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1、出纳岗位职责都有哪些 出纳主要负责公司的货币资金核算、往来结算、工资核发。出纳不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的核算登记工作。不得由一人办理货币资金业务的全过程。现在，就来看看出纳岗位职责都有哪些吧! 出纳岗位职责都有哪些 出纳岗位职责 1.负责公司日常的费用报销。 2.负责日常现金、支票的收与支出，信用卡的核对，刚好登记现金及银行存款日记账; 3.每日核对、保管收银员交纳的营业收入。 4.每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符。库存现金不得超过公司规定数额。 5.负责向银行换取备用的收银零钱，以备收银员换零。 6.信用卡的对账及定期核对银行账目，编制银行存款余额调
2、整表。 7.月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。 8.每周编制货币资金周报表，并上报营运总监、财务总监、财务主管等。 9.每月编制现金流量表，并上报营运总监、财务总监、财务主管。 10.每月协作人事编制好工资表，并帮助发放。 11.完成领导布置的其他工作。 财务部出纳岗位职责 出纳员是根据有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算等有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据工作。主要工作职责有： 第一条 做好现金的日常管理及收付工作，保证现金收付的正确性和合法性。 其次条 每天工作日结束前，刚好盘点库存现金并与有关报表和凭证进行核对，填写奖金日报表，做到帐实、帐表、
3、帐证、帐帐相符。 第三条 严格执行现金管理制度和结算制度，依据公司规定的费用报销和收付款审批手续，办理现金及银行结算业务。对于重大的开支项目，必需经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。 第四条 依据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账凭证，记账凭证的内容必需填齐，附有原始凭证。填制会计凭证的字迹必需清楚、工整并正确运用会计科目。要妥当保管会计凭证，应按编号依次，折叠整齐，按月装订成册，加盖封面、封底、盖章归档。 第五条 依据帐务处理须要，刚好将在手单据整理移交会计主管编制记账凭证。.协作会计人员做好每月的报税和工资的发放工作;做到刚好精确，不得无故延误。 第六条 负责银行账户的日常结算
4、，银行存款日记帐，并做到日清月结，月末与银行核对存款余额，不符时编制银行存款余额调整表。 第七条 刚好清理帐目，督促因公借款人员刚好报帐，杜绝个人长期欠款。 第八条 出纳员不得兼管收入、费用债权、债务帐薄登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。 第九条 保管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷，对于现金和各种有价证券，要确保其平安和完整无缺，如有短缺，要负责赔偿，对于空白收据和空白支票必需严格管理，专设登记薄登记，仔细办理领用注销手续。保险箱密码要保密，保管好钥匙，不得转交他人。 第十条 严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存
5、与现金帐面一样。 第十一条负责编造学期和每月的现金支出安排，分清资金渠道，有安排的领取和支付现金。 第十二条依据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款状况。 第十三条刚好精确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账，定期上缴各种完整的原始凭证。 第十四条依据公司领导的须要，编制各种资金流淌报表。 行政出纳员岗位职责 1、严格执行各项财经政策，按规定仔细管好现金，办理好各项收支账目。 2、仔细做好现金收付日记账，刚好与银行办理结算手续，做到日清月结，按期填报库存报表，务必做到账库相符，如发觉短款，应刚好查明缘由，并报校领导解决。 3、仔细审核一切报销单据，按财务制度办理现金收付手续，把好开
6、支关。坚持按出差补助标准办理差旅费报销手续。 4、加强现金管理，外出购物领取现金要经主任审批，多余现金要存入银行，谨防被盗。 5、搞好学生的学费、杂费、水电费、住宿费、资料费等费用的收缴工作，收费结束后与有关同志刚好核对，防止少交或漏交现象。 6、严格执行财经纪律，不得用白条抵库，不得挪用公款，非经领导批准私人不得借用公款。 7、做好工资表的编造和工资发放工作。 8、做好办公用品的订购、保管和发放工作。并做好入库登记，使账物相符。 9、完成领导交给的其它临时性任务。 会计岗位职责 (一)流淌资金核算 1.拟订流淌资金管理和核算实施方法‚参加核定流淌资金定额‚实行管用结合
7、与资金归口分级管理; 2.编制流淌资金安排和银行借、还款安排负责流淌资金调度‚组织流淌资金供应; 3.定期考核流淌资金运用效果‚不断加速流淌资金调动. (二)固定资产核算 1.拟订固定资产管理与核算实施方法‚划定固定资产与低值易耗品的界限‚编制固定资产书目; 2.参加核定固定资产需用量及编制固定资产更新改造安排; 3.办理固定资产购置、调入调出、价值重估、折旧、调整、内部转移、租赁、封存、出售及报废等会计手续‚进行明细登记核算‚定期进清查核对‚做到账物相符; 4.按制度规定计提固定资产折旧; 5.参加固定资产的
8、清查盘点‚分析固定资产的运用效果‚促进固定资产的合理运用‚提高固定资产利用率. (三)材料核算 1.会同有关单位拟订材料管理与核算实施方法‚建立健全材料收发、保管和领用手续制度; 2.依据须要及市场状况会同有关单位制定选购安排; 3.审计材料选购用款安排‚限制材料选购‚驾驭市场价格‚审查发票等凭证‚考核材料的消耗; 4.建立材料明细登记账‚进行明细核算‚做到账物相符‚核算清晰;参加库存材料的清查盘点‚对盘盈盘提出处理看法‚经批准后作出处理.
9、 (四)工资核算 1.按安排限制工资总额的运用; 2.审核工资表‚计算发放工资;按制度规定计提发放奖金; 3.进行工资明细核算. (五)成本核算 1.拟定成本核算方法‚建立健全成本核算工作程序‚编制成本费用安排; 2.拟订生产经营成本、费用开支范围‚驾驭成本费用开支状况‚登记成本费用明细账‚按规定编制成本报表上报; 3.考核、分析成本费用开支状况‚主动挖潜节支‚提出改进看法‚努力降低成本费用支出. (六)利润核算及安排 1.编制利润安排‚将年度利润指分解落实到单位; 2.做好
10、利润明细核算‚正确计算生产经营、销售收入和其他收入‚仔细审核和计算各项成本费用支出‚精确计算利润‚按制度计算和上交税‚制作并登记有关的明细账‚编制利润报表上报; 3.按章程规定和股东大会决议安排利润‚安排股息、红利‚计算股息、红利率‚编制利润安排表、股利安排表; 4.考核、分析利润完成状况‚主动挖潜节支‚提出改进建议和措施‚努力提高利润. (七)往来结算 1.加强管理并刚好结算购销往来和其他往来的短暂、暂付、应收、应付、备用金等往来款项; 2.按合同或
11、规定要计收利息的‚应正确计息‚一并在往来账项上计收‚年终时应抄列清单‚与有关单位或个人核对‚催收催结. (八)专项资金核算 1.拟订专项资金管理方法‚实行归口管理; 2.对专项资金进行明细核算; 3.按时编制专项奖金报表. (九)总账报表 1.登记总账‚核对账目‚编制资金平衡表; 2.核对其他会计报表‚管理睬计凭证和账表. (十)综合分析 1.综合分析财务状况和经营成果; 2.编写财务状况说明书; 3.进行财务预料‚为领导供应决策参考看法。 出纳的岗位职责和职业规划 一、 出
12、纳的任职要求和重要性 根据会计法的明确要求，出纳人员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。 企业的现金流管理是企业的经营命脉，许多状况下比利润表更能真实反映公司的经营成果。出纳工作特殊是资金支付业务容不得半点马虎，一旦出错可能给企业造成无法弥补的损失。正是由于出纳工作的重要性，有许多企业的出纳是由企业负责人的亲属或亲信担当的。 二、 出纳的岗位职责 通常状况下出纳的主要及可能涉及的岗位职责包括： 1. 办理银行开户、变更、注销等银行账户类业务; 2. 办理银行付款手续(支票、网银操作); 3. 定期领取收、付款银行回单，取得银行对账单; 4. 办理票据业务(支票
13、、本票、银行承兑汇票、商业承兑汇票等); 5. 办理进出口结算业务(TT、LC、DP、DA等); 6. 原始单据的整理及初审(部分企业是出纳负责的); 7. 办理工资发放，通常状况下包括：现金、网银或银行代发等形式; 8. 登记现金日记账和银行日记账，编制资金日报; 9. 发票领购、开具和保管(部分企业是出纳负责的); 10. 发票认证(部分企业是出纳负责的); 11. 网银、银行预留印鉴、各类票据的保管工作; 12. 凭证和账簿的装订; 13. 其他领导交办的临时工作。 三、 出纳须要驾驭的主要技能和学问 1. 熟识各类银行业务流程，包括收、付款等; 2. 驾驭所在岗位的单据和表格的填制方法
14、; 3. 驾驭财务软件中的资金模块操作; 4. 能够识别票据真伪并驾驭票据填制的要求; 5. 熟识所在公司的各项规章制度，能够按要求进行原始票据的审核; 6. 虽然出纳岗位不实际做账，但是须要尽量驾驭会计处理方法，能看懂记账凭证。 四、 出纳岗位可能涉及的单据和表格 1. 资金日报(银行日记账、现金日记账) 2. 现金流量表; 3. 银行余额调整表;(不应当出纳制作，但应驾驭) 4. 发票登记簿; 5. 支票登记簿; 6. 印章运用登记簿; 7. 银行手续费及支付限额等记录表;(银行账号较多时适用)。 五、 出纳职业规划 出纳岗位作为财务入门岗位，是打牢基础的阶段，由于与各个财务岗位均有业务交
15、集，也是驾驭各业务专业学问的珍贵机会。出纳人员应当在做好本职工作的同时，通过以下方式努力提高自己： 1. 努力学习企业会计准则等会计制度的财务处理要求; 2. 驾驭税法中增值税、所得税、个人所得税等税法的基本规定; 3. 多与目标岗位的同事进行学习、探讨，努力学习本公司的特有的财务制度要求; 4. 提高EXCEL等办公软件的运用技能; 5. 报考职称或CPA等专业证书考试，不用过于在乎结果，学到新学问其实更重要。 出纳的发展方向通常包括：费用会计、资产会计、资金主管、资金经理等相对简洁或相关的岗位，也有干脆去应收、应付、税务等业务岗位的情形。 资金主管、经理的方向发展由于与出纳岗位有较强的相关
16、性，因此相对来说会比较顺畅，投、融资学问的积累和不断拓展的银行等金融机构的人脉，也可能会给专注资金业务的挚友们供应一条通向更高级财务管理人才的捷径，但是，这类岗位通常在比较大的集团公司才会设立，因此相对来说，就业空间比较小。 由于绝大多数企业没有资金主管、资金经理岗位的配置，大部分出纳人员都会走向其他会计岗位，这也是相对普遍的发展路径。 出纳岗位职责本文来源：网络收集与整理，如有侵权，请联系作者删除，谢谢！第13页 共13页第 13 页 共 13 页第 13 页 共 13 页第 13 页 共 13 页第 13 页 共 13 页第 13 页 共 13 页第 13 页 共 13 页第 13 页 共 13 页第 13 页 共 13 页第 13 页 共 13 页第 13 页 共 13 页