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1、拓新责任有限公司商业计划书公司执行总结 -2第一章公司概况第二章第三章第四章第五章第六章1、1公司性质 -31、2公司任务 -31、3组织结构 -31、4机构设置及其职责 -41、5人力资源管理 -5市场分析2、1市场需求预测 -72、2市场价格预测 -9公司战略3、1战略目标 -123、2战略定位 -123、3发展战略 -123、4战略途径 -12营销策略4、1产品策略 -144、2广告策略 -144、3预测订单 -16生产管理5、1生产工艺流程-195、2生产计划 -19财务分析6、1各年财务报表-211拓新责任有限公司公司执行总结产品P系列产品中，P1产品为基础产品，P2为局部改良产品，
2、P3、P4为高端产品。在第一年销售P1产品，1、5年以后以P2、P3产品 为主，P1产品为辅进行销售。P4产品由于成本高，利润低，从公司 盈利角度出发，决定不予研发。市场市场分为本地市场、区域市场、国内市场、亚洲市场、国际市场，虽然产品的单价逐场递增，但是从市场价格预测来看，本地市场和区 域市场价格略高，国际市场开拓时间较长，从公司盈利的角度出发，决定以本地市场和区域市场为主要市场，国际市场为次要市场进行产 品销售。财务公司在第一、二年发展生产能力，利润不理想，但在第三年开始 盈利，且第四年还清贷款，第六年资产达到333M，拥有7条生产线，包括2条半自动，5条全自动，同时拥有A，B两个厂房，预
3、计公司 在以后的经营中也能稳步增长，具有良好的盈利、运营、偿债能力。2拓新责任有限公司第一章 公司概况1、1公司性质我们模拟的企业名称为拓新责任有限公司，企业长期一来注重于p系列产品 的生产与经营。目前生产的P1产品在本地市场销量和反响都很好，同时企业拥 有自己的生产厂房与生产设备，尽管设备比较落后，但是运营状态良好。1、2公司任务一家权威机构对P产品进行了市场预测，认为P产品将会从目前较低的水平 发展成为一个较高的产品。所以，公司现阶段任务为1、投资新产品的开发，使公司的市场地位得到进一步提升。2、开发本地市场以外的其他新市场，进一步拓展市场领域。3、扩大生产规模,采用现代化生产手段,努力提
4、高生产效率。1、3组织结构我公司将采用职能式组织形式股东会董事会CEO产品研发财务部生产部1、4机构设置及其职责 股东会决定公司的经营方针和投资计划；选举和更换非由职工代表担任的董事、监 事，决定有关董事、监事的报酬事项；审议批准董事会的报告；审议批准监事会 或者监事的报告；审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案；审议批准公司 的利润分配方案和弥补亏损3拓新责任有限公司方案；对公司增加或者减少注册资本作出决议；对发 行公司债券作出决议；对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决 议；修改公司章程；公司章程规定的其他职权。董事会召集股东会会议，并向股东会报告工作；执行股东会的决议；决定
5、公司的经 营计划和投资方案；制订公司的年度财务预算方案、决算方案；制订公司的利润 分配方案和弥补亏损方案；制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的 方案；制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；决定公司内部管理 机构的设置；决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定 聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项；制定公司的基本管理制度；公司章程规定的其他职权CEO主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议；组织实施公司年度经 营计划和投资方案；拟订公司内部管理机构设置方案；拟订公司的基本管理制度；制定公司的具体规章；提请聘任或者解聘公司副经理、财务负责人；决
6、定聘任或 者解聘除应由董事会决定聘任或者解聘以外的负责管理人员；董事会授予的其他 职权。财务部负责公司财务方面的一系列工作，包括公司的融资决策、投资决策资本结构 确定、利润分配原则的确定等。领导财政部管理公司日常的会计和税收工作。生产部负责公司的生产计划工作，包括公司每年的生产数量，生产线的变更，转产 的建议等。销售部负责公司发展和客户企划方案的制定与实施，广告创意、制作的指导与管理；公司产品品牌长远规划及推广；公司形象系统的维护。产品研发部负责核心技术的完善、新产品的研发及产品检测工作，研究所不断地进行技 术创新，质检部进行成品检测，为公司长远的战略发展提供技术上的动力与保障。1、5人力资源
7、管理为了满足公司发展需要，实现营销网络的建立和技术更新升级，公司将招聘 部分营销、市场推广等类人才，加大对员工的培训力度，加强公司组织建设，树 立公司的良好的企4拓新责任有限公司业形象，建立起统一规范的公司拓展制度。岗位主要职责操作职责综合小组各个角色提供的信息 决定本企业每?组织每年的计划和预算工作CEO沙件事情做，还是不做 对每件事情的决策以及?按照操作手册步骤，一步步执 行彦静操作整体运营负责?完成现金流预测计算?支付各项财务费用CFO邹?支付各项投资颖制定财务预算 控制现金流 制定融资策略 进?管理贷款的借贷与偿还行财务分析 为CEO决策提供必要的财务?管理应收帐款和应付帐款?编制每年
8、的财务报表信息?制定广告计划?参加销售定单的竞单?协助COO按照定单组织生产CSO靳透彻进行市场分析 了解竞争对手情况 研究?按照定单进行销售莉阳市场进入策略 研究产品研发策略 研究广告?协助CFO统计销售额和直接 成本的计算投入策略 了解产能和产品资源 为CEO决策提供必要的市场信息?协助CFO进行应收款管理?根据销售计划制定全面生产 计划预测研发产品的盈亏平衡 计算生产产能 预?预定原材料COO刘测采购策略 制定设备和厂房投资计划 控制?执行原材料采购梦冉库存，降低资金占用风险 为CEO决策提?执行生产计划供必要的生产信息?执行产品研发计划?购置/出售生产线?购置/出售厂房财务助理于铁响协
9、助CFO进行费用管理?统计财务数据?协助编制报表商业间谍协助CSO进行市场分析吴佳燚 了解其他组经营状况为CEO决策提供必要的商业情报CEO沙彦静九院10级会计专业，负责协调小组各成员工作，保证内部团结，主持会议，进行决策。CFO邹颖5拓新责任有限公司九院10级会计专业，负责制定每年财务报表，保证资金不断流，进行财务 分析和预测。CSO靳莉阳九院10级电子商务专业，负责调研市场状况，制定广告计划，制定每年销 售计划。COO刘梦冉九院10级信息管理专业，负责生产线的购买，原料计算，制定每年生产计 划。财务助理 于铁响九院09级工业工程专业，负责与CSO、COO接洽，为CFO提供数据支持。间谍 吴
10、佳燚七院10级飞行技术专业，负责协助CSO进行市场分析，窃取商业情报。6商业拓新责任有限公司第二章 市场分析2、1市场需求预测 本地市场本地市场将会持续发展，客户对低端产品的需求可能要下滑。伴随着需求的 减少，低端产品的价格很有可能会逐步走低。后几年，随着高端产品的成熟，市 场对P3、P4产品的需求将会逐渐增大。同时随着时间的推移，客户的质量意识 将不断提高，后几年可能会对厂商是否通过了ISO9000认证和ISO14000认证有 更多的要求。区域市场区域市场的客户对P系列产品的喜好相对稳定，因此市场需求量的波动也很 有可能会比较平稳。因其紧邻本地市场，所以产品需求量的走势可能与本地市场 相似，
11、价格趋势也应大致一样。该市场的客户比较乐于接受新的事物，因此对于 高端产品也会比较有兴趣，但由于受到地域的限制，该市场的需求总量非常有限。并且这个市场上的客户相对比较挑剔，因此在后几年客户会对厂商是否通过了ISO9000认证和ISO14000认证有较高的要求。国内市场7拓新责任有限公司因P1产品带有较浓的地域色彩，估计国内市场对P1产品不会有持久的需求。但P2产品因为更适合于国内市场，所以估计需求会一直比较平稳。随着对P系列产品新技术的逐渐认同，估计对P3产品的需求会发展较快，但这个市场上的 客户对P4产品却并不是那么认同。当然，对于高端产品来说，客户一定会更注 重产品的质量保证。亚洲市场这个
12、市场上的客户喜好一向波动较大，不易把握，所以对P1产品的需求可能起伏较大，估计P2产品的需求走势也会与P1相似。但该市场对新产品很敏感，因此估计对P3、P4产品的需求会发展较快，价格也可能不菲。另外，这个市场 的消费者很看中产品的质量，所以在后几年里，如果厂商没有通过ISO9000和ISO14000的认证，其产品可能很难销售。国际市场8拓新责任有限公司进入国际市场可能需要一个较长的时期。有迹象表明，目前这一市场上的客 户对P1产品已经有所认同，需求也会比较旺盛。对于P2产品，客户将会谨慎地 接受，但仍需要一段时间才能被市场所接受。对于新兴的高端技术，这一市场上 的客户将会以观望为主，因此对于P
13、3和P4产品的需求将会发展极慢。因为产品 需求主要集中在低端，所以客户对于ISO的要求并不如其他几个市场那么高，但 也不排除在后期会有这方面的需求。2、2市场价格预测 本地市场P1价格有所下降，但总体较稳定。P2价格有升有降，不稳定。P3价格上升，较稳定。P4价格最高，呈上升趋势。区域市场9拓新责任有限公司P1价格比较稳定，没有大幅度波动，但仍最低。P2价格较之本地市场稳定，但仍有波动。P3价格最高，呈上升趋势。P4价格与P3相差不多。国内市场P1价格有所下降。P2价格仍下降，P3价格稳定并呈上升趋势。P4价格与P3相差不多。亚洲市场10拓新责任有限公司P1价格较稳定，但是所有市场中平均水平最
14、低的。P2价格稳定，但平均水 平是所有市场中最低的。P3价格呈上升趋势。P4价格与P3相差不多。P1价格较稳定，波动小。P2价格稳定，呈上升趋势。P3价格最高11拓新责任有限公司第三章 公司战略3、1战略目标本公司作为进入该领域的先行企业，将抓住机遇，积极开拓市场，总体实施 三步走的战略目标。第一步，以技术为先导，坚持技术创新，扩大技术优势，以不断创新的产品 开拓局部市场，在第1、5年形成技术领先的研发型公司。第二步，以管理为手段，降低内部成本，整合各部资源，开拓区域市场、国 内市场、亚洲市场和国际市场。第三步，以品牌为核心，树立企业形象，建立行业声誉，以高价值的品牌为 基础，进行国际化经营。
15、3、2战略定位3、2、1主要业务致力于研发P2、P3产品，以P2、P3产品为主打产品，P1为辅助产品进行 销售。3、2、2主要市场从市场价格预测来看，本地市场和区域市场价格略高，国际市场开拓时间较 长，从公司盈利的角度出发，决定以本地市场和区域市场为主要市场，国际市场 为次要市场进行产品销售。3、3发展战略通过行业分析和目标市场分析，公司将采取密集成长战略，抓住市场契机，充分利用政府扶持，加大投资，加强产品研发，迅速占领市场，在实现企业价值最大化的同时，实现社会价值最大化，最终通过强化核心竞争力逐步走向世界。3、4战略途径12拓新责任有限公司第三阶段进军国际市场,，P1、P2P3 产品三管齐下
16、进军区域市场和国内市场辐射全国；服务个性化；第一阶段稳固本地市场；产品系列 优化；销售网络化；服务 体系一体化；13拓新责任有限公司第四章 营销策略4、1产品策略P1在各个市场都有需求，且前几年的需求较大，P2、P3利润高，P4成本高，利润与P3相差不大，从公司盈利的角度出发，决定以P2、P3为主打产品，P1为辅助产品进行销售，达到公司利润最大化。4、2广告策略第一年（本地）产品广告单额900014000P11P2P3P4第二年（区域）产品广告单额900014000P1P2P312P414拓新责任有限公司第三年（国内）产品广告单额900014000P1P2P312P4第四年（亚洲）产品广告单额
17、900014000P1P2P323P415拓新责任有限公司第五年（国际）产品广告单额900014000P1P2P334P44、3预测订单第一年订单第二年订单订单号RP1-1/4RP1-3/4RP1-4/4RP3-1/2市场区域区域区域区域产品P1P1P1P3数量2212订单销售额111161947成本442818毛利7741129总数第三年订单订单号市场产品数量订单销售额成本毛利16拓新责任有限公司RP1-2/4LP2-3/6LP2-5/6LP3-2/4RP3-1/3RP3-2/3RP3-3/3LP3-3/4区域本地本地本地区域区域区域本地P1P2P2P3P3P3P3P312231321518
18、18281029209137266124128454312121661712583总数第四年订单订单号LP1-6/6RP1-2/3RP1-3/3LP1-2/6RP2-3/6LP3-4/6LP3-2/6LP3-3/6RP3-2/5RP3-3/5RP3-5/5市场本地区域区域本地区域本地本地本地区域区域区域产品P1P1P1P1P2P3P3P3P3P3P3数量订单销售额2213413223191051438102919203010194成本4426124128812476毛利5638266171112186118总数第五年订单订单号CP1-2/7CP1-4/7CP1-7/7RP2-4/5CP2-3/
19、4LP3-3/6RP3-3/5RP3-4/5RP3-5/5DP3-2/5市场国际国际国际区域国际本地区域区域区域国内产品P1P1P1P2P2P3P3P3P3P3数量订单销售额3233123311181218269203232111018817成本64693612124476毛利1281217614202076112总数拓新责任有限公司第六年订单订单号RP1-2/2CP1-1/6CP1-2/6CP1-6/6CP2-1/6CP2-3/6LP3-2/7RP3-1/6RP3-3/6RP3-4/6RP3-5/6市场区域国际国际国际国际国际本地区域区域区域区域产品P1P1P1P1P2P2P3P3P3P3P
20、3数量订单销售额232113234129161159262133441122207成本464236812164876毛利51073620132128714131总数18拓新责任有限公司第五章 生产管理5、1生产工艺流程5、2生产计划第一年生产计划计划项目/季度产品研发投资1.1P2，P44*R3,5*R1,10*R21.21.31.4接受并支付已订原料5*R1,10*R24*R3下原料订单更新生产/完工入库生产线调整/投资新设备开始新的生产交货维修1*P12*P11*P12全自动交11*P119拓新责任有限公司厂房租用B20拓新责任有限公司第二年生产计划计划项目/季度产品研发投资接受并支付已订
21、原料下原料订单更新生产/完工入库生产线调整/投资新设备2.12.22.32.47*R1,22*R211*R37*R1,22*R2,11*R32*P11半自动，1全2*P11全自动1*P1,2*P32*P2,2*P3自动1全自 动开始新的生产交货交5*P1,2*P3第三年生产计划计划项目/季度产品研发投资接受并支付已订原料3.13.23.33.428*R2,12*R312*R3下原料订单更新生产/完工入库12*R1,28*R2,12*R32*P2,2*P32*P32*P2,3*P31*P1,3*P3生产线调整/投资新设备开 始新的生产交交货1*P1,4*P2,10*P3第四年生产计划计划项目/季
22、度产品研发投资接受并支付已订原料下原料订单4.14.24.34.428*R2,12*R312*R312*R1,28*R2,12*R32*P1，2*P2，3*P3更新生产/完工入库生产线调整/投资新设备开始新的生产交货2*P1,3*P32*P2,2*P1,3*P32*P1,3*P3交8*P1,4*P2,12*P321拓新责任有限公司第五年生产计划计划项目/季度产品研发投资接受并支付已订原 料5.15.25.35.428*R2,12*R312*R3下原料订单更新生产/完工入库生产线调整/投资新设备开始新的生产交货12*R1,28*R2,12*R32*P1，2*P2，3*P32*P1,3*P32*P
23、2,2*P1,3*P32*P1,3*P3交8*P1,4*P2,12*P3第六年生产计划计划项目/季度产品研发投资接受并支付已订原 料6.16.26.36.428*R2,12*R312*R3下原料订单12*R1,28*R2,12*R32*P1,3*P32*P1，更新生产/完工入库*P2，3*P3 2*P1,3*P32*P2,2*P1,3*P32生产线调整/投资新设备开始新的生产交货交8*P1,4*P2,12*P3第六章 财务分析6、1财务报表22拓新责任有限公司损益表销售额直接成本毛利综合费用折旧前利润折旧费用支付利息前利润财务费用营业外收入营业外支出税前利润所得税净利润第一年财务报表资产负债表
24、+33122124-38-11固定资产：土地建筑机器设备固定资产合计负债：323567长期负债短期负债应付款应交税4000040=流动资产：现金应收款在制品成品原料总流动资产总资产1900202188总负债权益：股东资本利润留存本年利润所有者权益负债加权益=400-150-154518-154888+=23拓新责任有限公司库存现金余额52474119损益表销售额直接成本毛利综合费用折旧前利润折旧费用资产负债表+471829227固定资产：土地建筑负债：=年财务报表3288120长期负债短期负债应付款应交税406000100机器设备固定资产合计流动资产：现金应收款在制品成品原料总流动资产总资产=
25、13-6支付利息前利润财务费用营业外收入营业外支出税前利润所得税80010018138总负债权益：股东资本利润留存本年利润所有者权益负债加权益=400-100-10453-1038138+=净利润=现金流量量跟踪表期初库存现金支付上年应交税市场营销投入折现费用/利息（短期贷款）短期贷款到帐支付到期短期贷款应收款到期原料采购支付现金产品研发投资生产线投资变更费用加工费用收到现金前的所有支出支付管理费用241季度522季度733季度524季度340206000143160439100000316112110000031602181300003004231拓新责任有限公司财务费用营业外收入税前利润所
26、得税净利润应收款在制品 成品 原料 总流动资产权益：股东资本45-73472164营业外支出2251164利润留存本年利润所有者权益负债加权益461234总资产财务报表25拓新责任有限公司损益表销售额直接成本毛利综合费用折旧前利润折旧费用支付利息前利润财务费用营业外收入营业外支出税前利润所得税净利润第资产负债表+194761181811001104001062779四年财务报固定资产：土地建筑机器设备固定资产合计负债：3281113长期负债短期负债应付款应交税02002747=流动资产：现金应收款在制品成品原料总流动资产总资产1746022085198总负债权益：股东资本利润留存本年利润所有者
27、权益负债加权益=452779151198+=26拓新责任有限公司损益表销售额直接成本毛利综合费用+188761121597=折旧前利润=第五年财务报表27拓新责任有限公司折旧费用097损财益务表费用营业外收入营业外支出税前利润所得税净利润支付利息前利润=0+资产负债表固定资产：土地建筑 机器设备 固定资产合计流动资产：现金应收款 在制品 成品 原料负债：0097247356811373950长期负债短期负债应付款应交税总负债权益：股东资本=24244510673220利润留存本年利润第六年财务报表28拓新责任有限公司销售额+20776131资产负债表固定资产：土地建筑机器设备固定资产合计毛利综合费用折旧前利润折旧费用支付利息前利润财务费用营业外收入营业外支出税前利润所得税净利润直接成本=1711401140001143084负债：=3281113152460220220333长期负债短期负债应付款应交税0002828=流动资产：现金应收款在制品成品原料总流动资产总资产+总负债权益：股东资本利润留存本年利润所有者权益负债加权益=4517684305333=29