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1、 小公司财务年终总结财务小白工作总结(五篇)小公司财务年终总结 财务小白工作总结篇一 联社紧紧围绕上级行的有关精神和农村信用社财务治理实施方法，本着“总量掌握，效益优先”原则，强化本钱意识，积极拓宽增收节支渠道，压缩费用开支，提高会计核算水平和经营效益，现将16月份财务治理工作总结如下： 1、各项存款余额223350万元，较年初净增22325万元，增幅为11.1%，占市办安排年规划21000万元的106.31%。 2、不良贷款余额元，较年初净下降8974万元，不良贷款占比为xx%，较年初净下降15%，占市办安排年规划13000万元的69%。 3、利息收入增幅为2.33%。贷款收息率为1。.52
2、%，低于市办安排年规划1.78个百分点。 4、综合费用率为28.67%，超市办安排年规划0.84个百分点。 5、帐面利润。 1、仔细测算财务收支规划，合理制定经营目标 年初，本着“效益优先”的指导思想，在结合我市上年度财务收支的根底上，二月份对各社反复进展算帐，合理设定各项财务指标，编制了xx市农村信用社度财务收支编制方案、xx市农村信用社度收息、利润任务安排表，为各社明确了经营方向和责任目标。 2、加强内控建立，堵塞经济案件发生。 （1）56月份组织各社、部开展“会计档案标准化治理”活动，准时成立以联社主管主任姚金胜为组长的领导小组，活动分为四个价段，即第一阶段：5月1日至5月15日为各社组
3、织学习、自查阶段；其次阶段：5月16日至6月31日为各社组织整改阶段；活动实行百分制考核，得分在90分以上的前三名，分别嘉奖1000元、800元、600元；得分在80分以下的后三名，分别罚800元、 600元、400元，并全市通报批判，限期整改。 （2）为了明确内部治理职责，提高各社坐班主任责任意识，3月份准时于与社坐班主任签订xx市农村信用社度内控目标责任书，明确责任目标及考核考评方法。 （3）为了做好全市信用社及各营业网点的有价单证、重要空白凭证治理工作，消退经营隐患，除要求各信用社、部严格执行农村信用社有价单证及重要空白凭证治理方法外，还要求坚持每月穿插勾兑制度。4月份组织对全市农村信用
4、社度领用、使用各环节的重要空白凭证重新帐、证勾兑，并与勾对人和治理人签订责任书，明确治理责任；7月份组织对全辖信用社重要空白凭证、有价单证的使用治理状况进展了全面检查，进一步消退了经营隐患。 （4）为了做好度会计核算工作，真实、精确、完整地反映农村信用社的经营状况和经营成果，3月份准时制定下发了度会计工作质量考核方法，即每社由主办会计每人每月拿出200元参加考核。会计决算工作质量实行百分制，详细考核内容为：报表质量35分，各项提留30分，会计资料15分，报表印章10分，上报软盘10分，每月按合计得分比例计发会计工作质量考核工资，对于得分在前三名分别奖主办会计50元、30元、20元，后三名分别罚
5、主办会计50元、30元、20元，每季度对各社会计工作质量状况通报一次。确保xx年会计核算的真实性和合规性，促进全市信用社经营治理和会计核算工作更上一个台阶。 3、深化财务治理，标准财务行为，最大限度增收节支 （1）削减非生息资金的占用，提高资金利用率。对其它应收款帐户连续实行“先申报，后列支，谁经手，谁负责清理”的治理原则，联社会计科对各信用社、部其它应收款建立台帐，跟踪催促，限期清理，元至九月份清理收回各类暂借款207万元，清理业务周转金41万元。 （2）依据上年财务开支双重治理的阅历，结合今年改革的实际状况，深化“总量掌握，效益优先，以收定支，超额审批，超限停支，财务公开，民主理财”的财务
6、治理方法，将今年的各项财务指标细化到月，层层落实，逐月掌握考核，并准时下发了xx市农村信用社专项费用限额明细表，为今年利润规划的顺当实现奠定根底。 （3）为了标准财务开支行为，准时制定下发了xx市农村信用社财务治理方法，具体标准了财务开支的范围、标准、审批权限、程序、违规的惩罚等，建立健全了财务审批领导小组，对于大额费用开支实行事前申报，上会讨论，公开竞价的治理方法。3月份，首次对各社配置的14台传真机公开竞价，每台较市场价少382元；5月份，对城西、城关等社购置打印机、点钞机公开竞价，每台较市场价分别少330元、200元；6月份对购置的35组档案柜公开竞价，每组较市场价少60元；82月末对全
7、市亏损社的17辆汽车进展封存变卖，并对各社需保存的车辆进展百公里耗油限定和集中指定厂家修理的治理方法，3至9月份全市钞币运送费较去年同期少支出26万元。 （4）削减代办业务，压缩本钱支出。3月份经过充分的调查摸底，对全市181个信用站进展撤消，对需保存的42个信用站分别与各社主任签订了治理责任书，并缴纳每站10000元风险保证金；4月份组织对全市客户经理协储金额进展检查，并逐社、逐人建立协储台帐，跟踪监视，降低了经营本钱，消退了信贷员贷款、收息依靠信用站思想，同时，也削减了经营隐患。 上半年的工作完成的是如此的顺当，让我们对现半年的工作有了更好的期盼！究竟上班的工作中，不仅仅有金融危机的影响，
8、还有猪流感的侵袭，导致我们国家的生产有了不少的麻烦，但是我们都克制了，这是值得我们发扬下去的。 起到下半年的工作中，我们市信用联社的工作能够得到更好的进步！ 小公司财务年终总结 财务小白工作总结篇二 本学期工作马上完毕，经过仔细总结和回忆，现将个人在本学期的工作做总结如下： 仔细学习新的教育理论，准时更新教育理念。积极参与校本培训，并做了大量的政治笔记与理论笔记。新的教育形式不允许我们在课堂上重复讲书，我们必需具有先进的教育观念，才能适应教育的进展。所以我不但注意集体的政治理论学习，还留意从书本中吸取养分，仔细学习认真体会新形势下怎样做一名好教师。 课前预备：备好课。仔细钻研教材，了解教材的构
9、造，重点与难点，把握学问的规律，能运用自如，知道应补充哪些资料，怎样才能教好。了解学生原有的学问技能的质量，他们的兴趣、需要、方法、习惯，学习新学问可能会有哪些困难，实行相应的预防措施。组织好课堂教学，关注全体学生，留意信息反应，调动学生的有意留意，同时，激发学生的情感，使他们产生愉悦的心境，制造良好的课堂气氛，积极参加听课、评课，虚心向同行学习教学方法，博采众长，提高教学水平。公平的对待每一个学生，让他们都感受到教师的关怀，良好的师生关系促进了学生的学习。 这半年我来到了新的岗位，除了教学还担当了教务处副主任一。 心细心专心的去对待：考试工作的前期预备，期间进展，后期成绩统计、试卷分析检查、
10、作业批改检查等各项，还有学籍、会考相关工作。总之，教务处的活又杂又多，需要耐下性子去做，这也是学校对我的信任与考验。我以百分百的信念与努力去面对去担当。但是在工作中还是存在着一些缺乏的地方，须在以后进一步的努力。 总而言之，现在社会对教师的素养要求更高，在今后的工作中，我将更严格要求自己，努力工作，发扬优点，改正缺点，开拓前进，为美妙的明天作出自己奉献。 小公司财务年终总结 财务小白工作总结篇三 前言：这是8年前本人第一次真正从事企业内部审计工作所出具的第一份内部审计报告，格式内容都是当年自己摸索着独创的，或许在专家眼里不太正规，但至今仍有点成就感。如今这家集团早已注销解散，所审计的公司也已经
11、转让他人，原集团办公楼已出卖他人另作他用 本报告的内容只隐蔽了公司的名称、人的名字还有详细的金额数据，其他一成不变。发此文的目的，一是留作纪念，二是给觉得有用的人一点参考，三是盼望与真正的审计专家沟通以得到些教导。究竟这是第一次，也是至今为止唯一的一份审计报告，由于此次审计刚刚完毕，公司就安排我做让我反感的财务经理职位去了，至今再也没有从事内部审计工作。 此次审计完毕，集团公司立刻实行了行动，达成的结果有：一是另派了财务负责人，二是重用了质检经理，三是关闭了大药房，四是冻结了资金投资申请 jlhk审计报告 (名目) 一)、财务方面存在的问题 二)、物流程序方面存在的问题 jlhk审计报告 公司
12、领导： *集团审计部hk审计组于xx年*月*日xx年*月*日对jlhk公司进展了全面审计，经过审计，我们发觉hk公司在财务工作、物流程序等方面极其不标准，总体工作质量低下，财务对公司的业务失去掌握，并严峻地影响到hk公司正常业务的开展。究其缘由，与物流程序错误、财务人员素养不高、上一次审计现场整改诸多不当等直接相关。现将审计的状况汇报如下： 一、 jl省hk公司概况 1、hk公司于1999年*月*日登记注册，注册资本为人民币万元。经营范围为：批发西药制剂、中成药、中药材、中药饮片、生化药品、生物制品;医疗器件。股权构造为: 股东名称投资金额(万元)占总股本的百分比 张*12% 甘*7% 刘*1
13、% 北京*集团80% 2、机构设置：公司领导、办公室、质管部、业务部、财务部、*路批发部、hk大药房、jl办事处、ly办事处、hlj办事处。 3、领导班子成员三人：总经理*、副总经理*、业务处长*。公司现有职工(包括办事处)人。 4、截止xx年*月*日，hk公司资产总额万元，负债总额万元，净资产万元，库存存货万元; xx年1月3月，主营业务收入万元，本钱费用总额万元，亏损万元;发货万元，回款万元(其中清欠万元)。 hk大药房资产总额万元，负债总额万元，净资产万元;xx年1月3月，销售收入万元，费用总额万元(包括在公司发放的工资万元)，亏损万元。 二、审计发觉问题汇报 一)、财务方面存在的问题：
14、 hk公司的财务整体工作质量低下，个别会计人员甚至根本上不能胜任本职岗位的工作，尤其是在物流帐务的处理上极不标准，财务起不到起码的监视和掌握作用，不仅不能很好地为业务效劳，许多时候甚至阻碍着业务的正常开展。详细表现为： 1、财务工作方面极不标准。表现在： 、部门工作混乱。物流会计*在工作上与主管会计不合作，出纳因担当了大量的应当由物流会计担当的工作，而造本钱职工作积压，有时也不听从主管会计的工作安排。加上主管会计财务治理水平有限，最终形成部门人员之间不能进展有效的沟通，主管会计对部门工作不能有效实施治理的不良局面。 、会计岗位职责分工不合理。物流会计不记录物流相关的往来账，而由费用会计负责。物
15、流会计职责范围内的大量工作或由出纳、业务处代为完成，影响工作效率和工作质量。 、上一次审计人员对财务的标准整改意见不合理，违反会计法的准则，要求出纳整理并保管会计凭证。现在出纳尽管没有保管凭证资料，但仍担当着整理睬计凭证的繁琐工作。 、出纳当日的现金、银行存款收支不能当日处理入账，做不到日清月结，不仅不利于日后的对账，也为截留和挪用货币资金留下隐患。 、账簿登记不标准：封面启用登记不全，物流台账甚至无封面;月末没有本月合计、累计，没有结出月末余额，造成取数非常困难。 2、物流帐务不全且不精确。表现在： 、财务处没有发货收款手工台帐和库存商品进销存手工台帐：入库出库时，物流会计只登记电脑帐不登记
16、手工台帐，且出库是依据发货申请表而不是出库单登记电脑帐。电脑帐跟不上业务进度，物流会计自己也表示精确率只能保证90%以上，曾屡次消失所供应的数据消失特别偏差的状况(如曾向经营公司领导供应过hk的库存数为几个亿的事情发生)。 、入库商品仅在收到发票后，才登记库存商品手工台帐，出库商品仅在开动身票后，才登记库存商品手工台帐，库存商品台账的作用仅仅是为了在月底作结转本钱之用。 、由于财务处没有发货收款手工台帐和库存商品进销存手工台帐，电脑进销存帐又不精确，当经营公司领导或总公司要求供应物流相关的报表数据时，财务处不能直接供应，每次均是财务处向业务处索取，由业务处依据业务处的台帐供应最终的数据，并且是
17、由出纳而不是物流会计完成最终的上报工作。 3、电算化分工不合理。由于只对*一人进展了电算化的培训，未让费用会计*参加，导致费用会计至今不能操作财务电算化，人为造成财务职责分工不合理。而物流会计虽经在bh 市15天的集中培训和*公司软件操作员实地50多天的培训，但收效甚微，仍不能对财务电算化进展有效的操作。详细状况如前面所述。 4、*批发部存在账外资金。批发部代理药品的现金收支均未通过财务处出纳。目前hk公司在批发部设置一名核算员，同时兼管现金和账务处理。现金收支都在批发部直接进展，手工销售清单用白条填制。每月月末由核算员作记账凭证，称汇总科目后电话报财务处费用会计合并进展账务处理。实际审计发觉
18、根本没有合并入hk公司账务，本次审计开头至今始终声称电脑主板送修，不能供应以往的数据，无法与其手工票据进展核查。批发部非北生产品的经营属于账外经营，依据目前查明的证据显示：账外现金存折从 xx年*月*日开户至今，共存入现金笔共万元，支出笔共万元，存折余额为万元。 5、对易货来的药品不作处理，人为制造损失。经了解，原安徽tr药业公司欠上海大区bs药品货款，以易货的方式将一批普药共计人民币万元发至jlhk，用以冲抵bs药品欠款。由于hk财务人员不知道该如何入账处理，将状况反映给*集团财务领导，*集团财务领导直接要求hk公司“款从哪儿来回哪儿去”，致使该批货物未能准时销售出去，批号也日渐陈旧，至今仍
19、没有入账处理。(注：现批发部销售的大局部代理药品都属该批药品) 6、人为制造偷漏税。原hk公司账面有存货万元，依据上一次审计人员的要求，直接从账面转入到“其他应收款原hk公司”挂账，给现hk公司从账面上人为造成税务上视同销售的事实，hk公司将可能为此担当近10万元的税款及不能估量的偷漏税罚款的损失。 又，依据上一次审计的要求，将原老hk公司的应收欠款全部调整到“其他应收款原hk公司”挂账，现已逐步收回这些欠款，但均未入账，而是直接通过银行进银行出的方式，将款项直接转走。现已查明共有笔回款共计万元，并已全部转走。 7、投资资金总额不对，多出的投资额去向不明。收购原hk公司时，通过浙江dy*建bh
20、公司先后汇入hk公司账户两笔投资共万元以收购hk公司，原公司全部者直接将款项提走。由于财务上没有将该经济事项入账处理，为使hk公司账面实收资本到达万元，*集团又投入资金万元，这样*集团前后共投入hk的投资资金实际为万元，而hk公司账面仅显示收到投资款万元，其中20万元从hk公司账面上未得到表达。 另：原收购hk公司的万元中，实际包括收购hk大药房的万元，但由于财务上始终没有作相关的账务处理，导致至今hk大药房的账面实收资本为 0，hk公司账面的投资也为0的现象。hk大药房的报表始终没有与hk公司的报表进展合并，集团财务也未作要求。导致hk公司的员工至今仍认为集团对hk 大药房未作投资。 8、仓
21、库盘点方式不正确。在近一年的时间里，每月三次的库存盘点，均不知道应当在盘点前依据库存商品账面数预先预备好盘点清册，并与业务处内勤、仓库保管员对账后再进展盘点。现场盘点时，仅用空白纸张记录实物数，盘点完毕后，再回公司核对账务，白纸上记录的盘点数又不敢保证数字 精确，还要多方核对。根本无法现场发觉是否存在账实不符的状况。库存盘点流于形式。9、财务无法对业务提成及开发票申请进展有效审核。物流会计由于没有发货收款台账，电脑账又跟不上业务进度且无法保证精确，因而无法对发票开票申请表及业务提成表进展审核。目前实际操作方法是：由出纳借用业务处保存的发货申请表，经查找核对后进展审核。不仅大大增加出纳的工作量，
22、且不能保证其精确性，也造成对开票和业务提成审批的拖延，降低财务效劳质量。对此经营公司领导及业务员多有怨词。 10、物流账务处理缺乏根本技能。调货、换货没有按规定的程序进展处理，物流会计也不明白应当如何处理，从而导致电脑账因物流不标准而无法处理，电脑中数据明显不行用。 11、财务对物流失控。除北生产品外，批发部经营的其他代理药品在财务处、业务处均没有台账(只是在仓库设一核算员进展核算，且登账不准时)，难以进展有效的监视和掌握。 12、财务对大药房失控。大药房的进、销、存账均由柜台营业员自己登记，财务处只由费用会计登记金额账，没有登记相关的商品品种明细和数量，因而无法对该业务进展有效的监视和掌握。
23、 二)、物流程序方面存在的问题： 1、入库不标准。业务处将股份公司寄到的发货回执交仓库保管员，收到货物后，不经质检检验签字，由仓库员直接入库，填开入库单。入库单无质检联。而目前集团公司要求的标准作法是：经营公司业务处接到货物后清点与订购单及供货单位的发货回执无误后，马上填开入库单，质量部门验收合格签字后，仓库保管员依据入库单验货无误入库后签字，分别交至业务处及财务处记账(入库单上须注明生产批号)。 2、出库不标准。 发货程序不标准，是造成整个hk公司物流账务混乱的根源。 按上次审计现场整改的要求，hk公司发货程序是：将审批完的发货申请表传真给库管员发货 登记发货通知单 登记销售台账 登记产品发
24、货明细账。而目前集团公司要求的标准作法是：营销公司业务处接到已批准的“发货申请表”马上填开出库单(出库单上要填写“发货申请表”编号及生产批号) 质量部门签字后 仓库保管员凭出库单“发货联”发货 业务处组织发运。出库单“业务联”交业务处内勤记账，“财务联”交财务处记账。 上一次审计现场整改中：不要求业务处开据出库单;仓库保管员依据传真来的发货申请表进展发货最终补开出库单;各部门依据发货申请表登记相关台账。 以上几点是hk物流账混乱的根源。同时hk的物流中还存在以下问题： 、发货申请表审批手续不全。 、出库未通过质检，没有完全按先进先出的原则发货。 、仓库凭业务处传真的发货申请表发货或电话通知发货
25、，事后补办手续。 、发货有时不通过库管员，由发货员直接发货，事后补办手续。 、因质量问题消失退货，未经质检检验，且未入库又直接补货出库。 、违反规定直接发货给业务员。 3、盘库方法不正确。 、盘库前不对账，不预作盘点清单。 、现场盘点没有业务处人员参与。 、不能现场发觉是否存在账实不符状况。 依据这次审计的结果来看，目前jlhk财务各个岗位人员根本素养普遍偏低，个别岗位达不到相应岗位应当具备的专业技能，详细评价如下： 1、主管会计(费用会计)*：处理外围社会关系(工商、税务)的力量较强，具备肯定的全盘帐务处理力量，但治理力量一般，电脑应用技能较低，费用开支把关不严，对财务标准化治理缺乏足够的熟
26、悉，对物流方面的标准化治理也缺乏足够的了解，物流方面的财务相关力量较差。其在财务处缺乏足够的威信，很难有效地组织起财务部门的工作。 2、物流会计*：经过两次电算化的培训，具备了肯定的电算化根底，但仍不能完全把握电算化的操作技能;财务根本功不扎实，对自己所负责的工作范围内一些根本的财务技能如记录台账、盘货等不求甚解;对物流的标准化操作流程缺乏必需的了解，对自己经手的工作责任心不够，工作上主观能动性差。供应的物流相关数据所花费时间长且无法保证其精确，其经管的物流账对于公司的物流治理而言根本上没有起到任何作用。 3、出纳*：对公司较为忠诚，有较强的监视把关意识，但财务根本功相对较差，电脑应用技能较低
27、，工作效率不高。 4、批发部核算员*：财务电算化专业毕业，有较强的电脑操作力量，具备肯定的财务根本功，承受力量较强，但实践阅历缺乏，缺乏独立帐务处理的工作阅历，若能得到有效的指导和帮忙，将能很快胜任hk会计岗位的工作。 四、整改措施 针对上述hk公司存在的问题，我们与hk公司领导班子及相关人员共同讨论，达成共识后进展了如下方式的整改： 1、xx年*月*日上午，在hk公司办公室大厅开会，就整个物流标准化程序(包括购货入库、发货出库、开票、回款、业务提成、调货、盘库等)根据gsp认证的要求全面进展讲解和培训，并将责任明确到详细部门、详细个人。 2、xx年*月*日上午，在hk公司*经理办公室，单独召
28、集jlhk公司全部财务人员开会，详细就各个财务岗位职责进展了合理化分工(包括费用会计、物流会计、出纳)，将过去长期存在的不合理分工，以及常常引起财务人员之间冲突导致工作不协调的因素，进展了彻底调整。 3、xx年*月*日下午，在hk公司办公室大厅再次召集hk公司领导班子和各个部门负责人及物流会计，详细就整个物流整改的落实工作进展了协调，对各部门各岗位的整改工作明确了时间限制，并就一些详细的细节达成了共识。 (附：以上三次现场整改的会议记录) 4、针对个别财务人员电脑应用技能不高的状况，有针对性地进展了电脑操作技能尤其是电子表格的应用进展了培训。 5、xx年*月*日上午在hk公司办公室大厅召集jl
29、hk公司领导班子和全体机关工作人员就审计发觉的详细问题进展了意见沟通，并提出了详细的整改意见。(详见与被审计单位交换意见纪录第1页第10页) 但由于其他方面的缘由，现场整改工作被临时取消，整改工作也临时终止。 五、整改建议 本着尽快解决hk公司目前的问题，使hk公司的物流、财务尽快走上正轨的原则，hk公司的整改工作应当连续进展下去。 1、鉴于jlhk公司不标准的习惯做法根深蒂固，且很多工作质量低下的缘由是与财务人员的低素养亲密相关。仅凭审计组人员的现场进展整改，短时间很难从根本上得到彻底扭转，所订正的东西也可能很快恢复原样。出于尽快解决问题的目的，审计组在审计期间直接向集团财务和主管财务人事的
30、*总监作了电话汇报，并按要求于*月*日书面对*总监汇报了hk公司财务存在的问题，且提出了如下建议： 由*集团选派一名精通物流账务、熟识物流标准化治理程序、同时具备肯定的财务治理水平的人员，于审计组完成审计任务前入驻hk公司主持财务工作，从理顺财务治理关系入手，处理详细事务，对其他财务人员进展传、帮、带，从提高人员专业水平着手，根本上对hk的财务进展标准和整改。 为保证其工作不受来自hk公司方面的干扰，并提出建议将其人事挂靠集团财务部，工资由*集团直接发放，并授予肯定的财务人事处置权。同时为保证hk公司的财务工作能够顺当连续，亦建议hk现有的财务人员的岗位及待遇临时保持不变，视今后的变化由主持工
31、作的财务人员再行申报调整。 2、由于hk公司现有的领导对物流的标准化治理缺乏正确的熟悉，对于整改工作，假如单纯靠财务来监视进展，效率不会太高，效果也不会抱负。但在这次审计工作中发觉，hk公司特地从事gsp认证工作的质检处经理*由于过去在大型国有医药行业长期从事物流治理工作，对于物流的标准化操作具有较深刻的理解，其本人也具有转变hk不标准的现状，进展标准化治理的剧烈意识，因此在此次现场整改中，特殊强调了质检的重要性，要求在整改中要发挥质检的重要作用。 但是，由于审计的权限限制，不行能明确地直接要求*集团选派的财务人员和质检处经理两人对整改工作详细负责。因此建议，由*集团考虑对以上两人特地授权，由
32、他们对hk公司的整改工作全面负责，以使hk的物流、财务尽快走上正轨。 通过对办事处的审计、调查、了解，发觉了一些在对基层工作影响较大的问题，详细汇总如下： 1、办事处出纳的工资未得到调整。办事处的出纳作为集团外派的财务人员，其工资标准是由集团统一制定由各经营公司发放的，但hk公司以自主经营为由，对出纳的工资不予调增、补发，给出纳造成不应有的心理影响。 2、办事处业务提成迟迟到不了手，影响了业务的正常开展。由于对业务员以票冲抵提成的票据要求过于严格，且对于什么票据可以报销，什么票据不行以报销，财务又给不出具 体明确的答复，使得业务员及办事处出纳对于业务提成的费用报销难以适从，意见极大。如ly办事
33、处今年13月份的业务提成，至今一分未付，这种状况对于业务的开展影响最为严峻。3、“非典”特别时期，一般的业务员根本发不了货。这种状况，一方面影响了业务员的积极性，使其对公司领导层产生些不良看法，另一方面也影响了业务员与当地客户的关系。因此这些业务员特地提出要求，假如再次有货时，应对一般业务员的利益有所照看，货物平均安排，且对于前期一点货也没能发的，应多“照看”一些。 4、串货状况严峻。尤其是“非典”特别时期，根本发不了货的业务员代理的地区，发觉串货状况特殊严峻，但又无法查明串货来源。因此这些业务员特殊要求，今后但凡由本公司发出的货物，都应当全部标明发货业务员的特别标记，以杜绝串货行为，并简单查
34、明串货的来源。 5、“业绩考核”要求排解“非典”特别时期。由于“非典”特别时期，一般业务员根本要不到货。因此基层的业务员认为，这种特别时期的发货回款不能真正评价一个业务员的业务力量，因此在对各办事处及各业务员的业绩考核时，应当排解“非典”特别时期的发货回款量。 hk大药房目前的经营现状如下： 1、地理位置差，四周都是经营批发代理药品的企业，竞争状况严峻，hk大药房经营规模小，根本没有任何竞争优势。 2、治理极不标准，财务不能对hk大药房实施有效的监视。 3、偷逃税状况严峻，逃税所得不够支付维护税务关系的开支，并给公司带来极大的税收方面的隐患，同时还给公司的gsp认证工作带来不良影响; 4、在由
35、hk公司开支工资的状况下，仍旧连续亏损。 针对hk大药房目前的状况，另外花费特地的人力物力去进展整改，得不偿失，因此建议对hk大药房选择进展如下方式的处理： 1、出售，将hk大药房全部卖出，公司今后不在对其担当任何风险和责任，并能够收回局部投资。 2、承包，可以保住药房的经营牌子，并可以削减公司的费用支出。今后视详细状况再打算迁址或扩大投资。 3、关门停业。 八、关于hk公司流淌资金申请报告的评价和建议 hk公司对将来的经营进展制订了一个根本规划，对将来的进展也布满信念，同时提出了100万元流淌资金投资的申请。 依据前面所述的这次审计发觉的问题来看，hk公司的财务目前不具备对公司的资金实施有效
36、监控的力量，所投入的资金的安全性将根本无法得到保证。因此，在财务没有得到真正标准，财务不能对公司的经营活动形成有效监视之前，集团不宜再对hk公司进展投资。只有当hk公司的财务工作走上正轨，并且能够对公司的全部经济行为进展有效监视之后，才能再考虑是否批准投资。 各经营公司应当真正重视财务工作的作用，财务不仅是效劳，更重要的是监视治理，公司全部的投资行为都应当有财务人员参加规划、猜测，并由财务对详细的投资工程进展财务可行性分析讨论。而且，财务应当走在前面，在详细的工程实施之前，拿出详细的资金治理掌握制度，以确保每一分资金都能投资到工程中去。 建议：今后对各经营公司的投资资金申请，应当考虑把财务参加
37、制订的可行性讨论报告，和由财务制定的详细的资金掌握制度，作为对经营公司的资金申请是否批准的根本条件。 目前，各经营公司的档案治理，根本上仍是采纳过去比拟原始落后的方法，治理不标准。建议由集团电脑技术人员对各经营公司的档案治理人员集中进展电脑数据库的培训，将目前各阅历公司的业务员档案、销售合同、客户档案等，采纳数据库进展治理。 小公司财务年终总结 财务小白工作总结篇四 在公司领导的亲切关心和正确领导下，在各职能科室的积极协作、在科室全体财务人员的共同努力下，使今年的财务工作取得了肯定的成绩。根本完成了年度科室制定的工作目标，并在会计核算、会计监视、会计报告、内外联系等方面取得了阶段性的工作成绩。
38、为总结全年工作，使今后更好的完成财务治理和核算工作，现对财务科所做工作、财务业绩指标完成状况、存在的缺乏以及今后的工作思路向公司领导和同志们做以下汇报： （一）、合理编制预算、强化公司全面预算治理 在分公司领导安排部署下，财务科依据公司年初与分公司签订的业绩合同书相关指标，积极与公司财务部、分公司营销科沟通协作，细分市场，分类营销，差异化治理，激发一线重点油站销售潜能；结合分公司油站分布状况、规模，历年来各站销售态势和市场整体状况，合理分解下达油站财务指标。 每月依据分公司经营状况，收集各职能科室供应的相关数据，分析比照预算执行状况，找出预算执行的差异及缘由，并准时供应给分公司领导和上级财务部
39、门。 财务科严格根据分公司与加油站签订的业绩合同书，每月对各经营单位的预算执行状况进展全方位监视，将各加油站的详细执行状况与业绩合同书进展比照分析，并将费用与预算结果进展定期通报，以便到达实行预算掌握、考核、监视的最终目的。 逐步引入对标分析方法，对于一样片区、销量差异较小的加油站，对其吨油现销其他费用开展分析，找出费用节余或者超支的缘由，进一步催促相关科室拿出切实可行的解决方法。通过此手段，在加油站降本压费治理方面取得了较为明显的效果。 （二）、狠抓财务根底工作，促进分公司财务治理水平，保证分公司核算顺当开展 连续加强财务根底治理治理工作，不断提升分公司财务科，加油站财务治理工作。根据公司财
40、务部下达的财务治理考核细则，结合分公司实际状况，在原始凭证的审核、签字审批程序、票据的粘贴和装订、财务凭证的编制、根底数据汇总合并、报表的出具打印到内外部对账、资产盘点及对一线核算员的要求和治理等方面逐项检查落实分公司财务工作，通过全体财务人员及核算员不断努力，分公司、加油站财务根底工作有较大幅度的进步。 （三）、加强资金治理、躲避经营风险 依据公司资金治理相关规定，加强加油站资金治理，定期不定期深入加油站，对找零现金、资金准时入行、保险柜的使用及投币状况，投币记录簿的记录使用等环节检(抽)查，标准加油站资金治理，确保公司经营资金安全。对于加油站在资金治理方面存在问题的加油站，现场下发整改通知
41、书，责任落实到人，要求其限期整改。针对加油站普遍反映的公司投币限额偏小的状况，积极与总公司相关人员沟通，反映状况。 依据加油站地理位置、市场环境及客户消费习惯发生转变，重点加强与农行合作，目前pos机运行状况良好，在躲避资金风险、提高客户进站率方面取得了良好的成效。 （四）、加强发票治理，躲避税收风险;积极协调税务关系。 依据税法对发票治理的要求，结合分公司实际状况，财务科结合分公司实际状况，对发票治理的各环节予以标准，使发票治理更加标准化，有效的躲避税务风险。 注意在平常业务工作中与税务部门协调，建立良好的税企关系，使公司在业务处理方面按税法要求标准运行，营造良好的税收环境。 （五）、不断深
42、入一线加油站，加强对基层财务工作指导考核。 依据公司业绩合同的动态治理、跟踪检查的治理要求，科室每月都能安排人员进展下站检查考评，对于加油站在财务治理中存在的问题准时发觉，现场培训，就地解决，力争使问题发觉一个，解决一个。通过检查考核发觉，分公司由于加油站点多面广、人员紧、核算员素养层次不齐，在加油站财务治理上还有进一步提高的空间。不断培训优秀员工转向核算员岗位，淘汰不适合公司治理要求的核算员，逐步建立一支适应公司进展的核算员队伍。 （六）、不断量化考核指标，全面推行绩效考核工作。 公司今年全面推行绩效治理，以考核指标量化为导向，逐步建立客观、全面的考核、评价体系，建立以业绩为导向的薪酬鼓励、
43、荣誉鼓励等鼓励机制。财务科根据分公司要求，在年初与科室人员签订绩效合同，并在月度、季度依据科室人员工作状况开展绩效考核，充分调动科室人员的积极性、主动性和制造性，加强工作职责的履行。 财务科的各项工作在一些方面有了明显的进步，但突出的问题主要有： 1、财务人员的整体业务水平仍旧亟待提高，竞争意识、忧患意识有待于进一步加强。财务人员工作的能动性还又待进一步提高。科室人员构造不合理，出纳多年未按公司规定轮岗。科室亟需参加新奇血液。 2、财务根底工作与公司整个治理要求还有肯定差距，财务治理水平有待进一步提高。 3、财务人员整日忙于应付会计事务而无暇顾及和考虑治理等方面的问题，目前仍处在重核算、轻治理
44、的工作状态，对各加油站的“精细化”治理还不到位。 4、核算员队伍建立亟需加强。由于诸多因素的影响，目前，分公司核算员队伍素养层次不齐，核算员在思想熟悉方面、工作主动性、工作方式方法等方面还存在诸多问题。核算员队伍建立缺口较大，公司范围内面临后备核算员严峻匮乏状况。 5、科室部门协作沟通需进一步加强 科室间业务处理流程还待进一步明确，联合检查稽查力度还待强化，对局部业务操作、流程、票据标准还待进一步标准。非油业务核算流程还有待进一步标准，科室之间的沟通协作还有所缺乏。 1.进一步完善科室考核、鼓励机制 完善制度是进展企业的重要保障，明年财务科把标准各项经济业务作为加强岗位责任制的主题，将“用制度
45、治理人、用制度约束人、用制度考核人”作为财务科重点工作之一。 2.加强财务根底工作标准，不断提高财务核算治理水平。 加强科室人员及核算员培训工作，提高财务工作人员的业务和治理水平，转变目前财务人员重核算轻治理的状态，协作分公司领导做好对网点加油站的各项标准治理工作。 小公司财务年终总结 财务小白工作总结篇五 如今是我在公司财务工作转正的一个月，这一个月的工作比起在试用期的工作要丰富的多，我也是正式的入了财务这一行。面对过去的一个月，我对自己的工作也体会到更多，明白这一行工作的艰辛和如意，接下来就我转正一个月的工作做总结。 一个月来的工作，在公司财务部我真正的运用上自己在学校学的财务学问，这让很有成就感，能够运用所学学问为公司尽到一份力，是我的荣幸。我在公司要做的工作有： 1、做凭证的治理，录入、查找、审核凭证，以及公司月末的工资结账和需要转账的工程费用。 2、做公司相关的利润表，整合公司的账目，把全部有关钱财的报表做出来和打印好。 3、公司历来的账务都这样重新做一个记录，并把每一类的账单都分好，还要把过去的账都进展重新查询，避开漏账和增加了账单。 4、公司员工的薪资需要做一个总账来记录，记录每个人所收到的工资，查实到每