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1、 造价咨询公司应收账款管理办法 造价询问公司应收账款治理方法 一、制定目的：为提高资金使用效益，防范风险，特制订本制度。 二、制定原则：先款后货，款到发货。 三、应收账款治理考核 (一)如遇客户欠款发货，须由业务员提出书面申请，欠款额度在5万元以内的，必需经业务部经理、公司副总经理同意;欠款额度超过5万元的，必需经业务部经理公司，总经理同意。经办业务员应在所承诺期限内将欠款收回。否则，公司按银行贷款月利率4.425对业务部经理40%、经办业务员60%进展考核。 (二)国家法定节假日或星期六、星期日确因经营需要而发生的应收账款在有完善的手续并有牢靠保证的前提下由经办人员提出书面申报，在获得总经理
2、审批同意后发货，且要求货款在下一银行工作日内全部付清。否则，公司按银行贷款月利率4.425对业务部经理40%、经办业务员60%进展考核。 (三)公司授信客户允许在其授信应收账款额度内提货，超过授信额度时，须客户承诺详细付款时间，由业务部经理申报，经总经理书面审批同意后，方可办理相关提货手续。否则，公司按银行贷款月利率4.425对业务部经理40%、经办业务员60%进展考核。 (四)若业务部未按流程操作，造成欠款金额较大，相关责任人只享受根本工资的80%，若未追回应收帐款，业务部经理、经办业务员及相关责任人应独立担当全部经济责任及相关法律责任 (五)对公司授信客户的应收账款，业务部必需确保在公司规
3、定期限内将应收账款(含孽息)收回，否则考核业务部经理或分公司负责人、业务员各100元/次。 (六)四、并户与三方抵账考核 (一)业务人员应精确供应客户的开票信息，严禁消失结算单位与付款单位名称不符状况。业务部“串帐”发货，消失付款单位与结算单位不全都，未经公司领导书面批示的，每次考核业务部经理、经办业务员及相关责任人100元，连续两次或者月累计三次被考核，本月只享受根本工资。 (二)严禁消失客户代付代垫货款及第三方抵账现象，确有特别缘由的，由业务部申报，经公司总经理书面审批后，财务部进展确认并准时对相关单位进展清理、并户，以便精确统计应收账款。如业务部未经公司审批，造成串户发货、代付代垫货款及
4、第三方抵账发货致使应收账款混乱的，对业务部经理、经办业务员及相关人员每次各考核100元。 五、本制度自下发之日起施行。 物业经理人：.pmceo.Com 篇2：应收账款主管岗位说明书 应收账款主管岗位说明书 职位名称 应收账款主管 职位代码 所属部门 财务部 职 系 职等职级 直属上级 财务经理 薪金标准 填写日期 核 准 人 职位概要: 治理公司应收账款，向相关部门供应应收账款信息。 工作内容: *监控指定账户的应收账款子系统; *分析并调整应收账户交易和数据; *审核应收账目清单，调整应收账目差异; *每月给销售经理供应具体账目清单; *通过账目分析对超期应收款提出详细处理建议与应收账目;
5、 *依据会计准则和有关的规定记录会计系统中与应收账目有关的财务活动; *帮助外部机构对应收账目的审核，应答其质疑，并向其供应有关信息; *预备月度应收账目报表; *向审计人员供应资料支持。 任职资格: 教育背景: 财务、会计、金融或相关专业本科以上学历。 培训经受: 受过治理学、经济法、产品学问等方面的培训。 经 验: 3年以上财务治理相关工作阅历，有中级会计师以上的职称。 技能技巧: 熟识公司财务分析、财务治理、预算治理，具备时间治理技能; 了解行业、企业的运作、财务系统; 娴熟操作财务软件和办公软件; 良好的口头及书面表达力量。 态 度: 责任感强、积极主动、有效率; 具有较强的分析、人际
6、交往和谈判力量; 具备良好的沟通、协调、学习力量，富有团队精神。 工作条件: 工作场所:办公室。 环境状况:舒适。 危 险 性:根本无危急,无职业病危急。 直接下属 间接下属 晋升方向 轮转岗位 篇3：餐饮业应收账款治理制度 餐饮业应收账款治理制度 1、协议单位挂账必需有签单协议，由销售经理负责调查单位资信及背景状况，由财务部及总经理审批后，才可签订消费挂账协议，若私自挂帐造成的经济损失由该经办人全额赔偿，同时给于违纪处理; 2、签单挂账协议必需明确签字人员，并预留签字人的签字字样，双方单位盖章，指定代表人签字，明确各自权利义务， 3、新办企业原则上不允许签单，如签单除执行第一条规定外，必需实
7、行每月结算，假如到期不结账，即要停顿签单; 4、协议单位经争论停顿签单的，财务部以书面的形式将拟停顿挂帐的单位通知到餐饮部及收银台停顿该单位签单，餐饮部(销售经理)接到通知后当日以书面形式通知客户停顿签单; 5、协议单位原则上一年一签，财务部每周出具协议单位到期状况报告，提前半月上报协议到期报表，对于快到期而且仍旧有意向签定的客户，餐饮部归口负责人应在到期前一周将新协议签好; 6、未按规定执行按违纪处理，造成经济损失由经办人全额赔偿，同时按违纪处理，若属于信息传达不到位造成的经济损失由传达责任人全额赔偿，并做违纪处理; 7、除董事长和总经理外，各部门经理及经理以下人员一律不允许签字挂账，不允许
8、任何人以本钱价购置公司任何物品(如需特别状况，需部门经理查清状况并说明详情后签字。否则以商品卖价双倍罚款); 8、应收账款由归口负责人进展催收，餐饮部销售经理对应收账款负总责，销售经理依据本部门工作安排收款工作。 10、催收时间遵循两个标准，时间标准为一个月催收一次，金额标准为每个单位挂账超过3000元时; 11、催收人员应做好具体的催收状况记录，收回的款项做好标记，并与出纳办好款项交接手续，避开重复催收，催收记录应妥当保存，作为评价顾客资信的重要依据之一; 12、买单人员对签单单位的真实性负责，收银员负责审核签字单位是否与本公司协议挂账，签字人是否协议规定的人员，字迹是否属实、清晰，若签字账
9、单存在假冒签字问题，款项由买单人员负责收回，无法收回的，负赔偿责任; 13、财务部负责保管签单协议原件，出纳对账单的合规性、真实性负审核责任; 14、当班收银员必需做好帐单的传递工作，当日交接账单，不得延误，若消失因传递不准时造成漏结账现象，若经客户协商可以收回的，作违纪处理，收不回的，由该收银员全部赔偿并作违纪处理; 17、由于收银员工作责任心不强造成的签字不清、不实而形成的欠款，由该经办收银员补办手续，若消失呆账、死账，由该收银员全部赔偿; 18、公司财务部要每月底对各签单挂账的单位消费、结算进展一次评估，并将评估状况汇总到每月的经营分析报告中，作为经营分析会的一个重要问题进展集体争论，从而打算是否允许以后连续签字挂账消费。