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1、保荐代表人考试法规保荐代表人考试法规04（公司法、证券法（公司法、证券法 证券发行上市审核工作手册证券发行上市审核工作手册（2010）公司法公司法、证券法证券法等法律法规等法律法规 证监会部门规章及交易所的规范性文件证监会部门规章及交易所的规范性文件关注内容关注内容 证券发行中尽职调查主要内容证券发行中尽职调查主要内容上市的实质条件上市的实质条件历史沿革历史沿革重要资产重要资产独立性独立性规范运行规范运行关联交易关联交易同业竞争同业竞争重大债权债务重大债权债务重大资产变化及收购兼并重大资产变化及收购兼并董监高及其变化董监高及其变化税务税务环境保护环境保护募投项目募投项目诉讼、仲裁和行政处罚诉讼
2、、仲裁和行政处罚 华章仁达华章仁达 1、公司公司分类：控制公司与被控制公司分类：控制公司与被控制公司公司法概述公司法概述2、本公司与分公司本公司与分公司3、本国公司与外国公司本国公司与外国公司4、国内公司与跨国公司国内公司与跨国公司5、我国现行立法体系下的公司我国现行立法体系下的公司 华章仁达华章仁达 1、登记管辖登记管辖一、公司历史沿革一、公司历史沿革:登记管理登记管理2、登记事项登记事项3、设立登记设立登记4、变更登记变更登记5、注销登记注销登记 华章仁达华章仁达 一、公司历史沿革一、公司历史沿革1、公司设立、公司设立 出资：形式及比例要求；未履行出资义务的责任出资：形式及比例要求；未履行
3、出资义务的责任 有限责任公司有限责任公司2、股权转让：程序及限制、股权转让：程序及限制 股份有限公司股份有限公司 中外合资、合作经营企业中外合资、合作经营企业3、实际控制人及主营业务的变化、实际控制人及主营业务的变化4、特殊类型的公司：一人公司（公司法人人格否认制度）、特殊类型的公司：一人公司（公司法人人格否认制度）国有独资公司国有独资公司 华章仁达华章仁达 一、公司历史沿革一、公司历史沿革 发起人发起人 董监高董监高 中小板和创业板董监高中小板和创业板董监高 上市公司控股股东、实际控制人上市公司控股股东、实际控制人 上市公司收购人上市公司收购人股份公司股票转让及限售期：股份公司股票转让及限售
4、期：股权激励对象股权激励对象 战略投资者及询价对象战略投资者及询价对象 短线交易主体短线交易主体 上市公司非公开发行股票上市公司非公开发行股票 重大资产重组以资产认购股份重大资产重组以资产认购股份 转让限制的例外转让限制的例外股权回购（公司不得收购本公司股份的规定及例外股权回购（公司不得收购本公司股份的规定及例外143条）条）行政处罚：行政处罚：证券法证券法第二百零四条第二百零四条 违反法律规定，在限制转让期限内买卖证违反法律规定，在限制转让期限内买卖证券的，责令改正，给予警告，并处以买卖证券等值以下的罚款。对直接负责的券的，责令改正，给予警告，并处以买卖证券等值以下的罚款。对直接负责的主管人
5、员和其他直接责任人员给予警告，并处以三万元以上三十万元以下的罚主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以三万元以上三十万元以下的罚款。款。华章仁达华章仁达 （合合资资经经营营企企业业法法实实施施条条例例）第第二二十十条条合合营营一一方方向向第第三三者者转转让让其其全全部部或或者者部部分分股股权权的的，须须经经合合营营他他方方同同意意，并并报报审审批批机机构构批批准准，向向登登记管理机构办理变更登记手续。记管理机构办理变更登记手续。合合营营一一方方转转让让其其全全部部或或者者部部分分股股权权时时，合合营营他他方方有有优优先先购购买买权权。合合营营一一方方向向第第三三者者转转让让股股权权的的条条件
6、件，不不得得比比向向合合营营他他方方转转让让的的条条件件优惠。违反上述规定的，其转让无效。优惠。违反上述规定的，其转让无效。（合合作作经经营营企企业业法法实实施施细细则则）第第二二十十三三条条合合作作各各方方之之间间相相互互转转让让或或者者合合作作一一方方向向合合作作他他方方以以外外的的他他人人转转让让属属于于其其在在合合作作企企业业合合同同中中全全部部或或者者部部分分权权利利的的，须须经经合合作作他他方方书书面面同同意意，并并报报审审查查批批准准机机关批准。关批准。审审查查批批准准机机关关应应当当自自收收到到有有关关转转让让文文件件之之日日起起天天内内决决定定批批准或者不批准。准或者不批准。
7、中外合资、合作企业股权转让中外合资、合作企业股权转让 华章仁达华章仁达 刘刘某某、张张某某、赵赵某某和和王王某某四四人人分分别别出出资资5 5万万元元、8 8万万元元、2020万万元元和和4040万万元元成成立立一一家家有有限限责责任任公公司司，其其中中王王某某以以其其所所有有的的房房产产作作为为出出资资。公公司司成成立立后后运运营营期期间间，李李某某以以现现金金5 5万万元元入入股股，并并被被公公司司聘聘为为总总经经理理。一一次次，法法院院在在对对公公司司财财产产实实施施强强制制执执行行时时查查明明王王某某的的房房产产仅仅值值2020万万元元。依依我我国国公公司司法法规规定定，以下处理正确的
8、是：以下处理正确的是：A A由由于于有有限限责责任任公公司司的的股股东东对对公公司司债债务务承承担担有有限限责责任任，故故公公司司成成立立以以后后，刘刘、张张、赵赵、王王、李李五五人人对对成成立立前前的的出出资资不不足足不不负负补补交交差差额额的的责责任任 B B王王某某以以其其现现有有的的个个人人财财产产补补交交差差额额，不不足足部部分分待待王王某某有有财财产产时时再再行行补补足足C C王王某某以以其其现现有有的的个个人人财财产产补补交交差差额额，由由刘刘、张张、赵赵三三人人承承担担连连带带责责任任D D王王某某以以其其现现有有的的个个人人财财产产补补交交差差额额，由由刘刘、张张、赵赵、李李
9、四四人人承承担担连连带带责任责任 例题：例题：华章仁达华章仁达 （多选）以下关于设立股份有限公司的说法正确的是：（多选）以下关于设立股份有限公司的说法正确的是：A A采采取取募募集集设设立立方方式式设设立立股股份份有有限限公公司司的的，公公司司的的注注册册资本为实收股本总额资本为实收股本总额 B B采采取取发发起起设设立立方方式式设设立立股股份份有有限限公公司司的的，发发起起人人在在未未缴足公司的注册资本前不得向他人募集股份缴足公司的注册资本前不得向他人募集股份 C C采采取取募募集集设设立立方方式式设设立立股股份份有有限限公公司司的的，发发起起人人认认购购的股份应超过公司股份总数的的股份应超
10、过公司股份总数的3535 D D采采取取募募集集设设立立方方式式设设立立股股份份有有限限公公司司的的，发发起起人人应应同同银行签订代收股款协议银行签订代收股款协议 例题：例题：华章仁达华章仁达 妨害对公司、企业的管理秩序罪妨害对公司、企业的管理秩序罪第一百五十九条第一百五十九条 公司发起人、股东违反公司法的规定公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘或者有其他严重情节的，处五
11、年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚金。分之二以上百分之十以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。期徒刑或者拘役。华章仁达华章仁达 （公司法司法解释三）第十二条（公司法司法解释三）第十二条 公司成立后，公司、公司成立后，公司、股东或者公司债权人以相关股东的行为符合下列情形之一股东或者公司债权人以相关股东的行为符合下列情形之一且损害公司权
12、益为由，请求认定该股东抽逃出资的，人民且损害公司权益为由，请求认定该股东抽逃出资的，人民法院应予支持：法院应予支持：（一）将出资款项转入公司账户验资后又转出；（一）将出资款项转入公司账户验资后又转出；（二）通过虚构债权债务关系将其出资转出；（二）通过虚构债权债务关系将其出资转出；（三）（三）制作虚假财务会计报表虚增利润进行分配制作虚假财务会计报表虚增利润进行分配；（四）利用关联交易将出资转出；（四）利用关联交易将出资转出；（五）其他未经法定程序将出资抽回的行为。（五）其他未经法定程序将出资抽回的行为。关于抽逃出资关于抽逃出资 华章仁达华章仁达 陈陈某某想想自自己己独独资资成成立立公公司司，于于
13、是是向向律律师师咨咨询询。下下列列说说法法中中哪哪项项是是正正确的？确的？A陈陈某某不不能能成成立立一一人人公公司司，因因为为我我国国法法律律规规定定有有限限责责任任公公司司的的股股东东必必须须在在2人以上，人以上，50人以下人以下 B陈陈某可以成立一人公司，且可以成立多家一人公司某可以成立一人公司，且可以成立多家一人公司 C陈陈某某成成立立的的公公司司注注册册资资本本必必须须在在10万万元元以以上上，但但可可以以分分期期缴缴清清 D公司成立后，当公司成立后，当陈陈某不能某不能证证明公司的明公司的财产财产独立于自己的独立于自己的财产财产时时，要，要对对公司公司债务债务承担承担连带责连带责任任
14、例题例题：华章仁达华章仁达 （多多选选题题）新新月月公公司司是是一一家家由由国国家家授授权权投投资资的的机机构构单单独独投投资资设设立立的的国国有有独独资资公公司司，关关于于新新月月公公司司的的定定位位以以及及经经营营管管理理的的一一些些问问题题，公公司司内内部部的的看看法法不不太太一一致致，其其中中新新月月公公司司董董事事会会成成员员的的有有关关规规定定，下下列列说说法正确的是：法正确的是：A董事会成董事会成员员中中应应当有公司当有公司职职工民主工民主选举选举的的职职工代表工代表 B董董事事长长、副副董董事事长长由由国国有有资资产产监监督督管管理理委委员员会会从从董董事事会会成成员员中指定中
15、指定 C经经国有国有资产监资产监督管理机构同意，董事会成督管理机构同意，董事会成员员可以兼任可以兼任经经理理 D国国有有独独资资公公司司的的董董事事，经经过过国国有有资资产产监监督督管管理理委委员员会会的的同同意意，可以在其他有限可以在其他有限责责任公司、股份有限公司或者其他任公司、股份有限公司或者其他经营组织经营组织中兼中兼职职例题：例题：华章仁达华章仁达 【单单选选题题】国国有有独独资资公公司司的的下下列列事事项项中中，不不需需要要国国有有资资产产监监督督管理机构部管理机构部门门同意的是：同意的是：A经经理由董事会成理由董事会成员员兼任兼任 B经经理兼任其他有限理兼任其他有限责责任公司的任
16、公司的负责负责人人 C经经理的人理的人选选 D合并、分立、解散与发行公司债券合并、分立、解散与发行公司债券 例题：例题：华章仁达华章仁达 5、公司合并公司合并 吸收合并吸收合并 新设合并新设合并6、公司分立公司分立 原公司存续原公司存续 原公司解散原公司解散7、增资与减资增资与减资一、公司历史沿革一、公司历史沿革 华章仁达华章仁达 【单单选选题题】甲甲公公司司对对乙乙公公司司享享有有5050万万元元债债权权，后后乙乙公公司司分分立立为为丙丙公公司司和和丁丁公公司司，分分立立协协议议中中约约定定原原乙乙公公司司的的一一切切债债权权债债务务由由丁丁公公司司承承担担，一一段段时时间间后后丁丁公公司司
17、又又分分立立出出一一独独立立公公司司戊戊公公司司。原乙公司的债务应由谁承担？原乙公司的债务应由谁承担？A A丙公司、丁公司和戊公司连带承担丙公司、丁公司和戊公司连带承担 B B丁公司和戊公司连带承担丁公司和戊公司连带承担 C C丁公司和戊公司平均分担丁公司和戊公司平均分担 D D丙丙公公司司承承担担一一半半债债务务，丁丁公公司司和和戊戊公公司司平平均均分分担担另另一一半债务半债务 例题：例题：华章仁达华章仁达 公公司司法法中中关关于于保保护护债债权权人人利利益益有有一一系系列列规规定定，在在下下列列规规范中，哪一个的目的主要不是在于保范中，哪一个的目的主要不是在于保护债权护债权人的利益？人的利
18、益？A A有限有限责责任公司股任公司股东东在公司登在公司登记记成立后，不得抽逃出成立后，不得抽逃出资资 B B公公司司累累计计发发行行的的债债券券余余额额，不不得得超超过过公公司司净净资资产产的的4040 C C公公司司应应当当自自作作出出减减资资决决议议之之日日起起1010日日内内通通知知债债权权人人，并于并于3030日内在日内在报纸报纸上公告上公告 D D股份公司股份公司应该应该将将财务财务会会计报计报告置告置备备于本公司于本公司例题：例题：华章仁达华章仁达 与合伙企业的对比与合伙企业的对比 普通合伙企业（含特殊的普通合伙）普通合伙企业（含特殊的普通合伙）合伙企业合伙企业 有限合伙企业有限
19、合伙企业 出资：定价方式；劳务出资出资：定价方式；劳务出资合伙人：完全民事行为能力（有限合伙人无此要求）；国合伙人：完全民事行为能力（有限合伙人无此要求）；国有独资公司、国有企业、上市公司及公益性的事业单位、有独资公司、国有企业、上市公司及公益性的事业单位、社会团体不得成为普通合伙人。社会团体不得成为普通合伙人。华章仁达华章仁达 与外资企业的对比与外资企业的对比（外资企业法实施细则）第二十五条（外资企业法实施细则）第二十五条 外国投资者可以用可外国投资者可以用可自由兑换的外币出资，也可以用机器设备、工业产权、专自由兑换的外币出资，也可以用机器设备、工业产权、专有技术等作价出资。有技术等作价出资
20、。第二十七条第二款第二十七条第二款 该工业产权、专有技术的作价应当与国该工业产权、专有技术的作价应当与国际上通常的作价原则相一致，其作价金额不得超过外资企际上通常的作价原则相一致，其作价金额不得超过外资企业注册资本的。业注册资本的。第三十条第三十条 外国投资者缴付出资的期限应当在设立外资企业外国投资者缴付出资的期限应当在设立外资企业申请书和外资企业章程中载明。外国投资者可以分期缴付申请书和外资企业章程中载明。外国投资者可以分期缴付出资，但最后一期出资应当在营业执照签发之日起年内出资，但最后一期出资应当在营业执照签发之日起年内缴清。其中第一期出资不得少于外国投资者认缴出资额的缴清。其中第一期出资
21、不得少于外国投资者认缴出资额的，并应当在外资企业营业执照签发之日起天内，并应当在外资企业营业执照签发之日起天内缴清。缴清。华章仁达华章仁达 二、重要资产二、重要资产 所有权（占有、使用、收益、处分四项权能）所有权（占有、使用、收益、处分四项权能）物权物权 抵押权抵押权 担保物权担保物权 质权质权 他物权他物权 留置权留置权财产权财产权 用益物权（用益物权（占有、使用、收益三项权能占有、使用、收益三项权能）债权（合同债权、侵权损害赔偿之债、无因管理之债债权（合同债权、侵权损害赔偿之债、无因管理之债 、不当得利之债）、不当得利之债）知识产权（著作权、商标权、专利权）知识产权（著作权、商标权、专利权
22、）华章仁达华章仁达 二、重要资产二、重要资产1、不动产物权、不动产物权的设立、变更、转让和消灭，经依法登记，的设立、变更、转让和消灭，经依法登记，发生效力；未经登记，不发生效力，但法律另有规定的除发生效力；未经登记，不发生效力，但法律另有规定的除外。外。例外情形：例外情形：（1）依法属于国家所有的资源；）依法属于国家所有的资源；（2）因法院、仲裁委的法律文书、人民政府的征收决定等；）因法院、仲裁委的法律文书、人民政府的征收决定等；因继承或者受遗赠取得物权的；因合法建造、拆除房屋等因继承或者受遗赠取得物权的；因合法建造、拆除房屋等事实行为设立或消灭物权（但在将来处分时仍应依法登记）。事实行为设立
23、或消灭物权（但在将来处分时仍应依法登记）。（3）土地承包经营权；地役权）土地承包经营权；地役权 华章仁达华章仁达 公司法公司法司法解释司法解释(三三)关于出资的规定关于出资的规定第七条第七条 出资人出资人以不享有处分权的财产出资以不享有处分权的财产出资，当事人之间，当事人之间对于出资行为效力产生争议的，人民法院可以参照物权法对于出资行为效力产生争议的，人民法院可以参照物权法第一百零六条的规定予以认定。第一百零六条的规定予以认定。以贪污、受贿、侵占、挪用等违法犯罪所得的货币出以贪污、受贿、侵占、挪用等违法犯罪所得的货币出资后取得股权的，对违法犯罪行为予以追究、处罚时，应资后取得股权的，对违法犯罪
24、行为予以追究、处罚时，应当采取拍卖或者变卖的方式处置其股权。当采取拍卖或者变卖的方式处置其股权。（外资企业法实施细则）第四十条（外资企业法实施细则）第四十条 外资企业的土地使用年外资企业的土地使用年限，与经批准的该外资企业的经营期限相同。限，与经批准的该外资企业的经营期限相同。华章仁达华章仁达 公司法公司法司法解释司法解释(三三)关于出资的规定关于出资的规定第十条第十条 出资人以房屋、土地使用权或者需要办理权出资人以房屋、土地使用权或者需要办理权属登记的知识产权等财产出资，属登记的知识产权等财产出资，已经交付公司使用但未办已经交付公司使用但未办理权属变更手续理权属变更手续，公司、其他股东或者公
25、司债权人主张认，公司、其他股东或者公司债权人主张认定出资人未履行出资义务的，人民法院应当责令当事人在定出资人未履行出资义务的，人民法院应当责令当事人在指定的合理期间内办理权属变更手续；在前述期间内办理指定的合理期间内办理权属变更手续；在前述期间内办理了权属变更手续的，人民法院应当认定其已经履行了出资了权属变更手续的，人民法院应当认定其已经履行了出资义务；出资人主张自其实际交付财产给公司使用时享有相义务；出资人主张自其实际交付财产给公司使用时享有相应股东权利的，人民法院应予支持。应股东权利的，人民法院应予支持。出资人以前款规定的财产出资，出资人以前款规定的财产出资，已经办理权属变更手已经办理权属
26、变更手续但未交付给公司使用续但未交付给公司使用，公司或者其他股东主张其向公司，公司或者其他股东主张其向公司交付、并在实际交付之前不享有相应股东权利的，人民法交付、并在实际交付之前不享有相应股东权利的，人民法院应予支持。院应予支持。华章仁达华章仁达 房地产转让房地产转让第三十八条下列房地产，不得转让：第三十八条下列房地产，不得转让：（一）以出让方式取得土地使用权的，不符合本法第（一）以出让方式取得土地使用权的，不符合本法第三十九条规定的条件的；三十九条规定的条件的；（二）司法机关和行政机关依法裁定、决定查封或者（二）司法机关和行政机关依法裁定、决定查封或者以其他形式限制房地产权利的；以其他形式限
27、制房地产权利的；（三）依法收回土地使用权的；（三）依法收回土地使用权的；（四）共有房地产，未经其他共有人书面同意的；（四）共有房地产，未经其他共有人书面同意的；（五）权属有争议的；（五）权属有争议的；（六）未依法登记领取权属证书的；（六）未依法登记领取权属证书的；（七）法律、行政法规规定禁止转让的其他情形。（七）法律、行政法规规定禁止转让的其他情形。第四十一条房地产转让，应当签订书面转让合同，合第四十一条房地产转让，应当签订书面转让合同，合同中应当同中应当载明土地使用权取得的方式载明土地使用权取得的方式。华章仁达华章仁达 划拨地的转让划拨地的转让第四十条以第四十条以划拨方式取得土地使用权划拨方
28、式取得土地使用权的，转让房地的，转让房地产时，应当按照国务院规定，报有批准权的人民政府产时，应当按照国务院规定，报有批准权的人民政府审批。有批准权的人民政府准予转让的，应当由审批。有批准权的人民政府准予转让的，应当由受让受让方方办理土地使用权出让手续，并依照国家有关规定缴办理土地使用权出让手续，并依照国家有关规定缴纳土地使用权出让金。纳土地使用权出让金。以划拨方式取得土地使用权的，转让房地产报批以划拨方式取得土地使用权的，转让房地产报批时，有批准权的人民政府按照国务院规定决定可以不时，有批准权的人民政府按照国务院规定决定可以不办理土地使用权出让手续的，转让方应当按照国务院办理土地使用权出让手续
29、的，转让方应当按照国务院规定将转让房地产所获收益中的土地收益上缴国家或规定将转让房地产所获收益中的土地收益上缴国家或者作其他处理。者作其他处理。华章仁达华章仁达 公司法公司法解释解释(三三)关于土地使用权出资关于土地使用权出资第八条出资人以划拨土地使用权出资，或者以设定第八条出资人以划拨土地使用权出资，或者以设定权利负担的土地使用权出资，公司、其他股东或者公司债权利负担的土地使用权出资，公司、其他股东或者公司债权人主张认定出资人未履行出资义务的，人民法院应当责权人主张认定出资人未履行出资义务的，人民法院应当责令当事人在指定的合理期间内办理土地变更手续或者解除令当事人在指定的合理期间内办理土地变
30、更手续或者解除权利负担；逾期未办理或者未解除的，人民法院应当认定权利负担；逾期未办理或者未解除的，人民法院应当认定出资人未依法全面履行出资义务。出资人未依法全面履行出资义务。华章仁达华章仁达 二、重要资产二、重要资产2、担保物权、担保物权：优先受偿（限制：重整期间，担保权暂停：优先受偿（限制：重整期间，担保权暂停行使；行使；2006年年8月月27日企业破产法公布前形成的职工债权）日企业破产法公布前形成的职工债权）3、用益物权、用益物权：包括土地承包经营权、建设用地使用权、：包括土地承包经营权、建设用地使用权、宅基地使用权、地役权、准物权（如海域使用权、探矿权、宅基地使用权、地役权、准物权（如海
31、域使用权、探矿权、采矿权、取水权和使用水域、滩涂从事养殖、捕捞的权利）。采矿权、取水权和使用水域、滩涂从事养殖、捕捞的权利）。4、商标权、商标权：保护期；权利转让和使用许可；使用管理：保护期；权利转让和使用许可；使用管理5、专利权、专利权：保护期；权利转让和使用许可：保护期；权利转让和使用许可 华章仁达华章仁达 注册商标的有效期注册商标的有效期注册商标的有效期及续展：注册商标的有效期及续展：第三十七条第三十七条 注册商标的有效期为十年，自注册商标的有效期为十年，自核准注册核准注册之之日起计算。日起计算。第三十八条第三十八条 注册商标有效期满，需要继续使用的，应注册商标有效期满，需要继续使用的，
32、应当在期满前六个月内申请续展注册；在此期间未能提当在期满前六个月内申请续展注册；在此期间未能提出申请的，可以给予六个月的宽展期。宽展期满仍未出申请的，可以给予六个月的宽展期。宽展期满仍未提出申请的，注销其注册商标。提出申请的，注销其注册商标。每次续展注册的有效期为十年。每次续展注册的有效期为十年。续展注册经核准后，予以公告。续展注册经核准后，予以公告。华章仁达华章仁达 注册商标的转让和使用许可注册商标的转让和使用许可第四十条第四十条 商标注册人可以通过签订商标使用许可合同，商标注册人可以通过签订商标使用许可合同，许可他人使用其注册商标。许可人应当监督被许可人许可他人使用其注册商标。许可人应当监
33、督被许可人使用其注册商标的商品质量。被许可人应当保证使用使用其注册商标的商品质量。被许可人应当保证使用该注册商标的商品质量。该注册商标的商品质量。经许可使用他人注册商标的，必须在使用该注册商标经许可使用他人注册商标的，必须在使用该注册商标的商品上标明被许可人的名称和商品产地。的商品上标明被许可人的名称和商品产地。商标使用许可合同应当报商标局备案。商标使用许可合同应当报商标局备案。第三十九条第三十九条 转让注册商标的，转让人和受让人应当签转让注册商标的，转让人和受让人应当签订转让协议，并共同向商标局提出申请。受让人应当订转让协议，并共同向商标局提出申请。受让人应当保证使用该注册商标的商品质量。保
34、证使用该注册商标的商品质量。转让注册商标经核准后，予以公告。转让注册商标经核准后，予以公告。受让人自公告之受让人自公告之日起享有商标专用权。日起享有商标专用权。华章仁达华章仁达 侵犯商标权的诉讼管辖侵犯商标权的诉讼管辖最高法最高法关于审理商标案件有关管辖权和法律适用范围关于审理商标案件有关管辖权和法律适用范围问题的解释问题的解释第第2 2条，条，“商标民事纠纷第一审案件，由中商标民事纠纷第一审案件，由中级以上人民法院管辖。各高级人民法院根据本辖区的实级以上人民法院管辖。各高级人民法院根据本辖区的实际情况，经最高人民法院批准，可以在较大城市确定际情况，经最高人民法院批准，可以在较大城市确定1-2
35、1-2个基层人民法院受理第一审商标民事纠纷案件。个基层人民法院受理第一审商标民事纠纷案件。”（司法解释）第六条（司法解释）第六条 因侵犯注册商标专用权行为提起因侵犯注册商标专用权行为提起的民事诉讼，由商标法第十三条、第五十二条所规定侵的民事诉讼，由商标法第十三条、第五十二条所规定侵权行为的实施地、侵权商品的储藏地或者查封扣押地、权行为的实施地、侵权商品的储藏地或者查封扣押地、被告住所地人民法院管辖。被告住所地人民法院管辖。前款规定的侵权商品的储藏地，是指大量或者经常性储前款规定的侵权商品的储藏地，是指大量或者经常性储存、隐匿侵权商品所在地；查封扣押地，是指海关、工存、隐匿侵权商品所在地；查封扣
36、押地，是指海关、工商等行政机关依法查封、扣押侵权商品所在地。商等行政机关依法查封、扣押侵权商品所在地。华章仁达华章仁达 专利权的保护期限专利权的保护期限专利权的保护期限：发明专利权的期限为二十年，实专利权的保护期限：发明专利权的期限为二十年，实用新型专利权和外观设计专利权的期限为十年，均自用新型专利权和外观设计专利权的期限为十年，均自申请日起计算。（专利法第申请日起计算。（专利法第4242条）条）第第4444条条 有下列情形之一的，专利权在期限届满前终止：有下列情形之一的，专利权在期限届满前终止：（一）没有按照规定缴纳年费的；（一）没有按照规定缴纳年费的；（二）专利权人以书面声明放弃其专利权的
37、。（二）专利权人以书面声明放弃其专利权的。专利权在期限届满前终止的，由国务院专利行政部门专利权在期限届满前终止的，由国务院专利行政部门登记和公告。登记和公告。华章仁达华章仁达 专利权的转让与实施许可专利权的转让与实施许可专利转让（第专利转让（第1010条）专利申请权和专利权可以转让。条）专利申请权和专利权可以转让。转让专利申请权或者专利权的，当事人应当订立书面转让专利申请权或者专利权的，当事人应当订立书面合同，并向国务院专利行政部门登记，由国务院专利合同，并向国务院专利行政部门登记，由国务院专利行政部门予以公告。行政部门予以公告。专利申请权或者专利权的转让自专利申请权或者专利权的转让自登记之日
38、起生效。登记之日起生效。第十二条第十二条 任何单位或者个人实施他人专利的，应当与任何单位或者个人实施他人专利的，应当与专利权人订立实施许可合同，向专利权人支付专利使专利权人订立实施许可合同，向专利权人支付专利使用费。被许可人无权允许合同规定以外的任何单位或用费。被许可人无权允许合同规定以外的任何单位或者个人实施该专利。者个人实施该专利。实施细则实施细则第第1414条条 专利权人与他人订立的专利实施专利权人与他人订立的专利实施许可合同，应当自合同生效之日起许可合同，应当自合同生效之日起3 3个月内向国务院专个月内向国务院专利行政部门备案。利行政部门备案。华章仁达华章仁达 三、独立性三、独立性资产
39、独立性和完整性资产独立性和完整性关注点：生产经营有关的土地、房产以及商标、专利的所有权或者使用权。案例：苏州恒久（10年被否）：上市前公司重要专利被终止，未履行信息披露业务。业务独立性业务独立性关注点：业务是否独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，是否存在依赖。案例：深圳盛和阳（07年被否）：公司委托控股股东销售比例较高。华章仁达华章仁达 公司法公司法解释解释(三三)代持股合同效力代持股合同效力第二十五条第二十五条 有限责任公司的实际出资人与名义出资人订立有限责任公司的实际出资人与名义出资人订立合同，约定由实际出资人出资并享有投资权益，以名义出资人合同，约定由实际出资人出资并享有投资权
40、益，以名义出资人为名义股东，实际出资人与名义股东对该合同效力发生争议的，为名义股东，实际出资人与名义股东对该合同效力发生争议的，如无合同法第五十二条规定的情形，人民法院应当认定该合同如无合同法第五十二条规定的情形，人民法院应当认定该合同有效。有效。前款规定的实际出资人与名义股东因投资权益的归属发生前款规定的实际出资人与名义股东因投资权益的归属发生争议，实际出资人以其实际履行了出资义务为由向名义股东主争议，实际出资人以其实际履行了出资义务为由向名义股东主张权利的，人民法院应予支持。名义股东以公司股东名册记载、张权利的，人民法院应予支持。名义股东以公司股东名册记载、公司登记机关登记为由否认实际出资
41、人权利的，人民法院不予公司登记机关登记为由否认实际出资人权利的，人民法院不予支持。支持。实际出资人未经公司其他股东半数以上同意，请求公司变实际出资人未经公司其他股东半数以上同意，请求公司变更股东、签发出资证明书、记载于股东名册、记载于公司章程更股东、签发出资证明书、记载于股东名册、记载于公司章程并办理公司登记机关登记的，人民法院不予支持。并办理公司登记机关登记的，人民法院不予支持。华章仁达华章仁达 三、独立性三、独立性人员独立人员独立关注点：发行人的高级管理人员是否有在控股股东、实际关注点：发行人的高级管理人员是否有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中任职或领薪的情形。控制人及其控制的其
42、他企业中任职或领薪的情形。财务独立财务独立关注点：是否具备独立的财务核算体系和规范的财务会计关注点：是否具备独立的财务核算体系和规范的财务会计制度。制度。财务会计制度财务会计制度首发办法首发办法3535条：发行人不存在重大偿债风险，不存在条：发行人不存在重大偿债风险，不存在影响持续经营的担保、诉讼以及仲裁等重大或有事项。影响持续经营的担保、诉讼以及仲裁等重大或有事项。华章仁达华章仁达 公司财务、会计公司财务、会计1、利润分配利润分配 盈余公积金盈余公积金 法定公积金法定公积金3、公积金公积金 任意公积金任意公积金 资本公积金资本公积金 华章仁达华章仁达 （外外资资企企业业法法实实施施细细则则）
43、第第五五十十八八条条 外外资资企企业业依依照照中中国国税税法法规规定定缴缴纳纳所所得得税税后后的的利利润润，应应当当提提取取储储备备基基金金和和职职工工奖奖励励及及福福利利基基金金。储储备备基基金金的的提提取取比比例例不不得得低低于于税税后后利利润润的的，当当累累计计提提取取金金额额达达到到注注册册资资本本的的时时，可可以以不不再再提提取取。职职工工奖奖励及福利基金的提取比例由外励及福利基金的提取比例由外资资企企业业自行确定。自行确定。外外资资企企业业以以往往会会计计年年度度的的亏亏损损未未弥弥补补前前，不不得得分分配配利利润润；以以往往会会计计年年度度未未分分配配的的利利润润，可可与与本本会
44、会计计年年度度可可供供分分配配的的利利润润一并分配。一并分配。外资企业外资企业 华章仁达华章仁达 （合合资资经经营营企企业业法法实实施施条条例例）第第七七十十六六条条合合营营企企业业按按照照中中华华人人民民共共和和国国外外商商投投资资企企业业和和外外国国企企业业所所得得税税法法缴缴纳纳所所得得税后的利税后的利润润分配原分配原则则如下：如下：（一一）提提取取储储备备基基金金、职职工工奖奖励励及及福福利利基基金金、企企业业发发展展基基金，提取比例由董事会确定；金，提取比例由董事会确定；（二二）储储备备基基金金除除用用于于垫垫补补合合营营企企业业亏亏损损外外，经经审审批批机机构构批准也可以用于本企批
45、准也可以用于本企业业增加增加资资本，本，扩扩大生大生产产；（三三）按按照照本本条条第第（一一）项项规规定定提提取取三三项项基基金金后后的的可可分分配配利利润润，董董事事会会确确定定分分配配的的，应应当当按按合合营营各各方方的的出出资资比比例例进进行行分配。分配。中外合资经营企业中外合资经营企业 华章仁达华章仁达 （多多选选）对对于于公公司司税税后后利利润润的的分分配配，某某律律师师的的下下列列观观点点中中，不符合我国不符合我国公司法公司法规定的是：规定的是：A A公司税后利润中必须提取部分法定公积金公司税后利润中必须提取部分法定公积金 B B欲欲从从公公司司税税后后利利润润中中提提取取任任意意
46、公公积积金金，必必须须经经股股东东会会或者股东大会决议或者股东大会决议 C C在在分分配配股股利利时时，有有限限责责任任公公司司只只能能按按照照全全体体股股东东实实缴缴出资比例分配出资比例分配 D D在在分分配配股股利利时时，股股份份有有限限公公司司可可以以按按照照公公司司章章程程规定的比例分配规定的比例分配 例题：例题：华章仁达华章仁达 根根据据我我国国公公司司法法的的规规定定，下下列列有有关关公公司司公公积积金金的的表表述，哪一项是正确的？述，哪一项是正确的？A A公公司司资资本本公公积积金金是是任任何何公公司司都都可可以以获获得得的的，它它同同于于公司法定公积金公司法定公积金 B B公公
47、司司的的法法定定公公积积金金可可以以用用于于弥弥补补公公司司的的亏亏损损、扩扩大大公司生产经营，但不能转为增加公司资本公司生产经营，但不能转为增加公司资本 C C资资本本公公积积金金可可以以用用于于弥弥补补公公司司的的亏亏损损，可可以以转转为为公公司的注册资本司的注册资本 D D法法定定公公积积金金转转为为资资本本时时，所所留留存存的的该该项项公公积积金金不不得得少于转增前公司注册资本的少于转增前公司注册资本的2525 例题：例题：华章仁达华章仁达 某某股股份份有有限限公公司司注注册册资资本本为为20002000万万元元。公公司司现现有有法法定定公公积积金金800800万万元元，任任意意公公积
48、积金金400400万万元元。现现该该公公司司拟拟以以公公积积金金700700万万元元转转为为公公司司资资本本，进进行行增增资资派派股股。为为此此，公公司司的的股股东东提提出出了下列几种建了下列几种建议议，其中哪一种是符合，其中哪一种是符合公司法公司法规规定的？定的？A A将法定公将法定公积积金金600600万元，任意公万元，任意公积积金金100100万元万元转为转为公司公司资资本本 B B将法定公将法定公积积金金500500万元，任意公万元，任意公积积金金200200万元万元转为转为公司公司资资本本 C C将法定公将法定公积积金金300300万元，任意公万元，任意公积积金金400400万元万元
49、转为转为公司公司资资本本 D D将法定公积金将法定公积金400400万元，任意公积金万元，任意公积金300300万元转为公司资本万元转为公司资本 例题：例题：华章仁达华章仁达 民事诉讼地域管辖民事诉讼地域管辖第二十二条第二十二条 对公民提起的民事诉讼，由被告住所地人民法院管辖；被告住对公民提起的民事诉讼，由被告住所地人民法院管辖；被告住所地与经常居住地不一致的，由经常居住地人民法院管辖。所地与经常居住地不一致的，由经常居住地人民法院管辖。对法人或者其他组织提起的民事诉讼，由被告住所地人民法院管辖。对法人或者其他组织提起的民事诉讼，由被告住所地人民法院管辖。第二十四条因合同纠纷提起的诉讼，由被告
50、住所地或者合同履行地人民第二十四条因合同纠纷提起的诉讼，由被告住所地或者合同履行地人民法院管辖。法院管辖。第二十五条合同的双方当事人可以在书面合同中协议选择被告住所地、第二十五条合同的双方当事人可以在书面合同中协议选择被告住所地、合同履行地、合同签订地、原告住所地、标的物所在地人民法院管辖，但合同履行地、合同签订地、原告住所地、标的物所在地人民法院管辖，但不得违反本法对级别管辖和专属管辖的规定。不得违反本法对级别管辖和专属管辖的规定。第二十九条因侵权行为提起的诉讼，由侵权行为地或者被告住所地人民第二十九条因侵权行为提起的诉讼，由侵权行为地或者被告住所地人民法院管辖。法院管辖。华章仁达华章仁达