂的由来同仁堂的由来少年康熙曾得过一场怪病，全身红疹，奇痒无比，宫中御医束手无策，康熙心情抑郁，微服出宫散心，信步走进一家小药铺，药铺郎中只开了便宜的大黄，嘱咐泡水沐浴，康熙按照嘱咐，如法沐浴，迅速好转，不过三日便痊愈了。为了感谢郎中，康熙写下“同修仁德，济世养生”，并送给他一座大药堂，起名“同仁堂”。总体概况1 北京同仁堂2-3是全国中药行业著名的老字号。创建于1669年（清康熙八年），自1723年开始供奉御药，历经八代皇帝188年

3、。在300多年的风雨历程中，历代同仁堂人始终恪守炮制虽繁必不敢省人工，品味虽贵必不敢减物力的古训，树立修合无人见，存心有天知的自律意识，造就了制药过程中兢兢小心、精益求精的严细精神，其产品以配方独特、选料上乘、工艺精湛、疗效显著而享誉海内外，产品行销40多个国家和地区。2 目前，同仁堂已经形成了在集团整体框架下发展现代制药业、零售商业和医疗服务三大板块，配套形成十大公司、二大基地、二个院、二个中心的“1032”工程，其中拥有境内、境外两家上市公司，零售门店800余家，海外合资公司（门店）28家，遍布15个国家和地区。3 2006年同仁堂中医药文化进入国家非物质文化遗产名录，同仁堂的社会认可度、

4、知名度和美誉度不断提高。现状现状目前，同仁堂拥有境内、外两家上市公司，连锁门店、各地分店已经遍布各大商场的店中店六百余家，海外合资公司、门店20家，遍布21个国家和地区，产品行销40多个国家和地区。在北京大兴、亦庄、刘家窑、通州、昌平，同仁堂建立了五个生产基地，拥有 41条生产线，能够生产26个剂型、1000余种产品。全部 生产线通过国家 GMP认证，10条生产线通过澳大利亚TGA认证。2004年 投资1.5亿港元设立的境外生产基地-同仁堂国药有限公司于2005年底通过了GMP认证，为实现生产、研发和营销的国际化打下了良好基础。目前，同仁堂已经形成了在集团整体框架下发展的现代制药工业、零售医药

5、商业和医疗服务三大板块，配套形成了十大公司、两大基地、两个院、两个中心的“1032工程”。同仁堂人有信心有能力把同仁堂集团建设成为以现代中药为核心，发展生命健康产业、国际驰名的中医药集团，通过全面提升同仁堂现有的生产经营及管理水平，实现中医药现代化发展的新格局。行业竞争分析行业竞争分析1 同仁堂行业内部竞争2 同仁堂行业顾客的议价能力3 同仁堂供货厂商的议价能力4 同仁堂行业潜在竞争对手的威胁5 同仁堂行业替代产品的压力财务报表分析资产负债表现金流量表利润表一 资产负债表报表日期2012/12/312011/12/312010/12/312009/12/31单位元元元元流动资产货币资金3640

6、060000207899000017901900001599960000交易性金融资产应收票据1898280001281450008471830045439700应收账款322108000295388000288052000298385000预付款项1048850002207570006085900028407700应收利息应收股利220000其他应收款49703000599400004779650011611200存货3679840000316677000020485000001815110000其他流动资产938676000900000000流动资产合计808029000059500000

7、0044103300003798910000长期股权投资36713600286942005995360054542500固定资产原值2011270000182703000016906900001670370000累计折旧973994000894380000798011000736399000固定资产净值1037270000932651000892683000933969000减值准备794772004743350094700701418080固定资产净额957795000885318000883213000932551000在建工程1551850001602140004250640512913

8、0无形资产2945120001967270009662010098208700长期待摊费用8985480065061300123872009042080递延所得税资产其他非流动资产1335040020000007350000非流动资产合计1587640000137990000010789900001123360000资产总计9667930000732990000054893200004922270000资产规模分析项目2012年2011年2010年货币资金37.6528.3632.61存货38.0643.237.32流动资产合计83.5881.1780.34固定资产净额9.9112.0816.

9、09无形资产3.052.681.76非流动资产合计16.4218.8319.66资产总计100100100短期借款2.393.153.15应付账款15.4818.9910.26预收款项6.045.463.51应付职工薪酬1.110.830.88应交税费1.140.660.65其他应付款3.683.863.63流动负债合计29.9833.0222.12应付债券10.6100其他非流动负债1.061.060.88非流动负债合计12.051.350.98负债合计42.0334.3623.1所有者权益合计所有者权益合计57.9757.9765.6465.6476.976.9负债和所有者权益负债和所有者

10、权益合计合计100100100100100100 二 利润表报表日期2012/12/312011/12/312010/12/31 2009-13-31单位 元 元 元 元一，营业收入7504030000610838000038244500003250220000减：营业成本4208840000360417000020876600001820410000营业税金及附加751520100588565004726520041094500销售费用14033400001042190000764548000635179000管理费用676370000533123000309850000256232000财

11、务费用8520620271405066715802075800资产减值损失90252000958938007620400052995300公允价值变动收益0000投资收益77529001266480071790006921250二，营业利润1049310000789531000552765000453310000加：营业外收入3015860015793600128806008221530减：营业外支出3016190369127039040701154370三：利润总额1076450000801633000561742000460377000所得税费用1978400001469820009064

12、850072084700四：净利润878614000654651000471093000388292000归属于所有者的净利润570056000438067000343234000285611000少数股东的权益308558000216584000127860000102862000五，每股收益基本每股收益0.440.340.660.55稀释每股收益0.440.340.660.55六，其他综合收益1452500143846005113770469887七，综合收益总额880066000640266000465979000388762000归属于母公司所有者的综合收益总额571105000426

13、871000340599000285710000归属于少数股东的综合收益总额3089610002133960001253800001030520002012经营情况分析科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入7,504,031,977.536,108,383,711.4822.85营业成本4,208,839,862.273,604,168,841.9516.78销售费用1,403,338,600.221,042,188,880.2334.65管理费用676,370,288.44533,123,454.8826.87财务费用8,520,622.74-2,714,048.85经营活动产生的现金流

14、量净额873,968,414.52544,905,320.5660.39投资活动产生的现金流量净额-237,375,395.16-237,482,719.79筹资活动产生的现金流量净额927,766,673.23-232,313,683.63研发支出42,345,477.1125,330,392.2067.17费用分析序号序号项目项目2012201220112011增减比例增减比例%1 1销售费用销售费用1,403,338,600.221,403,338,600.221,042,188,880.231,042,188,880.2334.6534.652 2管理费用管理费用676,370,288

15、.44533,123,454.8826.873 3财务费用财务费用8,520,622.74-2,714,048.854 4所得税费用所得税费用197,840,073.07146,982,432.6234.61、销售费用比上年同期增长 34.65%，主要由于本期营销费用及职工工资增长所致。2、管理费用比上年同期增长 26.87%，主要由于本期职工工资增长及同仁堂商业摊销的门店装修费增加所致。3、财务费用比上年同期大幅增加，主要系本公司本期借款利息支出增加所致。4、所得税费用比上年同期增长 34.60%，主要由于本期应纳税所得额增加所致。利润表其他项目项目项目2012201220112011增减增

16、减投资收益投资收益7,752,897.1912,664,849.47-38.78营业外收入营业外收入30,158,642.5915,793,620.1490.95说明：1、投资收益本期较上期减少 38.78%，主要由于本公司于 2011 年通过非同一控制下企业合并取得对原合营企业北京同仁堂广州药业连锁有限公司及北京同仁堂（澳门）有限公司控制权，下属合营企业减少所致。2、营业外收入比上年同期增长 90.95%,主要由于本期计入当期损益的政府补助增加所致。同仁堂公司的研发支出比上年同期数增长了同仁堂公司的研发支出比上年同期数增长了67.17%67.17%，说明同仁堂越来越，说明同仁堂越来越重视企业

17、的科研，制作的医药产品精益求精，科技含量越来越高，以保重视企业的科研，制作的医药产品精益求精，科技含量越来越高，以保证在市场竞争中能占有一席之地。也说明了在证在市场竞争中能占有一席之地。也说明了在“农药残留事件农药残留事件“之后，之后，同仁堂越来越重视产品的质量问题，加大了投入力度。同仁堂越来越重视产品的质量问题，加大了投入力度。项目20122011 变动研发支出4234547711253303922067.17%三 现金流量表一，经营活动产生一，经营活动产生的现金流量的现金流量销售商品，提供劳销售商品，提供劳务务收到的现金收到的现金724343000072434300005492240000

18、54922400003461260000346126000037861200003786120000收到的税费返还收到的税费返还3559500355950027428102742810229486022948602580380025803800收到的其他与经营收到的其他与经营活动有关的现活动有关的现金金132681000132681000818344008183440056211600562116002509000025090000经营活动现金经营活动现金流入小计流入小计73796700007379670000557682000055768200003519760000351976000038

19、370100003837010000购买商品，接受购买商品，接受劳务的现金劳务的现金36174700003617470000282626000028262600001590920000159092000019447700001944770000支付给职工以及为职工支付的现金1069040000851217000559747000473108000经营活动现金流出小计6505700000503192000030277200003209320000经营活动产生的现金流量净额873968000544905000492044000627690000二，投资活动产生二，投资活动产生的现金流量的现金流量收

20、回投资所收到的收回投资所收到的现金现金9100000091000000取得投资收益所收取得投资收益所收到的现金到的现金200221200221170992017099202485240248524011700001170000处置固定资产，无处置固定资产，无形形资产和其他长资产和其他长期资产期资产所收回的现金所收回的现金金额金额306476306476405577405577520380520380964930964930处置子公司及其他处置子公司及其他营业单位收到营业单位收到的现金的现金净额净额购建固定资产，无购建固定资产，无形形资产和其他长资产和其他长期资产期资产所支付的现金所支付的现金2

21、8887800028887800042992500042992500092281200922812005805400058054000投资所支付的现金投资所支付的现金24286024286020000002000000181336001813360074123007412300质押贷款净增加额质押贷款净增加额取得子公司及其他取得子公司及其他 营业营业投资活动现金流出投资活动现金流出小计小计2891210002891210004319250004319250002027190002027190006546630065466300投资活动产生的现投资活动产生的现金流量净额金流量净额23737500

22、02373750002374830002374830001569280001569280004755180047551800吸收投资收到的现吸收投资收到的现金金889500008895000093581609358160288820002888200019800001980000取得借款收到的取得借款收到的现金现金337000000337000000337000000337000000331000000331000000409000000409000000发行债券收到的发行债券收到的现金现金11809000001180900000筹资活动流入现筹资活动流入现金金1606850000160685

23、0000346358000346358000359882000359882000410980000410980000偿还债务支付现偿还债务支付现金金337000000337000000279850000279850000331000000331000000409000000409000000分配股利，利润，分配股利，利润，偿还利息支偿还利息支付现金付现金329608000329608000287226000287226000191756000191756000157613000157613000筹资活动现金流筹资活动现金流出小计出小计679083000679083000578672000578

24、672000526764000526764000569598000569598000筹资活动现金流筹资活动现金流量净额量净额927767000927767000232314000232314000166882000166882000158618000158618000净利润净利润878614000878614000654651000654651000471093000471093000388292000388292000资产减值准备资产减值准备9025200090252000958938009589380076204600762046005299530052995300固定资产折旧固定资产折旧

25、9636630096366300972750009727500091995000919950009918450099184500无形资产摊销无形资产摊销72314407231440406001040600103094490309449026147302614730长期待摊费用长期待摊费用摊销摊销255223002552230019198600191986003461680346168021327002132700处置固定资产，处置固定资产，无形资产无形资产的损失的损失38802638802670005370005320039402003940181886181886固定资产报废固定资产报废损失

26、损失205883205883202462202462149660149660101165101165财务费用财务费用70580407058040271405027140506671580667158020758002075800投资损失投资损失7752900775290012664800126648007179000717900069212506921250现金期末余额现金期末余额36400600003640060000207899000020789900001790190000179019000015999600001599960000现金流量情况项目项目2012201220112011增减

27、增减经经营营活活动动产产生生的的现现金金流量净额流量净额873,968,414.52544,905,320.5660.39投投资资活活动动产产生生的的现现金金流量净额流量净额-237,375,395.16-237,482,719.79-237,482,719.79筹筹资资活活动动产产生生的的现现金金流量净额流量净额927,766,673.23927,766,673.23-232,313,683.63-232,313,683.63现现金金及及现现金金等等价价物物净净增加额增加额1,561,069,710.801,561,069,710.8068,543,225.3868,543,225.382,

28、177.502,177.501、经营活动产生的现金流量净额比上年同期增长 60.39%，主要是本期销售商品得到的现金增加所致，说明企业的经营活动正常，并且规模在扩大。销售商品，提供劳务收到的现金量占主要，并且都呈现增长趋势，企业正常发展且增长强势。2、投资活动产生的现金流量净额比上年同期略有增长，本期主要用于购置生产基地用地、设备等。记者从中国北京同仁堂集团有限责任公司了解到，截至2012年底，同仁堂年利润实现近16亿元，集团总资产超过170亿元。因为销售大于生产，产能不足，同仁堂将扩大生产基地。该生产基地主要投放在南城，去年公司购地已全部结束，今年项目将陆续开工。投资将近30亿购置基地。3、

29、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期大幅增长，主要是本期发行可转换公司债券募集资金所致。发行可转换公司债券目的本项目选取大蜜丸、小蜜丸、散剂和口服液四大类剂型产品中具有较大需求空间和较强竞争优势、以及根据公司未来研发方向拟重点推出的产品作为本项目生产的主要产品。项目产品以国内销售为主，部分产品针对出口。大兴生产基地以制剂为主，兼有物流配送功能，主要针对公司未来发展前景良好但受产能制约的剂型品种，采用新技术引进新工艺，实现生产方式的升级换代，不仅是公司在“十二五”期间实现跨越式发展的重要保障，还为未来可持续快速发展提供了空间，是实现公司做长、做强、做大的重要举措。建设内容包括：生产车间、库房、研

30、发办公楼、新增生产办公设备、建设基地内供电、供水、供热、污水处理、道路、绿化等配套设施。可转换债券可转换债券是债券的一种，它可以转换为债券发行公司的股票，通常具有较低的票面利率。从本质上讲，可转换债券是在发行公司债券的基础上，附加了一份期权，并允许购买人在规定的时间范围内将其购买的债券转换成指定公司的股票。4、现金及现金等价物净增加额比上年同期增长 2,177.50%，主要是本期经营活动、筹资活动产生的现金流量净额增加所致。这方面总体说明了同仁堂的经营成绩，业务规模都在扩大，企业的盈利能力非常强。加上之前的投资，筹资活动，企业获得了更好的市场口碑，在市场上的竞争能力越来越强。同仁堂农药残留事件

31、2013年，同仁堂农药残留事件被曝光。绿色和平组织发布调查报告称，其购自同仁堂、云南白药、天士力、九芝堂等九家品牌药店的多种常用中药材，超过七成被检测出含有多种农药残留。.与九芝堂报表比较九芝堂2012资产负债表项目20122011流动资产：货币资金540,395,081.36724,048,535.99交易性金融资产应收票据122,861,764.58157,058,369.81应收账款7,537,515.7616,950,939.19预付款项3,852,138.302,415,300.38报表日期2012/12/312011/12/31货币资金36400600002078990000交易性

32、金融资产应收票据189828000128145000应收账款322108000295388000预付款项104885000220757000通过与九芝堂的基本资产类项目分析比较看出，九芝堂的企业规模比同仁堂的规模要大，九芝堂货币资金和应收账款都占有一定的优势，说明九芝堂的营业能力和投资力度都比同仁堂强。利润表比较项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额一、营业收入一、营业收入453,102,359.07591,193,610.24减：营业成本减：营业成本213,669,768.75297,072,270.08营业税金及营业税金及附加附加5,540,976.327,456,171.71销售费用销

33、售费用131,283,174.23123,126,564.03管理费用管理费用46,972,313.6249,427,823.86财务费用财务费用-5,077,250.75-16,954,455.75资产减值损资产减值损失失822,219.56-231,228.74项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额一，营业收入一，营业收入7504030000750403000061083800006108380000减：营业成本减：营业成本4208840000420884000036041700003604170000营业税金及附营业税金及附加加751520100751520100588565005

34、8856500销售费用销售费用1403340000140334000010421900001042190000管理费用管理费用676370000676370000533123000533123000财务费用财务费用8520620852062027140502714050资产减值损失资产减值损失90252000902520009589380095893800通过与九芝堂利润表的分析比较，说明九芝堂的现金规模和投资力度虽然比同仁堂大很多，但是盈利能力和营业收入都远不及同仁堂，说明同仁堂产品受欢迎程度比九芝堂好，品牌效应更强，加上做了更多的宣传和广告，于是销售，财务，管理费用都比九芝堂稍微多一点。三

35、、利润总额（亏损三、利润总额（亏损总额以总额以“”号填号填列）列）83,934,046.45144,278,030.51减：所得税费用减：所得税费用12,060,451.6220,505,519.10四、净利润（净亏损四、净利润（净亏损以以“”号填列）号填列）71,873,594.83123,772,511.41三：利润总额三：利润总额10764500001076450000801633000801633000所得税费用所得税费用197840000197840000146982000146982000四：净利润四：净利润878614000878614000654651000654651000通

36、过之前营业收入，营业成本，各种费用之类的比较分析，同仁堂的综合盈利能力以及营业能力都比九芝堂要强很多，说明同仁堂的市场竞争能力远远高于九芝堂。以至于最终的利润要比九芝堂多。产品多样并且质量上乘，虽然有过农药残留事件，但是品牌效应依然强大。现金流量表比较项目项目本期金额本期金额上期金额上期金额一、经营活动产一、经营活动产生的现金生的现金流量：流量：销售商品、销售商品、提供劳务提供劳务收到的现收到的现金金546,564,432.74623,304,806.37收到的税费收到的税费返还返还收到其他与收到其他与经营活动经营活动有关的现有关的现金金86,813,975.0183,982,233.51经营

37、活动现金流经营活动现金流入小计入小计633,378,407.75707,287,039.88购买商品、购买商品、接受劳务接受劳务支付的现支付的现金金237,364,519.34256,206,968.01项目项目 本期金额本期金额 上期金额上期金额一，经营活动产生一，经营活动产生的现金流量的现金流量销售商品，提供劳销售商品，提供劳务务收到的现金收到的现金7243430000724343000054922400005492240000收到的税费返还收到的税费返还3559500355950027428102742810收到的其他与经营收到的其他与经营活动有关的活动有关的现金现金1326810001

38、326810008183440081834400经营活动现金经营活动现金流入小计流入小计7379670000737967000055768200005576820000购买商品，接受购买商品，接受劳务的现金劳务的现金3617470000361747000028262600002826260000现金流入与流出的分析，更加说明现金流入与流出的分析，更加说明了同仁堂的变现能力之强，而且产了同仁堂的变现能力之强，而且产品的销量与服务质量都品的销量与服务质量都“技高一筹技高一筹”，以至于销售商品和提供劳务收，以至于销售商品和提供劳务收到的现金更多。到的现金更多。现金流量情况比较项目项目20122012

39、经营活动产生的现金流经营活动产生的现金流量净额量净额873968414873968414投资活动产生的现金流投资活动产生的现金流量净额量净额-237375395-237375395筹资活动产生的现金流筹资活动产生的现金流量净额量净额922796673922796673现金及现金等价物净增现金及现金等价物净增加额加额15610697101561069710项目项目20122012经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额86263409.7386263409.73投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额-150,874,757.16-150,874,757.16筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额-119,042,107.20-119,042,107.20现金及现金等价物净增加额现金及现金等价物净增加额-183,653,454.63-183,653,454.63通过现金情况分析，经营，投资，筹资等方面，同仁堂都比九芝堂的现金流量要大很多，说明同仁堂在经营方面，购置生产基地，以及股权投资和融资能力方面都比九芝堂强，企业的商业信誉和整体发展潜力要远远高于九芝堂。总结企业的发展，最重要的是企业信誉和企业的品牌效应。