会计的实习报告模板集合五篇.docx

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1、 会计的实习报告模板集合五篇会计的实习报告 篇1 一、实习目的与要求 稳固所学财务软件操作的根本学问；通过实习，进一步理解财务软件的工作原理；娴熟把握用友财务软件系统建账、根底档案设置、总帐、工资、固定资产、应收（付）、报表等系统等模块的根本操作学问；把握系统运行过程中的纠错处理学问；提高学生理论联系实际、运用所学学问解决详细问题的力量。 二、实习地点 东院X602机房、2号机房、四号机房 三、实习内容： 试验一 系统初始化 （1）系统治理：包括设置操作员、建账、权限安排等； （2）设置根底档案：如建立会计科目、部门档案、人员档案、客户档案、供给商档案、存货档案、收发类别等； （3）系统初始化

2、：包括总账、薪资、固定资产、应收（付）款等子系统的初始化； （4）账套备份与恢复。 试验二 日常业务处理 （1）薪资业务处理：建立工资类别、人员档案治理、工资变动（计时工资、计件工资）、银行代发、工资费用分摊、生成凭证，各种工资账簿信息查询等； （2）固定资产业务处理：固定资产增加、削减、部门之间调动，资产盘点，生成凭证，各种固定资产账簿信息查询等； （3）应收（付）款业务处理：应收单据审核，收款单据录入与审核，转账处理，凭证处理，坏账处理，各种单据、业务账表的查询等 （4）总账业务处理：凭证审核与记账，出纳治理，银行对账，期末转账，各种账簿信息查询分析等。 试验三 期末处理 （1）薪资治理月

3、末汇总工资类别，月末处理； （2）固定资产子系统计提减值预备，与总账子系统对账，月末结账； （3）应收（付）款子系统月末结账； （4）总账子系统期末结账； （5）账表查询、编制报表。 四、实习步骤： 一）系统初始化 1.系统治理：启用并登录系统治理，增加操作员、建立账套、给操作员安排权限 2.根底档案设置、总账系统、薪资治理系统、固定资产治理系统、应收应付款治理子系统参数设置、期初余额录入 1）总账治理系统设置：总账治理系统的参数设置， 根底档案的设置，包括会计科目的设置（依据试验要求增加一些会计科目并修改一些帮助项），指定科目（现金、工行存款、中行存款指定为现金流量科目，银行存款指定为银行总

4、账科目），凭证类别（收、付、转凭证类别，并设置限制条件），外币及汇率、结算方式（包括现金结算、现金支票和转账支票），帮助核算档案（部门档案、职员档案、工程档案、客户档案、供给商档案），工程名目的设置（制定核算科目，定义工程分类，），对数据权限的安排，期初余额的录入（留意：在帮助项为客户往来、个人往来、供给商往来的期初余额录入过程中要先在往来明细中输入，最终汇总得出），输完全部科目后，试算，平衡后退出。 2）薪资治理系统的设置：启动薪资治理系统和计件工资系统，建立工资帐套，进展根底信息的设置，人员类别设置（正式员工和临时员工），工资计算公式的设置（请假扣税和），人员档案的输入（区分正式员工和临时

5、员工，翻开不同类别员工来分别输入），根本工资的录入以及工资分摊的设置，在这一过程中，正式员工要在薪资治理系统中进展，而临时员工在要在计件工资治理子系统下完成。 3）固定资产治理系统：启用固定资产治理系统，设置固定资产的掌握参数，设置资产类别，设置净残率、计提属性、折旧方法、卡片样式，设置部门对应的折旧科目，设置增减方式，依据固定资产类别录入原始卡片，全部固定定资产录入完毕后，要进展对账。 4）应收款治理系统：启动应收款治理系统，(实习报告 )设置选项中进展帐套参数设置，在初始设置里进展根本科目设置、掌握科目设置、结算方式科目设置、坏账预备设置、账期内账龄区间设置、逾期账龄区间设置，增加计量单位

6、分组，设置计量单位，增加存货档案，输入期初销售发票、期初其他应收单，在期初余额明细表中进展对账，输入开户银行信息。 5）应付款治理系统：启动应付款治理系统，设置选项中进展帐套参数设置，在初始设置里进展根本科目设置、掌握科目设置、结算方式科目设置、坏账预备设置、账期内账龄区间设置、逾期账龄区间设置，报警级别设置，在期初余额明细表中进展对账。 二）日常业务处理 1.依据业务发生日期，在各子系统中编制凭证。 1）总账系统：编制凭证的过程中，若科目为银行科目、外币科目、数量科目、帮助核算科目、现金流量科目，输入完科目信息后，肯定要输入该科目的帮助核算信息。若记错了凭证，要先作废凭证，再整理凭证。我们在

7、编写凭证中，是按序时账编写的，所以删除凭证后，日期肯定要在最终一笔业务之后，否则就会出错。 2）应收款治理系统：应收单据的录入，依据试验要求需录入一般发票，在处理4号业务的过程中，要分填两张单子，增值税发票要在专用发票中填写，而其 中的代垫运费则需在其他应收单中填写，5号和7号的业务中都涉及到了核销，在做的过程中并不清晰本次结算额填写在哪，最终在教师的帮忙下，知道了专用发票结算额及其他应收单据结算额的详细填制方法，并胜利地将款项分为应收款和预收款。而后又进展了应收冲应收以及计提坏账预备。 在该子系统下，要在录入全部收款单后进展批量制单，在制单处理中翻开制单查询，选中发票制单、应收单据制单、收付

8、款单据制单、转账制单、并账制单、坏账制单进入，选择凭证类别进展制单，保存凭证左上方消失“已生成”字样，则已传到总账系统下。 3）应付款治理系统只涉及到一笔业务，其流程跟应收款治理系统一样。 4）固定资产治理系统：资产增加业务：进入固定资产卡片窗口，输入固定资产信息，保存后进入填制凭证窗口，保存凭证。 折旧处理业务：计提本月折旧后，在折旧安排表里可以看到折旧信息，保存后生成凭证。 资产削减业务：增加资产削减工程，确定资产削减方式，生成凭证。 5）薪资治理系统：正式员工：输入员工工资的变动数据，分摊工资费用（选择需分摊的计提费用类型，选择核算部门，翻开应付工资一览表，合并科目、帮助项一样分录，生成

9、凭证）。 临时人员：计件工资录入，批增，输入临时人员信息并审核，计件工资汇总。返回薪资治理系统，在工资变动里进展计算汇总，再进展工资分摊处理，生成相应的凭证。 2.各子系统进展月末结算处理 3.对总账中的凭证进展签字、审核，记账。 4.银行对账： 选择银行对账期初录入，输入单位日记账、银行对账单的期初余额，单击对账单期初未达项，输入银行方期初，保存 录入银行对账单，然后进展银行对账。 5.转账定义： 选择自定义转账增加计提短期借款利息转账凭证定义分录信息，保存执行期末期间损益选择本年利润科目确定即可 6.自定义转账生成：转账生成单击自定义转账，全选生成转账凭证 7.期间损益结转生成：转账生成单

10、击期间损益结转，全选生成转账凭证 8.将自动生成的转账凭证审核记账 9.对20xx年8月的业务进展对账，对各科目类别余额进展试算平衡 10.结账 三）编制报表 翻开UFO报表系统，新建报表，在格式中套用报表模板，选择“20xx年新会计制度科目”，编制资产负债表及利润表。 五、实习总结 一）问题 1、再结转期间损益的过程中，我竟遗忘了先记账在结转，导致结转出了问题； 2、应收款系统金额不平衡，我就一遍遍的查找数据的错误，最终最终平衡了。这是我意识到，作为一名会计，应当多么的认真，稍不留意，就会导致很大的错误； 3、输入银行对账单时，日期不是超出范围就不符合要求，经过教师教导发觉，进入时没有选对日

11、期，所以银行对账单总是出问题。 4、在生成报表时遇到的问题更多，许多数都不平，我们只好逐笔查找错误并对正明细账，发觉的确错了后不得不进展反记账、取消审核取、消出纳签字进展修改。然后再出纳签字、审核、记账。再查看报表中的数据是否正确了。最终资产负债表还是没平衡，这让我费解到现在。 二）总结 此次实习，我们每天必需在机房上机作账，我们要在电脑前一坐就是六七个小时，面对数字，面对辐射，我们确定会心生厌倦。但是过会计电算化机操作实习，我们也充分的了解了电算化操作要求和会计应用步骤方法，提高了电算化会计实务处理力量，加强理论联系实际力量。同时也在实习过程中发觉了一系列这样或那样的问题，并寻求到解决的方法

12、。记得上学期我们进展过手工会计实习，让我感觉手工做账太烦琐。全部的账表都要自己编制，不像电算化报表依据公式自己出数。手工做账不能马虎，一点点错就要改好多。固然电算化也要细心，少数错一个数，要改的也会许多。 本次实习是我们大学期间的第一次上机实习，实习主要通过计算机录入来进展处理，提高学生的动手力量，把用友软件的理论学问和实际操作结合起来，进一步提高学生的专业力量，为以后就业做好预备。通过这次实习，我不仅熟识了会计电算化制度及运用的整个流程，也能够更加了解用友财务软件，更好地进展实际操作。 在实训过程中自己深感学问把握不扎实，有些东西是书本上没提及的就不去讨论，做账的时候突然觉得自己很无知，所以

13、还应不断完善自己 会计的实习报告 篇2 会计是一门实践性很强的学科，经过两年半的专业学习后，在把握了肯定的会计根底学问的前提下，为了进一步稳固理论学问，将理论与实践有机地结合起来，本人于20xx年3月在xx有限公司的财务部进展专业实习，以下是此次实习中的一些主要内容和心得体会。 一、了解公司的概况和财务制度 (一)xx有限公司是一家集设计、施工、效劳于一体的装饰公司，专业从事家居、写字楼、商铺、酒店等设计.业务包括装饰设计公司、工程施工公司、工商注册公司等各类工程总承包公司合作，可为您承包代办消防报建审批、消防施工、消防工程设计、建筑工程设计、构造工程设计、规划设计、水电工程设计、盖相关设计院

14、等资质章等各项业务。公司奉行“以效劳求生存，以质量求效益，以信誉求进展，以技术求进步“的宗旨. (二)本公司设立财务部，制定财务治理制度。包括总则；资金治理制度；费用开支治理制度；资金筹措和使用治理；工程投资治理；固定资产、低值易耗品及无形资产治理制度；材料、物资盘点制度；内部稽核制度；印章、空白凭证使用治理制度；会计档案治理制度。其中财务治理制度中制定用款审批权限，明确规定涉及财务会计及相关工作的授权批准的范围、权限、程序、责任等内容。同时，也制定了各部门的相关制度。公司的财务部共有两人，一名会计和一名出纳。其中梁会计是我的实习指导教师。 二、实习第一周的内容是查看和粘贴凭证，帮会计做季度分

15、析的根底性工作。 第一周上班时梁会计就叫我看一下以前的凭证，在翻看和比拟中我发觉原来看凭证真能看出很多学问来，比方：财务费用，以前教师跟我们说过财务费用冲销是在贷方的，可这里为什么冲销要用红字登记在借方，那是由于这些凭证是在电脑上做的，假如财务费用记在贷方那么到时候资产负债表就无法显示出财务费用，最终结果两边就不能平衡了，所以要用红字登记在借方，固然用手工做冲回就在贷方。另外我在看凭证是发觉一些比拟生疏的科目，例如，应收暂估款，我就请教梁会计，她就仔细地解释我听，当发生业务而未收到发票是就用该科目先入账，等收到发票时再冲掉它就行了。 当有凭证打印出来时，梁会计就叫我将附件粘贴到凭证后面。由于公

16、司的业务量较大，每月有三百到四百张凭证，所以粘贴时要特殊细心。一般将附件粘贴凭证后的左上角，在每一份附件必需要和凭证的内容相对应，例如公司的名称、经办人、金额和附件张数等。此外，美观也是一项重要要求，每张附件的大小不能超过凭证的大小，过大的就要折合相应的大小，而且要上下左右对整齐，要不到时装订时会偏移，影响整体美观。 还有就是附件的挨次有先后之分，例如：由于公司是通过结算中心进展支付款项的，所以发生支付业务的凭证的后面应粘贴有：资金汇划补充凭证（贷），资金汇划补充凭证（借）和结算中心付款通知单，其中借贷的挨次是不能颠倒的，由于它是给银行看的，所以要先贷后借，说明银行存款削减。 由于适逢公司要做

17、月报和季度分析，所以梁会计就叫我帮她做一些根底的工作，例如通过k3软件找出一到三月份的一些材料的选购和业务销售状况。找出一到三月应收账款、应付账款的数额及算出变动比率。通过各月明细表的查对，找出变动数字的来源。虽然这只是找数字的工作，但在查找的过程中却让我更娴熟操作金蝶软件，为以后的进一步运用奠定根底。 帮助会计草拟回复函。会计的工作不单单是与数字打交道，通常还要和一些办公文书接触，在实习中刚好碰上某公司的来函，于是梁会计就叫我帮她草拟一份回复函，由于学校开了经济应用文写作的课程，而且我也学的不错，所以我就回想起回复函的写作要点，很快就写好了，梁会计对我的精彩完成表示了赞许。 三、实习的其次周

18、开头是运用财务软件进展简洁业务处理。 刚开头主要是让我了解财务软件的使用和会计处理的流程，并处理一些简洁业务的会计凭证。公司采纳的是k3(金蝶)财务软件，从编制记账凭证到记账，编制会计报表，结帐都是通过财务软件完成。我仔细学习了正规而标准的公司会计流程，真正从课本中走到了现实中，细致地了解了公司会计工作的全部过程，把握了k3(金蝶)财务软件的操作。实习期间我努力将自己在学校所学的理论学问向实践方面转化，尽量做到理论与实践相结合。下面简洁介绍两种业务的处理过程： 1、原材料选购业务处理： 第一步、进入的应收账款名目下的日常处理，翻开应付单据审核列表中找到发生业务的公司，点击审核，确定生成凭证。由于公司的选购部实行金蝶软件联网，所以选购人员已将选购的内容输入金蝶软件内，所以到财务部这里只要将单据审 核后，就可以做账了。 分录是借：物资选购 应交税费/应交增值税/进项税 贷：应收账款 其次步、修改凭证