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1、反洗钱工作介绍反洗钱工作介绍反洗钱基础知识反洗钱基础知识反洗钱监管要求反洗钱监管要求保险公司的反洗钱义务保险公司的反洗钱义务反洗钱涉及到的重点监控业务反洗钱涉及到的重点监控业务大额交易、可疑交易大额交易、可疑交易公司开展的反洗钱工作情况公司开展的反洗钱工作情况洗钱的渊源：洗钱（money laundering）最初只是一个中性词，与违法犯罪活动没有任何联系，它最原始的含义是指把污损的金属硬币清洗干净，使社会公众接受，并重新流通使用的过程。现代洗钱通常是指将犯罪的违法所得及其产生的收益通过各种手段隐瞒或掩饰起来，并使之在形式上合法化的行为与过程。洗钱就是为了逃避法律制裁，通过交易、转换、转移等方
2、式，隐瞒或掩饰犯罪所得及其收益的性质、来源、地点、流向、所有权或者其他权利，将犯罪所得转换为形式上合法的资金或财产的行为。现代洗钱的概念起源于20世纪20年代的美国，当时美国芝加哥黑手党十分猖獗，从事各种有组织的违法犯罪活动。由于美国实行十分严格的税收管理制度，使得犯罪集团的违法所得无法转变为合法收益，进而无法将其再投资或消费。于是，犯罪集团中的财务总管便以开设洗衣店为掩护，在从事犯罪活动的同时也为顾客提供正常洗衣服务，每天晚上结算当天的收入时，将非法所得的赃款混入其中，向税务局申报纳税，通过这种方式掩盖非法所得，转变为合法收入。我国刑法关于洗钱罪的规定：第一百九十一条明知是毒品犯罪、黑社会性
3、质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质，有下列行为之一的，没收实施以上犯罪的所得及其产生的收益，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金；情节严重的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处洗钱数额百分之五以上百分之二十以下罚金：（一）提供资金账户的；（二）协助将财产转换为现金或者金融票据的；（三）通过转账或者其他结算方式协助资金转移的；（四）协助将资金汇往境外的；（五）以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源的。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负
4、责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役;情节严重的，处五年以上有期徒刑。1.反洗钱基础知识反洗钱基础知识放置阶段（Placement）（投保）也称“处置阶段”，是洗钱的开始阶段，也就是将犯罪所得及其收益投入清洗的阶段，通常是处置非法的现金收益。主要手法包括将犯罪所得及其收益混同于合法收入混入金融机构，将大额现金化整为零分次存入银行，利用他人的名义办理相关的业务等，给查缉工作设置障碍。离析阶段（Layering）：也称“分层交易”，就是通过多层次复杂的转账交易，将犯罪所得及其收益与其真实的来源分隔，掩盖资金的真实来源，从而使“黑钱”转变为表面上合法的资金，以供洗钱者使用。归并
5、阶段（Integration）：是洗钱的融合过程，即通过分层交易，实现了掩盖资金真实来源的目的，最终持有“清洁、合法”的资产。（集中退保等）陈水扁洗钱案 黄光裕案 1.反洗钱基础知识反洗钱基础知识洗钱的过程洗钱的过程人行反洗钱监管体系行政法体系一法：反洗钱法四令：金融机构反洗钱规定（06年1号令）、大额可疑交易报告06年2号令、金融机构报告涉嫌恐怖融资的可疑交易管理办法（07年1号令）、金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法（07年2号令）其他规范性文件保监会反洗钱监管体系1、关于印发保险机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引的通知(2014年12月30日)保监发201
6、4110号)2、中国保险监督管理委员会关于印发保险业反洗钱工作管理办法的通知 2011.09.13 3、中国保险监督管理委员会关于加强保险业反洗钱工作的通知 2010.08.10 4、中国保险监督管理委员会关于贯彻落实反洗钱法防范保险业洗钱风险的通知失效 2007.02.131.反洗钱基础知识反洗钱基础知识2.反洗钱监管要求反洗钱监管要求保险公司的反洗钱义务保险公司的反洗钱义务4.反洗钱培训和宣传反洗钱培训和宣传1.客户身份识别客户身份识别5.反洗钱系统建设反洗钱系统建设6.反洗钱审计反洗钱审计2.客户风险等级划分客户风险等级划分3.大额和可疑交易报告大额和可疑交易报告Text监管依据：金融机
7、构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法（2007年6月21日 中国人民银行 中国银行业监督管理委员会 中国证券监督管理委员会 中国保险监督管理委员会令2007第2 号）与承保工作相关的要求一、客户身份识别1.投保时与客户订立下列保险合同时，应确认投保人与被保险人的关系，核对投保人和人身保险被保险人、法定继承人以外的指定受益人的有效身份证件或者其他身份证明文件，登记投保人、被保险人、法定继承人以外的指定受益人的身份基本信息，并留存有效身份证件或者其他身份证明文件的复印件或者影印件。保险费金额人民币1 万元以上或者外币等值1000 美元以上且以现金形式缴纳的财产保险合同单个被保险人保险
8、费金额人民币2 万元以上或者外币等值2000 美元以上且以现金形式缴纳的人身保险合同保险费金额人民币20 万元以上或者外币等值2 万美元以上且以转账形式缴纳的保险合同2.反洗钱监管要求反洗钱监管要求保保险公司的反洗钱义务公司的反洗钱义务自然人身份信息（9项）：姓名、性别、国籍、职业、住所地或者工作单位地址、联系方式，身份证件或者身份证明文件的种类、号码和有效期限。客户的住所地与经常居住地不一致的，登记客户的经常居住地。对公客户（非自然人）信息：客户的名称、住所、经营范围、组织机构代码、税务登记证号码；可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件的名称、号码和有效期限；控
9、股股东或者实际控制人、法定代表人、负责人和授权办理业务人员的姓名、身份证件或者身份证明文件的种类、号码、有效期限。身份证件或者身份证明文件对私客户的身份证件或身份证明文件指政府部门颁发的能够确认其身份且附有本人照片的身份证件，或者政府有权机关出具的能够证明其真实身份的证明文件。对公客户的身份证件或身份证明文件指可证明该客户依法设立或者可依法开展经营、社会活动的执照、证件或者文件。对公客户的身份证件或身份证明文件包含营业执照、组织机构代码证和税务登记证。2.退保 在客户申请解除保险合同时，如退还的保险费或者退还的保险单的现金价值金额为人民币1 万元以上或者外币等值1000 美元以上的，保险公司应
10、当要求退保申请人出示保险合同原件或者保险凭证原件，核对退保申请人的有效身份证件或者其他身份证明文件，确认申请人的身份。2.反洗钱监管要求反洗钱监管要求保保险公司的反洗钱义务公司的反洗钱义务3.客户交易记录保存内容：金融机构应当保存的客户身份资料包括记载客户身份信息、资料以及反映金融机构开展客户身份识别工作情况的各种记录和资料。金融机构应当保存的交易记录包括关于每笔交易的数据信息、业务凭证、账簿以及有关规定要求的反映交易真实情况的合同、业务凭证、单据、业务函件和其他资料。客户身份资料和交易记录保存期限客户身份资料，自业务关系结束当年或者一次性交易记账当年计起至少保存5年交易记录，自交易记账当年计
11、起至少保存5 年。如客户身份资料和交易记录涉及正在被反洗钱调查的可疑交易活动，且反洗钱调查工作在前款规定的最低保存期届满时仍未结束的，金融机构应将其保存至反洗钱调查工作结束。法律、行政法规和其他规章对客户身份资料和交易记录有更长保存期限要求的，遵守其规定。（保险法第八十七条：十年）2.反洗钱监管要求反洗钱监管要求保保险公司的反洗钱义务公司的反洗钱义务二、客户风险等级划分金融机构应按照客户的特点或者账户的属性，并考虑地域、业务、行业、客户是否为外国政要等因素，划分风险等级，并在持续关注的基础上，适时调整风险等级。在同等条件下，来自于反洗钱、反恐怖融资监管薄弱国家（地区）客户的风险等级应高于来自于
12、其他国家（地区）的客户。根据客户或者账户的风险等级，定期审核本金融机构保存的客户基本信息，对风险等级较高客户或者账户的审核应严于对风险等级较低客户或者账户的审核。对本金融机构风险等级最高的客户或者账户，至少每半年进行一次审核。金融机构的风险划分标准应报送中国人民银行。公司制定了客户洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理办法（中华财险发2013856号），各业务环节获取客户属性风险、地域风险、业务（涵盖保险产品、保险服务）风险、行业风险等风险子项信息，建立了洗钱风险评估指标体系。2.反洗钱监管要求反洗钱监管要求保保险公司的反洗钱义务公司的反洗钱义务3.3.反洗钱涉及到的重点监控业务反洗钱涉及到的重
13、点监控业务大额交易、可疑交易大额交易、可疑交易依据：金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法大额交易 第九条金融机构应当向中国反洗钱监测分析中心报告下列大额交易：（一）单笔或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支。（二）法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划转。（三）自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者当日累计人民币50万元以上或者外币等值10万美元以上的款项划转。（四）交易一方
14、为自然人、单笔或者当日累计等值1万美元以上的跨境交易。可疑交易可疑交易第十三条保险公司应当将下列交易或者行为，作为可疑交易进行报告：（一）短期内分散投保、集中退保或者集中投保、分散退保且不能合理解释。（二）频繁投保、退保、变换险种或者保险金额。（三）对保险公司的审计、核保、理赔、给付、退保规定异常关注，而不关注保险产品的保障功能和投资收益。（四）犹豫期退保时称大额发票丢失的，或者同一投保人短期内多次退保遗失发票总额达到大额的。（五）发现所获得的有关投保人、被保险人和受益人的姓名、名称、住所、联系方式或者财务状况等信息不真实的。（六）购买的保险产品与其所表述的需求明显不符，经金融机构及其工作人员
15、解释后，仍坚持购买的。（七）以趸交方式购买大额保单，与其经济状况不符的。（八）大额保费保单犹豫期退保、保险合同生效日后短期内退保或者提取现金价值，并要求退保金转入第三方账户或者非缴费账户的。（九）不关注退保可能带来的较大金钱损失，而坚决要求退保，且不能合理解释退保原因的。（十）明显超额支付当期应缴保险费并随即要求返还超出部分。（十一）保险经纪人代付保费，但无法说明资金来源。（十二）法人、其他组织坚持要求以现金或者转入非缴费账户方式退还保费，且不能合理解释原因的。（十三）法人、其他组织首期保费或者趸交保费从非本单位账户支付或者从境外银行账户支付。（十四）通过第三人支付自然人保险费，而不能合理解释
16、第三人与投保人、被保险人和受益人关系的。（十五）与洗钱高风险国家和地区有业务联系的。（十六）没有合理的原因，投保人坚持要求用现金投保、赔偿、给付保险金、退还保险费和保单现金价值以及支付其他资金数额较大的。（十七）保险公司支付赔偿金、给付保险金时，客户要求将资金汇往被保险人、受益人以外的第三人；或者客户要求将退还的保险费和保单现金价值汇往投保人以外的其他人。3.3.反洗钱涉及到的重点监控业务反洗钱涉及到的重点监控业务大额交易、可疑交易大额交易、可疑交易4.公司开展的反洗钱工作情况公司开展的反洗钱工作情况组织建设反洗钱领导小组总经理核保部负责人理赔部负责人计划财务及投资部负责人信息技术部负责人农险
17、事业部负责人网电事业部负责人个人客户渠道管理部负责人总经理室领导u依据中华联合财产保险股份有限公司反洗钱工作管理暂行办法（中华财险发2012589号）反洗钱领导小组办公室反洗钱领导小组风险合规部核保部理赔部计划财务及投资部信息技术部个人客户渠道管理部相关业务管理部门4.公司开展的反洗钱工作情况公司开展的反洗钱工作情况一、反洗钱工作整体情况及机构概况反洗钱履职机制和风险防范体系开发了反洗钱监控系统，2012年12月22日正式上线公司自成立至今，未发生涉嫌犯罪分子或恐怖融资分子洗钱的犯罪事件或调查事件出现2013年、2014年我公司全系统先后接受各地人民银行、保险监督机关反洗钱检查28次，未受到任
18、何反洗钱行政处罚我公司新疆分公司积极开展反洗钱工作，被人民银行乌鲁木齐中心支行评为A类等级机构二、反洗钱工作机制建立情况内控制度建立和修订情况关于印发中华联合财产保险股份有限公司客户风险等级划分的通知关于印发中华联合财产保险股份有限公司 客户身份识别和客户身份资料及交易记录 保存管理办法的通知关于印发中华联合财产保险股份有限公司大额交易和可疑交易管理办法的通知反洗钱实务管理办法(试行)关于成立公司反洗钱工作组织加强系统内反洗钱管理的通知转发中国保监会关于报送保险业反洗钱工作信息的通知中华联合财产保险股份有限公司反洗钱工作管理暂行办法中华联联合财产保险股份有限公司客户洗钱和恐怖融资风险评估及客户
19、分类管理办法中华联合财产保险股份有限公司涉及恐怖活动资产冻结管理办法4.公司开展的反洗钱工作情况公司开展的反洗钱工作情况趣味法律文化分享趣味法律文化分享趣味法律文化分享趣味法律文化分享西周时期西周时期西周时期西周时期“五听五听五听五听”制度制度制度制度 通过长期司法经验总结，西周时期形成了审理案件的“五听”制度。所谓“五听”，是审判案件时判断当事人陈述真伪的五种观察方式，按汉代人郑玄的解释：“辞听”是“观其出言，不直则烦。”就是观察当事人陈述时的语言表达，如果语无伦次，说明所言非实。“色听”是“观其颜色，不直则赧然”。就是观察当事人陈述时的面色，如果面红耳赤，就说明说述非实。“气听”是“观其气
20、息，不直则喘”，既观察当事人陈述时的喘息，如果所言非实，就会气喘吁吁。“耳听”是“观其听聆，不直则惑”，即观察当事人的听觉，如果所言非实，就会听觉迟钝。“目听”是“观其眸子，不直则眊然”，既观察当事人陈述时的目光，如果所言非实，就会两目无光。可看出西周时期已开始注意并能运用司法心理学的一些经验处理案件。趣味法律文化分享趣味法律文化分享趣味法律文化分享趣味法律文化分享穿越古今的身高换算穿越古今的身高换算穿越古今的身高换算穿越古今的身高换算秦律中规定的责任能力秦律中规定的责任能力秦律以身高判定是否成年，身高不足六尺为未成年人，秦律以身高判定是否成年，身高不足六尺为未成年人，不负刑事责任。按不负刑事
21、责任。按周礼周礼贾氏疏文贾氏疏文“七尺谓年二十，七尺谓年二十，六尺谓年十五六尺谓年十五”的说法，不足的说法，不足1515岁的人犯罪不负刑事岁的人犯罪不负刑事责任。责任。秦律规定，凡属未成年人犯罪，不负刑事责任或减轻刑事责任。据云梦秦简法律答问对此解释说：真正负完全刑事责任，则是在男子身高六尺五寸、女子身高六尺二寸以上。秦朝古人身长：身高六尺相当于1.38M，身高七尺相当于1.61M，身高八尺相当于1.84M。邹忌讽齐王纳谏邹忌讽齐王纳谏穿越到秦朝，你的身高是几尺？穿越到秦朝，你的身高是几尺？法律答问法律答问法律答问法律答问“甲盗牛，盗牛时高六尺，系一岁，甲盗牛，盗牛时高六尺，系一岁，甲盗牛，盗牛时高六尺，系一岁，甲盗牛，盗牛时高六尺，系一岁，复丈，高六尺七复丈，高六尺七复丈，高六尺七复丈，高六尺七 寸，问甲当（何）论？当完城旦。寸，问甲当（何）论？当完城旦。寸，问甲当（何）论？当完城旦。寸，问甲当（何）论？当完城旦。”人有了知识，就会具备各种分析能力，明辨是非的能力。所以我们要勤恳读书，广泛阅读，古人说“书中自有黄金屋。”通过阅读科技书籍，我们能丰富知识，培养逻辑思维能力；通过阅读文学作品，我们能提高文学鉴赏水平，培养文学情趣；通过阅读报刊，我们能增长见识，扩大自己的知识面。有许多书籍还能培养我们的道德情操，给我们巨大的精神力量，鼓舞我们前进。