《2022年初级银行业专业人员资格考试-风险管理模拟试题3.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年初级银行业专业人员资格考试-风险管理模拟试题3.pdf（34页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、2022年初级银行业专业人员资格考试-风险管理模拟试题3姓名 年级 学号题型选择题填空题解答题判断题计算题附加题总分得分评卷人得分一、单项选择题1.下列选项中，属于行业风险预警的行业经营风险因素的是（）。A.经济周期因素B.财政货币政策C.国家产业政策D.产业成熟度 V解析：行业风险预警的行业经营风险因素主要包括市场供求、产业成熟度、行业垄断程度、产业依赖度、产品替代性、行业竞争主体的经营状况和行业整体财务状况。2.根据 商业银行资本管理办法（试行）的规定，商业银行在资本规划中应优先考虑补充（）。A.核心一级资本 VB.二级资本C.储备资本D.其他一级资本解析：商业银行应当优先考虑补充核心一级
2、资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量。故本题选A。3.以下对商业银行日常资产负债期限结构的描述，恰当的是（）。A.通常情况下，久期缺口为正 VB.通常情况下，久期缺口为负C.通常情况下，久期缺口为0D.通常情况下，久期缺口为整数解析：久期缺口=资产加权平均久期-X负债加权平均久期。绝大多情况下，银行的久期缺口都为正值。4.下列关于表外金融工具的说法，错 误 的 是（）。A.较为复杂B.可产生流动性C.可消耗流动性D.确定性强 V解析：表外金融工具较为复杂，不确定性强，可产生流动性，亦可消耗流动性。5.交易账簿中的项目通常按（）计价。A.名义价值B.市场价格 VC.历史成本D.
3、公允价值解析：交易账簿业务主要受公允价值变动对盈利能力的影响，每日计量公允价值通常按市场价格计价，当缺乏可参考的市场价格时，可以按模型定价。6.某企业2 0 1 9年销售收入为6亿元，销售成本为3亿元，2 0 1 9年年初应收账款 为1.4亿元，2 0 1 9年年末应收账款为1亿元，则该企业2 0 1 9年应收账款周转 天 数 为（）天。A.5 0B.7 2 VC.8 7D.9 5解析：根据应收账款周转天数的计算公式，分两步计算：（1）应收账款周转率=销售收入/（期初应收账款+期末应收账款）/2 =6/（1.4+1.0）/2 =5。（2）应收账款周转天数=3 60 /应收账款周转率=3 60
4、/5=7 2 （天）。7.商业银行发行的理财产品出现与国内客户诉讼纠纷的负面事件，并在网络传播，则商业银行面临的风险类型有（）。A.国别风险、战略风险B.国别风险、法律风险C.声誉风险、战略风险D.声誉风险、法律风险 V解析：商业银行发行的理财产品出现与国内客户诉讼纠纷的负面事件属于法律风险；该事件在网络传播给银行带来了声誉风险。8 .假定1 年期零利息国债的无风险收益率为4%,1 年期信用等级为B的零利息债券的违约概率为1 0%,在发生违约的情况下，该债券价值的回收率为5 0%,则根据风险中性定价模型可推断该零息债券的年收益率约为()。A.9.5%VB.1 0%C.8.3%D.9.8%解析：
5、根据风险中性定价原理，无风险资产的预期收益与不同等级风险资产的预期收益是相等的，即 P l (1+K 1)+(1-P 1)X (1+K 1)X 0=l+i l0 其中，P 1为期限1 年的风险资产的非违约概率，(1-P 1)即其违约概率；K 1 为风险资产的承诺利息；6 为风险资产的回收率，等于“1-违约损失率”；i l 为期限1 年的无风险资产的收益率。将题中数据代入上式，9 0%X (1+K 1)+(1-9 0%)X(1+K 1)X 5 0%=l+4%,解得，K l=9.4 7%-9.5%。9 .()是巴塞尔委员会为应对贷款分类的周期性，引入的一个没有风险敏感性的指标。A.拨备覆盖率B.贷
6、款拨备率 VC.贷款迁徙率D.不良贷款率解析：贷款拨备率是巴塞尔委员会为应对贷款分类的周期性，引入的一个没有风险敏感性的指标。1 0.信贷审批或信贷决策应遵循的原则不包括()。A.审贷分离原则B.统一考虑原则C.数量优先原则 VD.展期重审原则解析：信贷审批或信贷决策应遵循的原则有：(1)审贷分离原则。(2)统一考虑原则。(3)展期重审原则。1 1.下列关于效率比率指标的计算公式中，错误的是（）。A.存货周转率=产品销售成本/（期初存货+期末存货）/2 B.存货周转天数=360/存货周转率C.应收账款周转率=销售收入/（期初应收账款+期末应收账款）/2 D.应付账款周转率=360/（期初应付账
7、款+期末应付账款）/2 V解析：应付账款周转率=购货成本/（期初应付账款+期末应付账款）/2 。1 2.假设目前收益率曲线是正向的，如果预期收益率曲线将变得较为平坦，则以下四种策略中，最适合理性投资者的是（）。A.买入距到期日还有半年的债券B.卖出永久债券c.买入1 0年期保险理财产品，并卖出1 0年期债券D.买入30年期政府债券，并卖出3 个月国库券 V解析：收益率曲线是正向的，预期收益率曲线变得较为平坦，则应买入期限较长的金融产品，卖出期限较短的金融产品。1 3 .下列关于外部审计与监督检查关系的说法中，错误的是（）。A.银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价B.外部审计和银
8、行监管都采用现场检查的方式C.市场主体关注、评价、选择银行的重要依据仅有外部审计 VD.外部审计报告是银行监管的重要资料解析：C项错误，外部审计和监管意见共同成为市场主体关注、评价、选择银行的重要依据。1 4 .（）通常为一定历史时期内损失的平均值。A.预期损失 VB.期望损失C.非预期损失D.灾难性损失解析：预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值）。1 5.操作风险关键指标不包括（）。A.人员因素风险指标B.内部流程风险指标C.外部流程风险指标 VD.外部事件风险指标解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工
9、、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，不包括外部流程。故本题选C。1 6.下列关于效率比率指标的计算公式中，错 误 的 是（）。A.存货周转率=产品销售成本/（期初存货+期末存货）/2 B.存货周转天数=3 6 0 /存货周转率C.应收账款周转率=销售收入/（期初应收账款+期末应收账款）/2 D.应付账款周转率=3 6 0 /（期初应付账款+期末应付账款）/2 V解析：应付账款周转率=购货成本/（期初应付账款+期末应付账款）/2。1 7.自评工作要坚持全面性、及时性、客观性、前瞻性和重要性原则。其中，（）原则是指自我评估范围应包括各级行的操作风险相关机构，原则上覆盖所有业务品种。A.全面
10、性 VB.及时性C.前瞻性D.重要性解析：全面性原则是指自我评估范围应包括各级行的操作风险相关机构，原则上覆盖所有业务品种。1 8.（）应建立专门的流动性投资组合，主要配置流动性最好的国债。A.一级流动性储备B.二级流动性储备 VC.三级流动性储备D.特级流动性储备解析：一家股份制银行的流动性储备分为三级：一级流动性储备、二级流动性储备和三级流动性储备。其中，二级流动性储备应建立专门的流动性投资组合。该组合属于交易账户，主要配置流动性最好的国债。故本题选B项。一级流动性备付包括超额备付金和库存现金。直接用于流动性支付和流动性波动。银行将全部交易账户、部分持有待售组合、票据等资产划为三级流动性备
11、付，在危机情况下流动性风险管理团队可以申请对这部分资产进行变现。同时，流动性管理团队对这部分组合的期限、信用等级、产品类型等可以提出相应的配置要求。1 9.（）是指在没有任何管理控制措施的情况下，经营管理过程本身所具有的风险。银行通常要评估所有重要产品、活动、程序和系统中固有的操作风险。A.固有风险 VB.控制措施C.剩余风险D.固定风险解析：固有风险是指在没有任何管理控制措施的情况下，经营管理过程本身所具有的风险。银行通常要评估所有重要产品、活动、程序和系统中固有的操作风险，在新产品、新活动、新流程和新系统技产或引入前，也要充分评估其固有风险。2 0.下列关于贷款风险迁徙率的说法，错误的是（
12、）。A.该指标是一个静态指标 JB.该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率C.该指标衡量了商业银行风险变化的程度D.该指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率解析：A项错误，风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指标。2 1.商业银行在使用权重法计量信用风险监管资本中，（）的信用风险转换系数最低。A.一般未使用的信用卡授信额度B.与交易直接相关的或有项目C.个人住房抵押贷款D.与贸易直接相关的短期或有项目 V解析：D项的信用风险转换系数为2 0%,其余三项均为5 0%。2 2.下列市场风险敏感度指标中，属于二阶敏感度指标的是（）。A.
13、V e g aB.G a m m a JC.D e l taD.T h e ta解析：由于期权产品的非线性收益特征，其产品价值特征通过希腊字母敏感度表示，主要包括D e l ta、G a m m a、V e g a,分别是期权价值对标的物价格的一阶敏感度、二阶敏感度，以及对波动率的一阶敏感度。2 3.（）是商业银行对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。A.风险识别B.风险计量C.风险监测D.风险控制 V解析：商业银行的风险管理流程的四个主要步骤：（1）风险识别/分析（2）风险计量/评估（3）风险监测/报告（4）风险控制
14、/缓释。风险控制/缓释是商业银行对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。2 4.商业银行可以将某些业务外包给具有较高技能和规模的其他机构来管理，用于转移操作风险，常见的外包工作不包括（）。A.业务连续性管理计划 VB.技术外包C.业务营销外包D.程序外包解析：常见的外包工作有技术外包、程序外包、业务营销外包、专业性服务外包、后勤性事物外包。2 5 .战略风险评估的流程为（）。A.专家审核技术性较强的假设条件一战略管理部门作出评估一制订实施方案 VB.战略管理部门作出评估一专家审核技术性较强的假设条件一制订实施方案C.制订
15、实施方案一专家审核技术性较强的假设条件-战略管理部门作出评估D.专家审核技术性较强的假设条件一制订实施方案一战略管理部门作出评估解析：在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件；然后由战略管理/规划部门对各种战略风险的影响效果和发生的可能性作出评估，据此进行优先排序并制订具有针对性的战略实施方案。故本题选A。2 6 .某公司2 0 16 年销售收入为1 亿元，销售成本为9 0 0 0 万元，2 0 16 年期初存货为5 0 0 万元，2 0 16 年期末存货为6 0 0 万元，则该公司2 0 16 年存货周转天数为（）天。A.19B.18C.16
16、D.2 2 V解析：存货周转天数=3 6 0 /存货周转率，其中，存货周转率=产品销售成本/（期初存货+期末存货）/2 。将题中已知数据代入可得，存货周转天数=3 6 0/产品销售成本/（期初存货+期末存货）/2 =18 0 X （期初存货+期末存货）/产品销售成本=18 0 X （5 0 0+6 0 0）/9 0 0 0=2 2 （天）。2 7.某中小型企业向银行借款以扩大生产，并请附近一家学校为其担保，该学校（）OA.资产达到一定规模即可提供担保B.不能提供担保 VC.可以有条件地提供担保D.经上级主管部门的批准可以提供担保解析：具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。根据
17、 民法典第六百八十三条规定，机关法人不得为保证人，但是经国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行转贷的除外。以公益为目的的非营利法人、非法人组织不得为保证人。2 8.某商业银行通过操作风险与控制自我评估（R C S A）,发现网点A的效益不高、操作风险暴露较为严重，决定撤并该网点，这种风险管理方式属于（）。A.风险对冲B.风险分散C,风险转移D.风险规避 V解析：D项符合题意，风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以避免承担该业务或市场风险的策略性选择。2 9.某企业2 0 1 6年净利润为0.5亿元，2 0 1 5年年末总资产为1 0亿元，2 0 1 6年年末总资产为1 5亿
18、元，该企业2 0 1 6年的总资产收益率为（）。A.5.0 0%B.4.0 0%JC.3.3 3%D.3.0 0%解析：总资产收益率=净利润/平均总资产=0.5/（1 0+1 5）/2 =4%3 0.某商业银行资产总额为2 0 0亿元，风险加权资产总额为1 5 0亿元，资产风险暴露为1 70亿元，预期损失为5亿元，则该商业银行的预期损失率为。A.2.5%B.2%C.2.94%VD.3.3 3%解析：预期损失率=预期损失/资产风险暴露x l 0 0%=5/1 70 x l 0 0%=2.94%o3 1.如果一家国内商业银行当期的贷款情况为：正常类贷款5 0 0 亿元，关注类贷款 3 0 亿元，次
19、级类贷款1 0 亿元，可疑类贷款7 亿元，损失类贷款3 亿元。如果拨备的一般准备为1 5 亿元，专项准备为8 亿元，特种准备为2 亿元，则该商业银行不良贷款拨备覆盖率为（）。A.1 2 0%B.1 2 5%JC.75%D.1 1 5%解析：根据题意得，不良贷款拨备覆盖率：（一般准备+专项准备+特种准备）/（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）x 1 0 0%=（1 5+8+2）/（1 0+7+3）X 1 0 0%=1 2 5%o3 2.下列不属于市场风险计量方法的是（）。A.计算债券组合久期B.计算单一币种的多头和空头缺口C.将生息资产和付息负债按照重定价期限划分D.根据交易对手评级设置授信额
20、度上限 V解析：市场风险计量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、风险价值等。其中，缺口分析用来衡量利率变动对银行当期收益的影响。具体而言，就是将银行的所有生息资产和付息负债按照重新定价的期限划分到不同的时间段。（C选项正确）外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益的影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。例如，在某一个时段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，其差额就形成了外汇敞口。（B选项正确）久期分析也称为持续期分析或期限弹性分析，也是对银行资产负债利率敏感度进行分析的重要方法，主要用于衡量利率变动对银行整体经济价值的影响。
21、（A选项正确）故本题选D o3 3.商业银行的外汇融口头寸如下：欧元多头1 1 0,日元空头5 0,英镑空头7 0,瑞士法郎多头3 0,加元空头1 0,澳元空头2 0,美元多头1 5 0。分别采用累计总敞口、净总敞口和短边法计算外汇敞口，则三种方法中敞口值最大的是（）OA.4 5 0B.4 4 0 VC.2 9 0D.1 4 0解析：累计总敞口头寸等于所有外币的多头与空头的总和，本题为1 1 0+5 0+7 0+3 0+1 0+2 0+1 5 0=4 4 0 ；净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差,本题为1 1 0+3 0+1 5 0-（5 0+7 0+1 0+2 0）=1 4 0；
22、短边法步骤为：先分别加总每种外汇的多头和空头，然后比较这两个总数，最后把绝对值较大的作为银行的总敞口头寸，本题中多头为1 1 0+3 0+1 5 0=2 9 0,空头为5 0+7 0+1 0+2 0=1 5 0,因此短边法计算的总敞口头寸为2 9 0。故最大的是累计总敞口头寸4 4 0,故本题选 B o3 4.商业银行内部控制的控制措施不包括（）。A.会计系统控制B.人员控制 VC.不相容职务分离控制D.授权审批控制解析：控制措施一般包括不相容职务分离控制、授权审批控制、会计系统控制、财产保护控制、预算控制、运营分析控制和绩效考评控制等。3 5 .国务院银行业监督管理机构提出的良好银行监管标准
23、不包括（）。A.促进金融稳定和金融创新共同发展B.努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力C.确保银行业金融机构不破产 VD.对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制解析：C选项错误，确保银行业金融机构不破产不属于良好银行监管标准。良好的监管标准是规范和检验银行监管工作的标杆。国务院银行业监督管理机构总结国内外银行监管工作经验，明确提出良好银行监管的六条标准：（1）促进金融稳定和金融创新共同发展；（2）努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；（3）对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制；（4）鼓励公平竞争，反对无序竞争；（5）对监管者和被
24、监管者都要实施严格、明确的问责制；（6）高效、节约地使用一切监管资源。3 6 .风险资本主要为了覆盖和抵御银行的（）oA.坏账损失B.预期损失C.大规模损失D.非预期损失 V解析：经济资本又称为风险资本，是指在一定的置信度和期限下，为了覆盖和抵御银行超出预期的经济损失（即非预期损失）所需要持有的资本数额。37.（）是衡量汇率变动对银行当期收益影响的一种方法。A.缺口分析B.久期分析C.外汇敞口分析 VD.风险价值解析：外汇敞口分析是衡量汇率变动对银行当期收益影响的一种方法。外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配。故本题选C。38.金融稳定理事会强调，风险责任承担机制是有效风险文
25、化的重要内容，风险承担机制中强调应建立一套机制，使员工能够表达对某些产品或业务操作的不同意见。应该建立吹哨人制度，使员工在不担心受到报复的情况下，反映发现的合规问题是指（）。A.谁产生了风险B.升级程序 VC.明确的后果D.绩效考核解析：金融稳定理事会强调，风险责任承担机制是有效风险文化的重要内容，风险承担机制的元素包括下列方面：一是“谁产生了风险”，从高管层到普通员工都应该意识到，不管他们的行为是否带来收益或损失，只要他们的行为与公司的风险偏好、核心价值和风险管理不一致，就都应该为他们的行为承担责任。二是“升级程序”，应建立一套机制，使员工能够表达对某些产品或业务操作的不同意见。应该建立吹哨
26、人制度，使员工在不担心受到报复的情况下，反映发现的合规问题。三是“明确的后果”，要让所有人明白，违反内部政策、程序或风险限额，或者不遵守内部的行为准则，可能会对个人的薪酬产生影响，影响个人职业发展，甚至导致被解雇。故本题选B。39.在风险管理的“三道防线”中，第三道风险防线是（）。A.业务条线部门B.风险管理部门和合规部门C.监管部门D.内部审计 V解析：在风险管理的“三道防线”中，内部审计是第三道风险防线。内审部门对银行风险治理框架的质量和有效性进行独立的审计。40.下列应当归属于商业银行操作风险中的“内部流程”类别的是（）。A.外包商不履责B.未在抵押贷款的管理办法中明确规定“先落实抵押手
27、续，后放款”VC.信贷调查人员在调查过程中接受各种形式的贿赂/好处协助骗贷D.20 0 8年汶川大地震给当地多家商业银行造成损失解析：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别，其中内部流程方面表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。故本题选B。A D项是外部事件，C项是人员因素。4 1.（）是指金融机构合并资产负债表中资产减去负债后的所有者权益。A.账面资本 VB.监管资本C.经济资本D.实收资本解析：账面资本是银行持股人的永久性资本投入，即资产负债表上的所有者权益，主要包括普通股股本/实收资本、资本
28、公积、盈余公积、未分配利润、投资重估储备、一般风险准备等，即资产负债表上银行总资产减去总负债后的剩余部分。4 2.下列关于商业银行借入流动性的描述，错误的是（）。A.借入资金的利率是负债流动性管理的控制杠杆B.借入资金有助于银行保持资产规模构成的稳定性C.借入资金是缓解银行流动性压力最便捷的方法D.商业银行可以选择在需要资金的时候借入资金，不必一直保持相当数量的流动资产 V解析：D选项错误，商业银行通常选择在需要资金的时候借入资金，然而因各种内外部因素的影响和作用，会改变商业银行的资产负债期限结构，所以必须保持相当数量的流动资产，以满足客户提现、贷款等其他方面的需求。4 3.无论是国家所有还是
29、非国家所有的银行业金融机构所提供的服务或产品都具有一定的公共性质，应当接受（）的监督。A.中央银行B.政府或其授权机构 VC.行业协会D.评级机构解析：无论是国家所有还是非国家所有的银行业金融机构所提供的服务或产品都具有一定的公共性质，应当接受作为公共权力机构的政府或其授权机构监管。故本题选B项。4 4.甲、乙两人在某银行从事柜台业务，乙为会计主管，工作中两人关系密切、无话不谈。下列选项中，两人对密码的管理正确的是（）。A.两人密码互相知悉B.各自定期或不定期更换密码并严格保密 VC.需要业务授权时，甲输入乙的密码进行授权D.乙用甲的密码为客户办理业务解析：题中A、C、D三项均属于柜员管理业务
30、环节的违规操作，即：授权密码泄露或借给他人使用；柜员盗用会计主管密码私自授权，重置客户密码或强行修改客户密码等。故本题选B。4 5.新产品（业务）因市场价格的不利变动而可能使商业银行发生损失的风险是指（）。A.声誉风险B.违规风险C,操作风险D,市场风险 V解析：市场风险指新产品（业务）因市场价格（利率、汇率、股票价格、商品价格和期权价格）的不利变动而可能使商业银行发生损失的风险。4 6 .A公司2 0 1 0 年税前净利润为3 0 0 0 万元，利息费用为5 0 0 万元，则该公司的利息偿付比率为（）。A.5B.6C.7 VD.8解析：利息偿付比率（利息保障倍数）=（税前净利润+利息费用）/
31、利息费用=（3 0 0 0+5 0 0）/5 0 0=7 o4 7 .在反洗钱主要制度体系中，处于核心地位的是（）oA.客户身份识别制度B.客户身份资料保存制度C.客户交易记录保存制度D.大额交易与可疑交易报告制度 V解析：在反洗钱主要制度体系中，处于基础地位的是客户身份识别制度，处于核心地位的是大额交易与可疑交易报告制度。4 8.下列不属于营运能力指标的是（）oA.总资产周转率B.存货周转率C.应收账款周转率D.总资产收益率 V解析：营运能力指标包括总资产周转率、流动资产周转率、存货周转率、应收账款周转率、固定资产周转率等指标。4 9.某商业银行当期信用评级为B级的借款人的违约概率（P D）
32、为1 0%,违约损失 率（L GD）为5 0%。假设该银行当期所有B级借款人的表内外信贷总额为3 0亿元人民币，违约风险暴露（E A D）为2 0亿元人民币，则该银行此类借款人当期的信货预期损失为（）亿元。A.5B.2.5C.1.5D.1 V解析：预期损失等于违约概率、违约损失率与违约风险暴露三者的乘积。2 0*1 0%*5 0%=1 亿元。5 0.（）是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。A.风险转移VB.风险补偿C.风险对冲D.风险规避解析：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。
33、5 1.对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额属于市场风险限额指标 的（）指标。A.头寸限额B.风险价值限额VC.止损限额D.敏感度限额解析：B选项正确，风险价值限额是指对基于量化方法计算出的市场风险计量结果来设定限额。头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。止损限额是指所允许的最大损失额。敏感度限额是指保持其他条件不变的前提下，对单个市场风险要素（利率、汇率、股票价格和商品价格）的微小变化对金融工具或资产组合收益或经济价值影响程度所设定的限额。5 2.核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核销。核销后不再进行会计确认和计量，但债权关系仍然存在，需（）。A.“账销
34、案销”B.“账存案存”C.“账存案销”D.“账销案存”J解析：核销是指对无法回收的、认定为损失的贷款进行减值准备核销，核销是银行内部账务处理过程，核销后不再进行会计确认和计量，但债权关系仍然存在，需建立贷款核销档案，即“账销案存”，银行应继续保留对贷款的追索权。5 3 .（）用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。A.盈利能力比率B.效率比率C,杠杆比率VD.流动比率解析：杠杆比率用来衡量企业所有者利用自有资金获得融资的能力，也用于判断企业的偿债资格和能力。故选C。5 4.过去3年，某企业集团的经营重点逐步从机械制造转向房地产开发，商业银行在审核该集团法人
35、客户的贷款申请时发现，其整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，融资现金流急剧放大。根据以上信息，下列选项叙述正确的 是（）。A,投资房地产行业的高收益确保该企业集团的偿债能力很强B.多元化经营有助于提升该企业集团的盈利能力C.该企业集团的短期偿债能力较弱7D.该企业集团投资房地产已经造成损失解析：根据该企业集团整体投资现金流连年为负，经营现金流显著减少，可以推断其短期偿债能力较弱。故本题选C。5 5.下列对商业银行战略风险管理的认识，最恰当的是（）。A.战略风险管理短期内没有益处B.战略风险管理是一项长期性的战略投资，实施效果短期不能显现C.战略风险管理不需要配置资本D.战略风险可能引发
36、流动性风险、信用风险、市 场 风 险J解析：与声誉风险相似，战略风险产生于商业银行运营的所有层面和环节，并与市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等交织在一起。56.下列关于商业银行的内部评级体系的叙述，有误的一项是（）。A,商业银行的内部评级体系应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第一维 度（客户评级）必须针对客户的违约风险；第 二 维 度（债项评级）必须反映交易本身特定的风险要素B.与传统的专家判断法和信用评分模型相比，违约概率模型能够直接估计客户的违约概率C.针对我国银行业的发展现状，商业银行将违约概率模型和传统的信用评分法、专家系统相结合、取长补短，有助于提高信用风险评估/计量水
37、平D.商业银行还需要对信用风险进行压力测试，采用定性的方法，测算在特定小概率事件等极端不利情况下，各类信贷资产可能发生的损失V解析：A项正确，商业银行的内部评级应具有彼此相对独立、特点鲜明的两个维度：第一维度即客户评级，必须针对客户的违约风险；第二维度即债项评级，必须反映交易本身特定的风险要素。B项正确，与传统的专家判断法和信用评分模型相比，违约概率模型能够直接估计客户的违约概率。C项正确，针对我国银行业的发展现状，商业银行将违约概率模型和传统的信用评分法、专家系统相结合，取长补短，有助于提高信用风险评估/计量水平。D项错误，商业银行还需要对信用风险进行压力测试，采用定性与定量相结合的方法，测
38、算在特定小概率事件等极端不利情况下，各类信贷资产可能发生的损失，分析这些损失对盈利能力和资本金带来的负面影响，并采取必要的控制措施。故本题选Do57.下列属于国别风险的评估指标中等级指标的是（）oA,偿债比例B.外债总额与国民生产总值之比C.国际收支逆差与国际储备之比D.等级指标V解析：国别风险的评估指标包括三种：数量指标、比例指标、等级指标，其中A、B、C项均属于比例指标。58.下列属于柜员管理违规事例的是（）oA.对账、记账岗位未分离，收回的对账单不换人复核B.柜员离岗未退出业务操作系统，被他人利用进行操作7C.对应该逐笔勾对的内部账务不进行逐笔勾对D.银企不对账或对账不符时，未及时进行处
39、理等解析：选项A C D属于平账和账务核对的违规操作；柜员管理违规事例包括：柜员离岗未退出业务操作系统，被他人利用进行操作；授权密码泄露或借给他人使用；柜员盗用会计主管密码私自授权，重置客户密码或强行修改客户密码；设立劳动组合时，不注意岗位之间的监督制约；柜员调离本工作岗位时，未及时将柜员卡上缴并注销，未及时取消其业务权限等。5 9.因银行系统调整参数，系统升级过程中造成该银行业务停办的事件属于（）风险。A.不完善或有问题的内部程序B.系统缺陷VC.人员因素D.外部事件解析：题干中的事件是典型的系统故障（属于系统缺陷的表现形式）造成的操作风险。故本题选B。6 0.下列关于流动性风险的说法，不正
40、确的是（）。A.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因单一，通常被视为独立的风险VB.流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险C.流动性风险是商业银行无力为负债的减少和资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险D.大量存款人的挤兑行为可能会使商业银行面临较大的流动性风险解析：流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。6 1.以下不属于商业银行外包管理的组织架构的是（）。A.董事会B.监事会JC.高级管理层D.外包管理团队解析：商业银行外包管理的组织架构包括董事会、高级管理层及外包管理团队。6 2.下 列（）属于流
41、动性风险的内生因素。A.国库定期存款B.资产负债期限结构VC.银行超额备付金D.上缴财政存款解析：A、C、D项属于流动性风险的外生因素。6 3.我国监管机构要求商业银行2 0 1 3 年起执行 商业银行资本管理办法（试行）。这一要求在显著改变商业银行的经营管理方式的同时，短期内也可能导致其盈利能力面临新的挑战和困难，其属于商业银行面临的（）oA.违规风险B.监管风险VC.政策风险D.经济风险解析：监管风险是指由于法律或监管规定的变化，可能影响商业银行正常运营，或削弱其竞争能力、生存能力的风险。例如，我国监管机构要求商业银行2 0 1 3 年起执行 商业银行资本管理办法（试行），在显著改变商业银
42、行经营管理方式的同时，短期内也可能导致其盈利能力面临新的挑战和困难。6 4.某商业银行2 0 1 6 年度资产负债表显示，其在中国人民银行超额准备金存款为4 3 亿，库存现金为1 1 亿，人民币各项存款期末余额为2 1 3 8 亿，则该银行人民币超额备付金率为（）。A.2.5 3%VB.2.7 6%C.2.9 8%D.3.7 8%解析：根据超额备付金比率的计算公式，可得人民币超额备付金率=（在中国人民银行超额准备金存款+库存现金）人民币各项存款期末余额 x io o%=（4 3+1 1）4-2 1 3 8 X 1 0 0%=2.5 3%。6 5.下列商业银行的风险事件中，不属于操作风险类别的是
43、（）。A.财务部门因系统故障未能及时发布财务报告，受到监管机构处罚B.营业场所及设施因地震彻底损毁C.理财业务人员因向客户做出误导性的收益承诺，遭到诉讼并相应赔偿D.在春节期间，企业和个人从银行取现，商业银行在春节期间会经历资金紧张 J解析：A、B、C项属于操作风险类别，D 项属于流动性风险。6 6.当久期缺口为正值时，市场利率上升，银行价值将（）；市场利率下降,银行价值将（）。A.上升，上升B.下降，下降C.上升，下降D.下降，上 升J解析：在绝大多数情况下，银行的久期缺口都为正值。此时，如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值
44、将增加；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值将减少。6 7.从风险管理的角度，商业银行所面临的风险损失通常分为（）。A.实际损失、机会成本/损失、非预期损失B.预期损失、非预期损失、灾难性损失VC.预期损失、实际损失、灾难性损失D.实际损失、无形损失、灾难性损失解析：在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失三大类。6 8.新产品/业务的信用风险是指借款人或交易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行产生（）的风险。A.违约B.破产C,盈利D.损 失V解析：新产品/业务的信用风险是指因借款人或交
45、易对手未按照约定履行义务从而可能使商业银行发生损失的风险。6 9.下列关于商业银行风险偏好的表述中，错误的是（）。A.商业银行在制定战略规划时，应保持战略规划与风险偏好的协调一致B.风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分C.限额是有效传导风险偏好的重要工具D.风险偏好指标值在设定过程中，应主要考虑监管者的期望V解析：风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成部分，是董事会在考虑利益相关者期望、外部经营环境以及自身实际的基础上，最终确定的风险管理的底线。70.商业银行项目实施部门应定期向信息科技管理委员会提交重大信息科技项目的进度报告，其内容不包括()。A.部门人员的变动VB.供应商
46、的变更C.计划的重大变更D.主要赛用支出情况解析：项目实施部门应定期向信息科技管理委员会提交重大信息科技项目的进度报告，由其进行审核，进度报告应当包括计划的重大变更、关键人员或供应商的变更以及主要费用支出情况。故本题选A。71.下列不属于偿债能力指标的是()oA.流动比率B.速动比率C.应收账款周转率VD.资产负债率解析：偿债能力指标包括营运资金、流动比率、速动比率、现金比率等短期偿债能力指标和利息保障倍数、债务本息偿还保障倍数、资产负债率、净资产负债率、有息负债的息税前盈利、现金支付能力等长期偿债能力指标。C项属于营运能力指标。72.下列属于商业银行客户风险内生变量中盈利能力指标的是()。A
47、.利息保障倍数B.股利发放率JC.总资产周转率D.权益增长率解析：盈利能力指标包括：总资产收益率、净资产收益率、产品销售利润率、营业收入利润率、总收入利润率、销售净利润率、销售息税前利润率、资本收益率、销售成本利润率、营业成本费用利润率、总成本费用净利润率，以及上市公司的每股收益率、普通股权益报酬率、股利发放率、价格与收益比率等指标。73.贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。其中，()指针对某一国家、地区、行业或某一类贷款风险计提的准备。A.一般准备B.专项准备C.特种准备VD.一般风险准备解析：贷款损失准备包括一般准备、专项准备和特种准备。其中，特种准备指针对某一国家、地区、行业或
48、某一类贷款风险计提的准备。74.下列战略风险管理中，不属于董事会及高级管理层的责任的是（）。A.制定战略风险管理政策和操作流程B.独立设置战略风险管理职能C.负责识别、评估和监测战略风险状况D.宣传商业银行的价值观念V解析：董事会和高级管理层负制定商业银行的战略风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置战略风险管理/规划部门，负责识别、评估、监测和控制战略风险。董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任，所以A、B、C项正确。75.商业银行最常见的资产负债的期限错配情况指（）。A,将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长JB.将大量长期借款用于短期贷款，即借长贷短C.全部资产与部
49、分负债在持有时间上不一致D.部分资产与全部负债在到期时间上不一致解析：商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款（负债）用于长期贷款（资产），即“借短贷长”。故本题选A。7 6.（）为不定期报告，根据董事会、高级管理层或其委员会要求，提交董事会、高级管理层或其委员会审议或审阅。A.重大市场风险报告B.市场风险计量管理报告C.市场风险监测分析日报D.专题市场风险报告V解析：市场风险专题报告，重点反映某一领域的市场风险状况，包括但不限于反映专门市场风险因素或类型的报告，反映市场风险计量与管理流程专项环节的报告，反映具体业务组合风险状况的报告，反映市场风险管理专门问题的报告，董事会、高级管
50、理层及其委员会确定的报告。专题市场风险报告为不定期报告，根据董事会、高级管理层或其委员会要求，提交董事会、高级管理层或其委员会审议或审阅。7 7 .相对而言，下列受房地产行业价格波动影响小的行业是（）。A.水泥业B.钢铁业C.汽车业JD.建筑业解析：行业风险是指当某些行业出现产业结构调整或原材料价格上升或竞争加剧等不利变化时，贷款组合中处于这些行业的借款人可能因履约能力整体下降而给商业银行造成系统性的信用风险损失，包括上下游行业风险和关联性行业风险。A BD 三项均为房地产行业的上游或下游行业，受房地产行业价格波动影响相对较大。二、多项选择题7 8 .下列属于实力类指标的有（）。A.资金实力V