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1、第三章 信用与信用形式第三章 目录(1)(1)2 2第一节第一节 信用及其与货币的联系信用及其与货币的联系第二节第二节 现代社会之前的信用现代社会之前的信用第三节第三节 现代信用活动的基础现代信用活动的基础第四节第四节 现代信用的形式现代信用的形式 第一节第一节 信用及其与货币的联系信用及其与货币的联系(2)3第三章第一节 信用及其与货币的联系什么是信用什么是信用1. 在中国的传统文字中，如果是讲道德规在中国的传统文字中，如果是讲道德规范、行为规范，是一个范、行为规范，是一个“信信”字；字； 如果讲的是经济范畴，与之相当的是如果讲的是经济范畴，与之相当的是“借贷借贷”、是、是“债债”，等等。，
2、等等。(2)4第三章第一节 信用及其与货币的联系什么是信用什么是信用2. 作为一个经济范畴的信用，是借贷行为的集合。作为一个经济范畴的信用，是借贷行为的集合。 借借以归还为义务的取得；以归还为义务的取得； 贷贷以收回为条件的付出。以收回为条件的付出。3. 贷者之所以贷出，是因为可以取得利息；借者之贷者之所以贷出，是因为可以取得利息；借者之所以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。所以可能借入，是因为承担了支付利息的义务。 (2)5第三章第一节 信用及其与货币的联系信用也是一个古老的经济范畴信用也是一个古老的经济范畴1. 中国古代典籍，孟尝君放债、中国古代典籍，孟尝君放债、管子管子。2. 西方苏
3、美尔人的农业信用、西方苏美尔人的农业信用、汉莫拉比法汉莫拉比法典典。 (2)6第三章第一节 信用及其与货币的联系信用是如何产生的信用是如何产生的1. 逻辑推论，私有财产的出现应是借贷关系存在的前逻辑推论，私有财产的出现应是借贷关系存在的前提条件。提条件。2.其所以出现这种行为，显然是为了满足在不同所有者其所以出现这种行为，显然是为了满足在不同所有者之间以不改变所有权为条件的财富调剂的需要。之间以不改变所有权为条件的财富调剂的需要。3. 信用与货币，它们之间自古以来就存在着紧密的联信用与货币，它们之间自古以来就存在着紧密的联系系, , 如货币借贷。如货币借贷。 但但无论是货币，还是信用，却很无论
4、是货币，还是信用，却很难从逻辑上推导出谁应成为谁的前提条件。难从逻辑上推导出谁应成为谁的前提条件。 (2)7第三章第一节 信用及其与货币的联系实物借贷与货币借贷实物借贷与货币借贷1. 历史上，实物借贷和货币借贷同时存历史上，实物借贷和货币借贷同时存在。在。2.随着商品货币关系的发展，货币越来随着商品货币关系的发展，货币越来越成为借贷的主要对象。越成为借贷的主要对象。(2)8第三章第一节 信用及其与货币的联系市场经济要求信用秩序市场经济要求信用秩序1.借贷行为的信用，包括守信与失信。借贷行为的信用，包括守信与失信。2.经济过程中所有行为的整体来看，守信与失信这两个经济过程中所有行为的整体来看，守
5、信与失信这两个侧面总是相互伴随而存在的。侧面总是相互伴随而存在的。3. 在信用领域建立制度化的约束机制，完善约束信用在信用领域建立制度化的约束机制，完善约束信用经济行为的法制建设等等。经济行为的法制建设等等。4.重建诚信重建诚信(2)9 第二节第二节 现代社会之前的信用现代社会之前的信用(2)10第三章第二节现代社会之前的信用债、债、usuryusury、高利贷、高利贷高利率高利率1.高利贷的特点高利贷的特点高利率：极高的利率是界定高利率：极高的利率是界定高利贷的基本特征。它广泛存在于古代；高利贷的基本特征。它广泛存在于古代；2. 现今，在最发达的国度中也并未销声匿迹。现今，在最发达的国度中也
6、并未销声匿迹。 在现代经济中，银行体系的利率是标准；在现代经济中，银行体系的利率是标准；极大地高于银行体系水平的借贷，通常视为具极大地高于银行体系水平的借贷，通常视为具有高利贷性质的借贷。有高利贷性质的借贷。(2)11第三章第二节现代社会之前的信用历史上对高利贷历史上对高利贷的态度的态度1. 西方历史上的主流：道德上视之为罪恶；西方历史上的主流：道德上视之为罪恶；政策上的取缔。政策上的取缔。2. 中国历史上的主流：谴责贷者；救助借中国历史上的主流：谴责贷者；救助借者；但却没有从根本上反对借贷。者；但却没有从根本上反对借贷。(2)12第三章第二节现代社会之前的信用资产阶级反高利贷斗争资产阶级反高
7、利贷斗争1. 不是纯粹反对借贷关系，而是要使不是纯粹反对借贷关系，而是要使借贷关系服从资本主义发展的需要。借贷关系服从资本主义发展的需要。2. 高利贷没有在丧失垄断地位后消失。高利贷没有在丧失垄断地位后消失。(2)13第三章第二节现代社会之前的信用如何诠释如何诠释“高利贷高利贷”1. 高利贷在前资本主义社会中的信用高利贷在前资本主义社会中的信用关系含义。关系含义。2. 本书中的高利贷，不仅泛指包括高本书中的高利贷，不仅泛指包括高利盘剥，敲骨吸髓的贷放行为，也利盘剥，敲骨吸髓的贷放行为，也包括有利于当时经济发展的贷放行包括有利于当时经济发展的贷放行为这两方面在内的前资本主义社会为这两方面在内的前
8、资本主义社会关系信用。关系信用。(2)14第三章第二节现代社会之前的信用中国的高利贷问题中国的高利贷问题1. 在农村，只要允许自由借贷，在小农环境下，在农村，只要允许自由借贷，在小农环境下，必然会有高利贷，要采取积极有效的办法保必然会有高利贷，要采取积极有效的办法保证农业生产的发展和农民走合作化道路的积证农业生产的发展和农民走合作化道路的积极性。极性。2. 在城市，当就业和劳动保护这样的问题得到在城市，当就业和劳动保护这样的问题得到较好的解决之后，即使不等于彻底根除了高较好的解决之后，即使不等于彻底根除了高利贷土壤，但高利贷广泛活动的基础已不复利贷土壤，但高利贷广泛活动的基础已不复存在。存在。
9、(2)15第三章第二节现代社会之前的信用当前的当前的“民间借贷民间借贷”1.民间借贷包括两部分：自发产生的借贷、无固定组织形民间借贷包括两部分：自发产生的借贷、无固定组织形式式2. 当前的民间借贷是否是高利贷？（一个关键界限、一当前的民间借贷是否是高利贷？（一个关键界限、一个重要指标、一个流行观点）个重要指标、一个流行观点）一个关键界限：是否显著一个关键界限：是否显著超出现代信用关系的利率水平，超出现代信用关系的利率水平，主要是否大大超出法定利率水平。主要是否大大超出法定利率水平。一个重要指标：一个重要指标：运作模式是否符合现代信用的运作模式，运作模式是否符合现代信用的运作模式，民间借贷不属于
10、现代信用的运作模式。民间借贷不属于现代信用的运作模式。一个流行观点：一个流行观点：民间借贷的相当大部分和相当大程度上民间借贷的相当大部分和相当大程度上应视为高利贷。应视为高利贷。(2)16第三章第二节现代社会之前的信用当前的当前的“民间借贷民间借贷”3. 当当现代的信用体系尚不足以满足经济生活中的借现代的信用体系尚不足以满足经济生活中的借贷需求时，民间借贷的存在不可避免；贷需求时，民间借贷的存在不可避免； 蔑视、谴责，否定不了它的存在；简单禁止蔑视、谴责，否定不了它的存在；简单禁止必将是禁而不止。必将是禁而不止。 4. 我国为什么需要民间借贷？应取何种对策？请择我国为什么需要民间借贷？应取何种
11、对策？请择在农民资金互助合作社和地下钱庄案例中择一分在农民资金互助合作社和地下钱庄案例中择一分析。析。(2)17 第三节第三节 现代信用活动的基础现代信用活动的基础(2)181.有一种说法，认为现代经济可以称之为有一种说法，认为现代经济可以称之为“信用经信用经 济济”。为什么？理由是债权债务关系无所不在，相互交织，。为什么？理由是债权债务关系无所不在，相互交织，形成网络，覆盖着整个经济生活。形成网络，覆盖着整个经济生活。2.作为经济强国的美国，它的债务负担之大如同它的财富之作为经济强国的美国，它的债务负担之大如同它的财富之多一样地出名。多一样地出名。2007年，美国债务总额为年，美国债务总额为
12、48.8万亿美元，万亿美元，相当于相当于GDP13.8万亿美元的万亿美元的3.536倍。倍。2010年末，美国债务年末，美国债务总额为总额为52.8万亿美元，相当于万亿美元，相当于GDP14.5万亿美元的万亿美元的3.64倍。倍。2015年，或破年，或破19万亿美。万亿美。 联邦储备公报联邦储备公报现代经济中信用规模如此巨大，其根基何在呢？现代经济中信用规模如此巨大，其根基何在呢？(2)19第第三三章第三节章第三节 现代信用活动的基础现代信用活动的基础“信用经济信用经济”第三章第三节 现代信用活动的基础盈余与赤字盈余与赤字1. 在在商品货币关系下，经济行为主体的经济活动商品货币关系下，经济行为
13、主体的经济活动都时时伴随着货币的收收支支：都时时伴随着货币的收收支支： 收大于支收大于支盈余；收不抵支盈余；收不抵支赤字。赤字。2. 任一经济行为主体的货币收支盈余，都同时意任一经济行为主体的货币收支盈余，都同时意味着对应经济行为主体的负债；味着对应经济行为主体的负债； 任一经济行为主体的货币收支赤字，都同任一经济行为主体的货币收支赤字，都同时意味着对应经济行为主体的资产。时意味着对应经济行为主体的资产。(2)20第三章第三节 现代信用活动的基础信用关系中的个人、企业、政府和国际收支信用关系中的个人、企业、政府和国际收支 将具有相同经济活动性质的经济行为主体将具有相同经济活动性质的经济行为主体
14、分别归类，划为部门；一般划为四部门：分别归类，划为部门；一般划为四部门： 个人部门；个人部门； 企业部门；企业部门； 政府部门；政府部门； 国外部门；国外部门； (2)21第三章第三节 现代信用活动的基础信用关系中的个人信用关系中的个人1. 把所有的个人作为一个整体，几乎在任何国家把所有的个人作为一个整体，几乎在任何国家中，通常是大多数年份盈余，从而是货币的主中，通常是大多数年份盈余，从而是货币的主要贷出者。要贷出者。2. 个人货币收入与个人可支配货币收入之间是有个人货币收入与个人可支配货币收入之间是有区别的，消费决定储蓄区别的，消费决定储蓄3. 可支配货币收入分割为消费与储蓄的规律：可支配货
15、币收入分割为消费与储蓄的规律： “预算约束预算约束”与与“跨时预算约束跨时预算约束”。 (2)22第三章第三节 现代信用活动的基础信用关系中的企业、政府和国际收支（国外部门）信用关系中的企业、政府和国际收支（国外部门）1. 信用关系中的企业：资金融入者；信用关系中的企业：资金融入者；2. 信用关系中的政府：一般是货币资金的需求者；信用关系中的政府：一般是货币资金的需求者； 3. 国外部门国外部门盈余赤字互见，体现在国际收支平衡盈余赤字互见，体现在国际收支平衡表上；表上； 信用关系中的金融机构：作为媒介的，它们有信用关系中的金融机构：作为媒介的，它们有自身的经营收支，或盈余、或赤字。但作为金融媒
16、自身的经营收支，或盈余、或赤字。但作为金融媒介，它们还有资金聚集和运用的债权债务对比；这介，它们还有资金聚集和运用的债权债务对比；这是调剂资金功能的反映。是调剂资金功能的反映。(2)23第三章第三节 现代信用活动的基础作为信用媒介的金融机构作为信用媒介的金融机构 信用关系中的金融机构：作为媒介的，它们有信用关系中的金融机构：作为媒介的，它们有自身的经营收支，或盈余、或赤字。但作为金融媒自身的经营收支，或盈余、或赤字。但作为金融媒介，它们还有资金聚集和运用的债权债务对比；这介，它们还有资金聚集和运用的债权债务对比；这是调剂资金功能的反映。是调剂资金功能的反映。(2)24 第四节第四节 现代信用的
17、形式现代信用的形式(2)25第三章第四节 现代信用的形式商业信用商业信用1. 典型的商业信用，是作为卖主的企业以赊销方式对典型的商业信用，是作为卖主的企业以赊销方式对作为买主的企业所提供的信用。作为买主的企业所提供的信用。2. 在商业信用中包括两个同时发生的经济行为：买卖在商业信用中包括两个同时发生的经济行为：买卖和借贷：就买卖行为来说，在发生商业信用之际已和借贷：就买卖行为来说，在发生商业信用之际已经完结，就与通常的现款买卖一样；而在此之后，经完结，就与通常的现款买卖一样；而在此之后，它们之间只存在一定货币金额的债权债务关系。它们之间只存在一定货币金额的债权债务关系。3. 交易，是市场经济的
18、基本联系形式；与交易相伴而交易，是市场经济的基本联系形式；与交易相伴而生的商业信用，必然是基本的信用形式。生的商业信用，必然是基本的信用形式。(2)26第三章第四节 现代信用的形式商业票据和票据流通商业票据和票据流通1. 本票与汇票本票与汇票期限不超过期限不超过1年。年。 汇票必须经过债务人汇票必须经过债务人“承兑承兑”方才有效；方才有效；2. 票据是很重要的流通手段，可以通过票据是很重要的流通手段，可以通过“背书背书”或或“背签背签”转让第三方。转让第三方。(2)27第三章第四节 现代信用的形式商业信用的作用和局限性商业信用的作用和局限性1. 商业信用的作用：促进生产和流通过程顺畅，商业信用
19、的作用：促进生产和流通过程顺畅，润滑整个生产流通过程，促进经济的发展。润滑整个生产流通过程，促进经济的发展。 汇票必须经过债务人汇票必须经过债务人“承兑承兑”方才有效；方才有效；2. 商业信用的局限性有两方面：第一，商业信用商业信用的局限性有两方面：第一，商业信用规模大小以产业资本规模为度；第二，具有严规模大小以产业资本规模为度；第二，具有严格方向性，上游企业向下游企业提供信用。格方向性，上游企业向下游企业提供信用。3.商业信用的局限性也决定了票据流通的局限性。商业信用的局限性也决定了票据流通的局限性。(2)28第三章第四节 现代信用的形式银行信用银行信用1、银行信用的两个特点：、银行信用的两
20、个特点：. .以金融机构作为媒介（银行及其他非银行金融机构）以金融机构作为媒介（银行及其他非银行金融机构）. .借贷对象直接是处于货币形态的资本借贷对象直接是处于货币形态的资本2. 银行信用突破了商业信用的局限性：银行信用突破了商业信用的局限性：突破方向性、突破借贷规模、突破借贷期限突破方向性、突破借贷规模、突破借贷期限(2)29第三章第四节 现代信用的形式银行家的票据银行家的票据银行券银行券1. 银行家的票银行家的票据。据。2. “可兑现可兑现”。3. 银行券与纸银行券与纸币的货币转币的货币转化。化。(2)301914年年补充：区别直接融资与间接融资直接融资：直接融资：资金所有者 资金需求者
21、 如：公司、企业发行股票、债券，改革开放前是没有直接融资的，这种融资方式要避免字面理解误区，如私人借贷和商业信用。间接融资：间接融资：资金所有者 银行 资金需求者 银行即使资金需求者的债权人，也是资金所有者的债务人。第三章第五节 现代信用的形式国家信用国家信用1. 国家从国内以借入方式筹款是内债；从国外以借国家从国内以借入方式筹款是内债；从国外以借入方式筹款是外债入方式筹款是外债。2. 在国家信用中，中国的统治者对百姓在国家信用中，中国的统治者对百姓特别是特别是对农耕贷放，是持续几千年的国家理财政策，极对农耕贷放，是持续几千年的国家理财政策，极具特点。具特点。3. 在现代经济中，要求在现代经济
22、中，要求“既无内债，又无外债既无内债，又无外债”，是不符合生活实际的观点。是不符合生活实际的观点。4. 国家信用的主要工具是国库发行的债券，称为国国家信用的主要工具是国库发行的债券，称为国库券。库券。(2)32第三章第四节 现代信用的形式消费信用消费信用1. 现代的消费信用是与商品，特别是住房和耐用现代的消费信用是与商品，特别是住房和耐用消费品的销售紧密联系在一起的。消费品的销售紧密联系在一起的。2. 放在现代经济背景上考察，消费信用可以促进放在现代经济背景上考察，消费信用可以促进经济的增长；经济的增长； 如果消费需求过高，生产扩张能力有限，如果消费需求过高，生产扩张能力有限，则会加剧市场供求
23、紧张，促成虚假繁荣。则会加剧市场供求紧张，促成虚假繁荣。 3. 现代经济的发展，不能没有消费信用。现代经济的发展，不能没有消费信用。(2)33第三章第四节 现代信用的形式国际信用国际信用1. 国外商业性借贷。国外商业性借贷。2. 国外直接投资：国外直接投资： 国外的直接投资，不完全等同于简单借国外的直接投资，不完全等同于简单借贷，但投资一旦跨出国界，立即构成国与国贷，但投资一旦跨出国界，立即构成国与国之间债权债务总体的一部分。之间债权债务总体的一部分。3.3.国际信用的特征：规模大、风险大并具有双国际信用的特征：规模大、风险大并具有双向性、复杂性、方向上的不对称性（垂直流向性、复杂性、方向上的
24、不对称性（垂直流动、水平流动、逆向流动）动、水平流动、逆向流动）(2)34课堂讨论：为什么我国会出现信用缺失？如何建立有效的信用秩序？ 材料：目前我国市场上存在大量失信行为，严重的破坏了“信用”联系，受到社会关注。首先受到关注的是企业相互之间拖欠的全面延展，企业之前互相拖欠，称之为“三角债”，随之，银行的巨额不良债权受到国内外的密切注视，企业相互拖欠的同时，必然也对银行贷款不能按时还本付息。使社会担心的是，不遵守承诺的坏风气也扩散到借贷关系之外，据有关部门统计，我国每年企业间签订的合同有40亿份左右，合同履约率较低，能够得到一定程度执行的合同平均还不到70%，有的地方甚至不到20%。 以上这些
25、情况，制约经济发展，比如银行惜贷、企业之间不敢建立信用联系，从而增大交易成本。资金互助合作社案例资金互助合作社案例案例1：2012年10月中旬，江苏连云港灌南县两家农民资金互助合作社负责人由于资金窟窿被迫自首，致使农户血本无归。案例2：2014年1月23日，江苏盐城多家农民资金互助合作社关闭，合作社管理人跑路，造成众多储户存款无法兑付，不少人的生活由此陷入困境。案例2：自2012年下半年以来，农民资金互助合作社倒闭、挤兑风波频发。很多合作社都是经县市农办批准设立的，且当地乡镇政府都作出了“担保承诺”。然而，一旦合作社出事，担保承诺却难以兑现。 类似的案例还有很多，如2008年长荡镇农民资金互助
26、合作社贷款担保吃官司，利用农民资金互助合作社非法经营地下钱庄等，都给资金互助社的入股社员带来极大的损失，更严重的甚至给社会带来巨大的财产损失。开展农民资金互助合作，的确为民间资本提供了一条从“地下”转入“地上”的渠道。(2)36民间资本之民间资本之“地下钱庄地下钱庄”案例1 非法洗钱：广东梁建辉地下钱庄在2001年2月至6月间非法买卖港币约15.7亿元，福建莆田方建峰地下钱庄在2001年至2002年非法买卖外汇近1亿美元。2002年公安机关破获山东威海“11.14”特大跨国非法买卖外汇案，查明涉案金额达5000余万美元。广东汕头许鹏展地下钱庄仅2001年3月至8月非法买卖外汇近5.4亿港元。近年来地下钱庄呈明显的扩展之势，分布态势呈现出点多面广的特点，触角已延伸至中国的内陆地区，新疆、河南、山西等地均发现了不同类型的地下钱庄。(2)37预算约束与跨时预算约束预算约束：收入对支出的制约跨时预算约束：当期支出不仅受当期收入制约，而且更要受将来的收支安排所制约，如生命周期假说所言。什么是生命周期假说？强调有收入期间的全部收入与包括无收入的退休期间的全部支出对应，从而当期消费取决于跨期的约束条件。