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1、第七章保险机构监管培训专用第一节保险监管概述第二节保险机构市场准入监管第三节保险机构市场经营监管第四节保险机构跨国业务监管第五节保险机构市场退出监管培训专用第一节保险监管概述一、保险监管的概念二、保险监管的产生与发展三、保险监管的原因四、国家对保险业监管的目标培训专用一、保险监管的概念保险监管是一种特殊的监管，是国家保险监督管理部门依照法律、行政法规的规定对在境内注册登记的从事保险活动的公民法人和其他组织及其行为进行监督管理。狭义：是指政府对商业保险的监督和管理。广义：涵盖了对商业保险的监管和对社会保险的监管两个方面。培训专用社会保险及其监管社会保险作为社会保障体系的重要组成部分，具有强制性、
2、保障性、福利性和社会性。主管部门：人力资源和社会保障部-社会保险基金监督司。培训专用保险监管的层次性 国家对保险业的管理保险监管；保险行业协会的管理行业自律；社会监督；企业内控培训专用二、保险监管的产生与发展时间监管相关法规1575年Elizabeth女王特许在伦敦皇家交易所内设立保险商会（Chamber of Insurance），政府要求海上保险单必须向该商会办理登记。1601年英国颁布了第一部与海上保险有关的法律。1720年女王特许皇家交易保险公司和伦敦保险公司统一经营海上保险，其他保险公司不得涉足。1746年英国第一次以法律条文的形式要求投保人对投保财产要具有保险利益。（区分赌博与正常
3、保险）（一）早期的保险监管制度产生于英国培训专用（二）现代保险监管制度诞生于美国现代保险监管制度的一个重要标志是国家授权给专门的保险监管机构，这种制度最早产生于美国。时间时间美美 国国 监监 管管 历历 史史 过过 程程1851年New Hampshire（新罕布什尔州）率先设立保险署，开创了保险监管制度设立专门监管机构的历史。1855年Massachusetts（马萨诸塞州）建立保险监管机构。1858年伊莱泽赖特(Elzur Wright)任马州保险监督官。提出以保证保险人偿付能力保证保险人偿付能力的保险监督理念，被称为现代保险监管之父。1859年New York（纽约州）保险监督官委员会设
4、立，在其他各州也相继设立，从而建立了具有现代意义的保险监管机构。培训专用（三）现代监管制度的法律发展时间保险监管立法主要内容1746年海上保险法Marine Insurance Act 颁布，首次提出保险利益。1870年寿险公司法颁布，对寿险公司的保证金、财产账户、兼并和清算都作出了规定。1909年 英国制定保险公司法，将寿险公司法中的监管规定扩展到了所有其他保险范畴(水险和汽车险除外)。英国虽然没有设立专门的保险监管机构，但在保险立法方面处于领先地位。培训专用奥地利于1859年、瑞士于1885年、德国于1909年也都先后建立了各自的保险监管制度。20世纪20年代以后，西方各发达国家已普遍建立
5、起国家对保险业的监管制度，至此，保险业进入新的政府监管的发展阶段。保险监管并没有随着经济自由化趋势发展，而是日益强化。国家对保险监管的强化趋势培训专用（四）我国保险监管制度的发展时间我国监管历史过程1980年以前我国只有保险经营，没有实质上的保险监管。1980-1998年 中国人民银行是我国的保险监督机构。1998.11.18中国保险监督管理委员会成立，标志着我国保险监管分业监管体制开始。我国保险监管制度随着市场经济的发展不断发展、完善。监管历史远远晚于英、美发达国家。1998年11月18日，中国保险监督管理委员会正式成立，取代中国人民银行对保险业的监管地位。培训专用三、保险监管的原因培训专用
6、从范围上看一家保险企业涉及众多家庭和企业的安全保障问题。从期限上看一家保险企业可能涉及到投保人的终身生活保障。为了维护众多家庭和企业的利益，保证社会稳定，政府有必要将保险业置于其监管之下，不能任其破产、倒闭。（不适用于一般企业的自由竞争机制）（一）保险业涉及公众利益培训专用（二）保险业具有很强的技术性保险条款的制定、费率的计算由保险人设计信息不对称导致投保人在投保时很难辨别条款和费率（保险人设计好的）是否公正合理保险监管机构需要对保单条款和费率水平进行监管，以保护投保人的合法权益培训专用（三）保险业是最易于产生过度竞争的行业保险企业的经营，不需要投入很多的固定资产和聘用较多的员工。保险监管机构
7、则应根据市场供求情况，对保险市场的介入者规定一定的资格要求，限制保险机构的自由出入。培训专用四、国家对保险业监管的目标保险监管的目的是保护被保险人的正当权益和促进保险业的健康发展。（二）防止利用保险进行欺诈（一）保证保险人有足够的偿付能力（四）提高保险企业的经济效益和社会效益（三）维护合理的价格和公平的保险条件培训专用（一）偿付能力监管业务技术：业务范围、条款、费率、再保险和资金运用。财务监管：资本充足率、准备金提存、公积金、以及财务报告制度。培训专用（二）防止利用保险进行欺诈国家把防止、打击保险市场中的欺诈行为作为监管的目标之一，以维护保险市场运行的正常秩序。欺诈行为表现在投保人与保险人两方
8、面。投保人利用投保人利用保险谋取不保险谋取不当利益。保险人利用保险人利用保险条款和保险条款和费率欺骗投费率欺骗投保人和被保保人和被保险人。险人。培训专用我国我国保险法保险法第第136136条规定：条规定：“关系社会关系社会公众利益的保险险种、依法实行强制保险的险种和新开发的人寿保险险种的保险条款和险种和新开发的人寿保险险种的保险条款和保险费率，应当报保险监督管理机构审批。保险费率，应当报保险监督管理机构审批。保险监督管理机构审批时；遵循保护社会公众利益和防止不正当竞争的原则。其他保险众利益和防止不正当竞争的原则。其他保险险种的保险条款和保险费率，应当报保险监险种的保险条款和保险费率，应当报保险
9、监督管理机构备案。督管理机构备案。”（三）维护合理的价格和公平的保险条件培训专用保险企业的经济效益和社会效益两者相辅相成。通过国家监管，使保险业适度规模经营，减少资金占用，扩大承保范围，提高保险企业经济效益。在现代经济中，保险保障对社会经济发展是必不可少的。当保险企业的经济效益与社会效益发生冲突时，国家通过干预、管理和协调，来达到两者的统一。（四）提高保险企业的经济效益和社会效益培训专用五、保险监管的主体保险监管的主体是指保险行业的监督者和管理者。在这些主体中，有的同时拥有监督权和管理权，有的只有监督权而没有管理权。保险监管的主体保险监管机关保险行业自律组织保险信用评级机构培训专用（一）保险监
10、管机关自1980年我国全面恢复国内保险业务以来，中国人民银行行使保险业的监督管理职能。1998年11月18日，中国保险监督管理委员会成立，简称保监会，取代中国人民银行对保险业的监管地位。保监会办公室政策法规部财产保险监管部人身保险监管部保险中介监管部财务会计部国际部人事教育部培训专用我国保监会的主要任务拟定商业保险的政策法规和行业规划；依法查处保险企业违法违规行为，保护被保险人的利益；维护市场秩序，培育和发展保险市场；完善保险市场体系，推进保险体制改革，促进保险企业公平竞争；建立保险业风险的评价和预警体系，防范和化解保险业风险，促进保险企业稳健经营与业务的健康发展。培训专用（二）保险行业自律组
11、织1、保险行业自律组织的含义是指在保险及其相关领域中从事活动的非官方组织，是保险行业自身管理的具体实施机构。简称保险行业自律组织。2、保险行业自律组织的性质（1）是一种民间社团组织，不经营保险业务；（2）致力于促进、发展和保护成员的利益；（3）通过各种形式约束会员的行为。培训专用国名保险行业组织形式英国英国保险人协会、劳合社承保人协会、伦敦承保人协会、经纪人委员会、人寿保险协会(Association of British Insurers,Institute of London Underwriters,Institute of London Underwriters,Brokers Com
12、mittee,Association of Life Insurance)美国人寿保险协会、保险公司协会、美国相互保险协会等日本日本损害保险协会、日本生命保险协会、日本保险学会等中国中国保险行业协会(China Insurance Association)3、保险行业自律组织的形式培训专用4、保险行业自律与国家监管保险行业自律在一国保险监管体系中一般处于第二层次。第一层次是指保险的国家监管，第三层次是指保险企业的自我监管。层次手段监管对象国家监管宏观监管法律、行政保险企业、保险市场行业自律中观监管行业规章保险人的市场行为自我监管微观监管内控措施保险企业自身培训专用标准普尔公司(Standard
13、&Poors)A.M.贝思特公司（A.M.BEST）穆迪公司(MoodysInvestorsService)（三）保险信用评级机构保险评级是由独立的社会信用评级机构采用一定的评级办法对保险公司信用等级进行评定，并用一定的符号予以表示。比较著名的世界评级机构有：培训专用六、保险监管的客体保险监管的客体保险人保险中介人投保人被保险人受益人培训专用保险业监管方式保险业监管方式 (三三)实体管理方式实体管理方式(一一)公告管理方式公告管理方式 (公示方式公示方式)(二二)规范管理方式规范管理方式七、保险业监管的方式培训专用（一）公告管理方式公告管理方式，是指国家对保险业实体仅规定按照政府的格式及内容定
14、期将资产负债，营业结果等公告。优点，是使保险业在自由竞争的环境中得以自由发展；局限性，是一般公众对保险业的优劣的评判标准不易准确掌握，对不正当的经营无能为力。培训专用（二）规范管理方式规范管理方式是由政府规定保险业经营的准则，要求保险业共同遵守。政府对保险经营的重大事项，如最低资本额、资产负债比例、投资运用等均有明确规定。这种管理方式比前一种方式有进步，但政府对保险业的管理只是形式上的审查。所以，实务中难以进行有效管理。培训专用（三）实体管理方式实体管理方式指国家制定完善的保险管理规则，保险管理机关有较高的权威，对保险企业的设立、经营、财务,业务及破产清算等均进行监管。目前许多国家采用此种方式
15、。如日本、美国、德国等。我国保险监管机构对保险业的监管采用此种方式。培训专用第二节第二节 保险机构市场准入监管保险机构市场准入监管一、保险机构设立的监管一、保险机构设立的监管（一）保险公司的设立（一）保险公司的设立 1.1.保险公司设立方式保险公司设立方式:发起设立保险公司发起设立保险公司;募集募集 设立设立保险公司。保险公司。2.2.保险公司设立的要件保险公司设立的要件 （1 1）要有符合规定的发起人。）要有符合规定的发起人。（2 2）要有公司章程草案。）要有公司章程草案。（3 3）资本金和资本公积金。）资本金和资本公积金。（4 4）公司名称和注册地。）公司名称和注册地。（5 5）业务范围与
16、产品设计。）业务范围与产品设计。（6 6）市场调查与再保险安排。）市场调查与再保险安排。（7 7）合格的董事和高级管理人员。）合格的董事和高级管理人员。培训专用（二）我国保险公司的设立程序二）我国保险公司的设立程序 首先向中国保监会提交申请文件和资料，包括：申首先向中国保监会提交申请文件和资料，包括：申请书（公司名称、组织形式、业务范围、注册资本、主要请书（公司名称、组织形式、业务范围、注册资本、主要负责人简历和必要事项）；可行性研究报告（资本投入、负责人简历和必要事项）；可行性研究报告（资本投入、业务范围、业务风险、资本积累、偿付能力、资金运用等业务范围、业务风险、资本积累、偿付能力、资金运
17、用等）。）。中国保监会审查合格后，申请人进行筹建。筹建工作完中国保监会审查合格后，申请人进行筹建。筹建工作完成，向中国保监会申请开业。中国保监会在收到开业申请成，向中国保监会申请开业。中国保监会在收到开业申请后，应当作出是否批准的决定。后，应当作出是否批准的决定。设立保险公司的申请人在取得经营保险业务许可证后，设立保险公司的申请人在取得经营保险业务许可证后，才可以凭借该文件向工商行政管理部门办理注册登记手续，才可以凭借该文件向工商行政管理部门办理注册登记手续，领取营业执照，从事经营活动。领取营业执照，从事经营活动。培训专用我国我国保险法保险法规定的保险公司设立的要求规定的保险公司设立的要求第六
18、十七条设立保险公司应当经国务院保险监督管理机构批准。国务院保险监督管理机构审查保险公司的设立申请时，应当考虑保险业的发展和公平竞争的需要。培训专用第六十八条第六十八条 设立保险公司应当具备下列条件：设立保险公司应当具备下列条件：（一）主要股东具有持续盈利能力，信誉良好，最近三年内无重大违法违规记录，净资产不低于人民币二亿元；（二）有符合本法和中华人民共和国公司法规定的章程；（三）有符合本法规定的注册资本；（四）有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、监事和高级管理人员；（五）有健全的组织机构和管理制度；（六）有符合要求的营业场所和与经营业务有关的其他设施；（七）法律、行政法规和国务院保险监督管
19、理机构规定的其他条件。培训专用注册资本的要求注册资本的要求第六十九条设立保险公司，其注册资本的最低限额为人民币二亿元。国务院保险监督管理机构根据保险公司的业务范围、经营规模，可以调整其注册资本的最低限额，但不得低于本条第一款规定的限额。保险公司的注册资本必须为实缴货币资本。培训专用第七十条申请设立保险公司，应当向国务院保险监督管理机构提出书面申请，并提交下列材料：（一）设立申请书，申请书应当载明拟设立的保险公司的名称、注册资本、业务范围等；（二）可行性研究报告；（三）筹建方案；（四）投资人的营业执照或者其他背景资料，经会计师事务所审计的上一年度财务会计报告；（五）投资人认可的筹备组负责人和拟任
20、董事长、经理名单及本人认可证明；（六）国务院保险监督管理机构规定的其他材料。第七十一条国务院保险监督管理机构应当对设立保险公司的申请进行审查，自受理之日起六个月内作出批准或者不批准筹建的决定，并书面通知申请人。决定不批准的，应当书面说明理由。培训专用（三）对保险公司设立分支机构的监管（三）对保险公司设立分支机构的监管保险公司设立分支机构，是对区域性市场的保险公司设立分支机构，是对区域性市场的进入。我国按本国保险公司和外国保险公进入。我国按本国保险公司和外国保险公司分支机构的不同，规定了不同的设立标司分支机构的不同，规定了不同的设立标准。准。培训专用第七十五条第七十五条 保险公司申请设立分支机构
21、，应当向保保险公司申请设立分支机构，应当向保险监督管理机构提出书面申请，并提交下列材料：险监督管理机构提出书面申请，并提交下列材料：（一）设立申请书；（一）设立申请书；（二）拟设机构三年业务发展规划和市场分析材料；（二）拟设机构三年业务发展规划和市场分析材料；（三）拟任高级管理人员的简历及相关证明材料；（三）拟任高级管理人员的简历及相关证明材料；（四）国务院保险监督管理机构规定的其他材料。（四）国务院保险监督管理机构规定的其他材料。培训专用第七十六条保险监督管理机构应当对保险公司设立分支机构的申请进行审查，自受理之日起六十日内作出批准或者不批准的决定。决定批准的，颁发分支机构经营保险业务许可证
22、；决定不批准的，应当书面通知申请人并说明理由。第七十七条经批准设立的保险公司及其分支机构，凭经营保险业务许可证向工商行政管理机关办理登记，领取营业执照。第七十八条保险公司及其分支机构自取得经营保险业务许可证之日起六个月内，无正当理由未向工商行政管理机关办理登记的，其经营保险业务许可证失效。第七十九条保险公司在中华人民共和国境外设立子公司、分支机构、代表机构，应当经国务院保险监督管理机构批准。第八十条外国保险机构在中华人民共和国境内设立代表机构，应当经国务院保险监督管理机构批准。代表机构不得从事保险经营活动。培训专用 二、保险机构的资本金监管二、保险机构的资本金监管保险公司申请开业必须具备最低数
23、量的资本金，其保险公司申请开业必须具备最低数量的资本金，其数额通常都高于一般企业。数额通常都高于一般企业。其一，由于保险风险发生的偶然性、意外性和不平衡性，其一，由于保险风险发生的偶然性、意外性和不平衡性，有可能在保险公司开业初期就会发生保险事故，需要赔有可能在保险公司开业初期就会发生保险事故，需要赔偿或给付，所以保险公司就随时要履行赔付的义务。资偿或给付，所以保险公司就随时要履行赔付的义务。资本金既用于开业的费用，也要用于开业初期的赔付。本金既用于开业的费用，也要用于开业初期的赔付。其二，开业之后，业务量还不是很大，有可能遇到意外其二，开业之后，业务量还不是很大，有可能遇到意外的事故，以致风
24、险过于集中，使保险公司难以应付，此的事故，以致风险过于集中，使保险公司难以应付，此时也需要有相当的资本金。时也需要有相当的资本金。其三，保险公司的资本金必须有最低限度的实缴货其三，保险公司的资本金必须有最低限度的实缴货币资本。币资本。培训专用（一）资本金与资本公积金（一）资本金与资本公积金 1.1.对资本金监管对资本金监管 以投资主体为标准，资本金可以划分为国家资本以投资主体为标准，资本金可以划分为国家资本金、法人资本金、个人资本金以及外商资本金四种。金、法人资本金、个人资本金以及外商资本金四种。以职能为标准，资本金可分为保险公司以职能为标准，资本金可分为保险公司最低资本最低资本金和匹配风险资
25、本金金和匹配风险资本金。我国我国保险法保险法第第102条，条，“经营财产保险业务的经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费，不得超过其实有资本金加保险公司当年自留保险费，不得超过其实有资本金加公积金总和的四倍。公积金总和的四倍。”培训专用 2.对资本公积金监管对资本公积金监管 资本公积金是指所有者共有的，非经营原因产生的，非收资本公积金是指所有者共有的，非经营原因产生的，非收益转化而形成的资本。资本公积是一种准资本或资本的储备形益转化而形成的资本。资本公积是一种准资本或资本的储备形式，经过一定的程序可以转为资本。式，经过一定的程序可以转为资本。（保险法保险法第第99条：保险公司应当依法提取公积
26、金条：保险公司应当依法提取公积金）包括：（包括：（1）股本溢价，投资者实际缴付的出资额超过其资本金）股本溢价，投资者实际缴付的出资额超过其资本金的差额。股份有限公司的股本溢价主要表现为发行股票的溢价净收的差额。股份有限公司的股本溢价主要表现为发行股票的溢价净收入（通常是上市公司最常见、最主要的公积金来源）入（通常是上市公司最常见、最主要的公积金来源）（2）公司法定财产重估增值，重估价值大于账面价值的）公司法定财产重估增值，重估价值大于账面价值的差额作为资本公积金；差额作为资本公积金；（3）接受捐赠的财产；）接受捐赠的财产；（4）资本汇兑收益。）资本汇兑收益。培训专用（二）对资本金监管措施（二）
27、对资本金监管措施 对资本金的监管主要是对其真实性、合法性的对资本金的监管主要是对其真实性、合法性的检查。检查。对资本金的检查分两步：对内控制度评审；实对资本金的检查分两步：对内控制度评审；实质性检查。对内控制度进行评审主要调查了解实收质性检查。对内控制度进行评审主要调查了解实收资本内控制度。对资本金的实质性检查，主要运用资本内控制度。对资本金的实质性检查，主要运用审阅法、复核法、盘点法等方法进行。审阅法、复核法、盘点法等方法进行。培训专用第三节第三节 保险机构市场经营监管保险机构市场经营监管一、保险业务监管一、保险业务监管（一）对保险条款的监管（一）对保险条款的监管 1.1.保险标的保险标的
28、2.2.保险责任与责任免除保险责任与责任免除 3.3.保险价值与保险金额保险价值与保险金额 4.4.保险费及缴费方式保险费及缴费方式 5.5.违约责任和争议处理违约责任和争议处理培训专用保险法的相关规定 第一百三十六条第一百三十六条 关系社会公众利益的保险险种、依法实行关系社会公众利益的保险险种、依法实行强制保险的险种和新开发的人寿保险险种等的保险条款和保险强制保险的险种和新开发的人寿保险险种等的保险条款和保险费率，应当报国务院保险监督管理机构批准。国务院保险监督费率，应当报国务院保险监督管理机构批准。国务院保险监督管理机构审批时，应当遵循保护社会公众利益和防止不正当竞管理机构审批时，应当遵循
29、保护社会公众利益和防止不正当竞争的原则。其他保险险种的保险条款和保险费率，应当报保险争的原则。其他保险险种的保险条款和保险费率，应当报保险监督管理机构备案。监督管理机构备案。保险条款和保险费率审批、备案的具体办法，由国务院保保险条款和保险费率审批、备案的具体办法，由国务院保险监督管理机构依照前款规定制定。险监督管理机构依照前款规定制定。第一百三十七条第一百三十七条 保险公司使用的保险条款和保险费率违反保险公司使用的保险条款和保险费率违反法律、行政法规或者国务院保险监督管理机构的有关规定的，法律、行政法规或者国务院保险监督管理机构的有关规定的，由保险监督管理机构责令停止使用，限期修改；情节严重的
30、，由保险监督管理机构责令停止使用，限期修改；情节严重的，可以在一定期限内禁止申报新的保险条款和保险费率可以在一定期限内禁止申报新的保险条款和保险费率。培训专用（二）保险费率监管（二）保险费率监管 是保险监管部门依法对费率的合理性、公平性和适是保险监管部门依法对费率的合理性、公平性和适当性进行的监管。当性进行的监管。1 1保险费率监管具有以下四个独特性：保险费率监管具有以下四个独特性：（1 1）保险费率的厘定先于保险产品实际成本的确定。）保险费率的厘定先于保险产品实际成本的确定。（2 2）对于保险公司经营的费率监管环境，各国法律规定各种各）对于保险公司经营的费率监管环境，各国法律规定各种各样。样
31、。（3 3）保险公司之间形成了各种信息共享和共同开发产品机制。）保险公司之间形成了各种信息共享和共同开发产品机制。（4 4）监管费率的方式与公用事业监管强调的资产回报差别很）监管费率的方式与公用事业监管强调的资产回报差别很大。大。培训专用2.2.对保险费率监管的程度和方法对保险费率监管的程度和方法 通常，费率与公众和经济关系越密切，通常，费率与公众和经济关系越密切，监管程度越严。监管程度越严。近年来，保险监管者将费率监管重点放近年来，保险监管者将费率监管重点放在三方面：一是费率分类体系是否恰当；在三方面：一是费率分类体系是否恰当；二是有关利润方面的条款对消费者是否公二是有关利润方面的条款对消费
32、者是否公平；三是巨灾处理是否恰当。平；三是巨灾处理是否恰当。培训专用巨灾保险巨灾保险机制的巨灾保险机制的“反大数法则反大数法则”、“突然性巨大损失突然性巨大损失”以及以及“过度的逆向选择过度的逆向选择”。保险原则的基础性公理是大数法则保险原则的基础性公理是大数法则(概率论概率论)，而巨灾保险是一，而巨灾保险是一种不确定性的，无法用数量计算的方式来统计其发生的概率以及种不确定性的，无法用数量计算的方式来统计其发生的概率以及保险费率。另外，巨灾所造成的损失又非常巨大，甚至可以拖垮保险费率。另外，巨灾所造成的损失又非常巨大，甚至可以拖垮整个保险业整个保险业直接经济损失达直接经济损失达8451亿元的亿
33、元的“512”汶川大地震，仅获得来自保汶川大地震，仅获得来自保险业的赔付险业的赔付18.06亿元。亿元。2007年，保险行业保费收入近年，保险行业保费收入近7000亿元人民币，其中财险约占亿元人民币，其中财险约占1/3。“一次中等规模的巨灾损失就可能耗尽当年整个非寿一次中等规模的巨灾损失就可能耗尽当年整个非寿险行业的全部保费收入险行业的全部保费收入”。培训专用与此同时，巨灾保险产品价格也因此远远高与此同时，巨灾保险产品价格也因此远远高于普通保险产品，超过大众支付能力或支付于普通保险产品，超过大众支付能力或支付意愿，加上其发生概率也低，民众多选择意愿，加上其发生概率也低，民众多选择“风险自担风险
34、自担”。对付对付“突然性巨大损失突然性巨大损失”，通行的做法是发，通行的做法是发挥再保险的作用挥再保险的作用(层层再保险层层再保险)，以图尽可能，以图尽可能的分散化损失，此模式的核心在于国家财政的分散化损失，此模式的核心在于国家财政必然参与其中必然参与其中在国际上，通行的做法是建立政府支持下的在国际上，通行的做法是建立政府支持下的巨灾保险制度，以再保险方式通过国际保险巨灾保险制度，以再保险方式通过国际保险公司寻求风险的分摊。公司寻求风险的分摊。培训专用 （三）对保险合同监管（三）对保险合同监管 1.1.对合同形式的监管对合同形式的监管 保险合同的形式主要有：投保单、暂保单、保险单、保险合同的形
35、式主要有：投保单、暂保单、保险单、批单和保险凭证。批单和保险凭证。2.2.对合同当事人、关系人的监管对合同当事人、关系人的监管 当事人的监管：保险人和投保人当事人的监管：保险人和投保人 我国我国保险法保险法第十二条：人身保险的投保人在保第十二条：人身保险的投保人在保险合同订立时，对被保险人应当具有保险利益。险合同订立时，对被保险人应当具有保险利益。财产保险的被保险人在保险事故发生时，对保险标的应财产保险的被保险人在保险事故发生时，对保险标的应当具有保险利益。当具有保险利益。关系人的监管：被保险人、受益人关系人的监管：被保险人、受益人 3.3.对保险合同的全过程监管对保险合同的全过程监管培训专用
36、二、保险资金运用监管二、保险资金运用监管 为确保保险资金运用的安全性、收益为确保保险资金运用的安全性、收益性和流动性，需要对保险资金运用进行性和流动性，需要对保险资金运用进行监管，规定投资方向、投资规模等。监管，规定投资方向、投资规模等。培训专用有价证券、贷款、不动产和存款构成了现代发达国家有价证券、贷款、不动产和存款构成了现代发达国家保险资金运用的四种基本形式。一般来说，在资金运保险资金运用的四种基本形式。一般来说，在资金运用结构上，保险资金运用以有价证券投资为主。西方用结构上，保险资金运用以有价证券投资为主。西方发达国家保险资金运用的显著特点是资产证券化程度发达国家保险资金运用的显著特点是
37、资产证券化程度很高，尤其是英国和美国，其证券投资比例在很高，尤其是英国和美国，其证券投资比例在80以以上，如英国，上，如英国，1998、1999年分别为年分别为85、86，美，美国国1998年为年为80.56。保险资金除了上述运用形式外，。保险资金除了上述运用形式外，还可用来投资各类基金、同业拆借、黄金外汇等。还可用来投资各类基金、同业拆借、黄金外汇等。培训专用我国我国保险法保险法的规定的规定第一百零六条第一百零六条 保险公司的资金运用必须稳健，遵循安保险公司的资金运用必须稳健，遵循安全性原则。全性原则。保险公司的资金运用限于下列形式：保险公司的资金运用限于下列形式：（一）银行存款；（一）银行
38、存款；（二）买卖债券、股票、证券投资基金份额等有（二）买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券；价证券；（三）投资不动产；（三）投资不动产；（四）国务院规定的其他资金运用形式。（四）国务院规定的其他资金运用形式。保险公司资金运用的具体管理办法，由国务院保险公司资金运用的具体管理办法，由国务院保险监督管理机构依照前两款的规定制定。保险监督管理机构依照前两款的规定制定。培训专用保险公司投资不动产保险公司投资不动产2009年年10月实施的新月实施的新 保险法保险法将投资不动产列入保将投资不动产列入保险公司资金运用形式中。而在此之前，保险公司主要通险公司资金运用形式中。而在此之前，保险公司主要通过自
39、建或收购商业地产的模式，间接进行不动产的投资，过自建或收购商业地产的模式，间接进行不动产的投资，今后保险资金在该领域的运用将更灵活。今后保险资金在该领域的运用将更灵活。保险资金介入不动产投资领域，已经被保监会明确保险资金介入不动产投资领域，已经被保监会明确要求要求“用于购买办公用房、投资廉租房、养老实用于购买办公用房、投资廉租房、养老实体和商业物业等体和商业物业等”。吴定富明确表示，保险资金将。吴定富明确表示，保险资金将不允许投资居民住宅、不允许参与房地产开发、不不允许投资居民住宅、不允许参与房地产开发、不允许直接投资商业房地产等项目。允许直接投资商业房地产等项目。培训专用保险公司参与同业拆借
40、市场u1998年年10月月12日，保险监管部门批准保险公司总公司加日，保险监管部门批准保险公司总公司加入同业拆借市场，从事拆借业务。入同业拆借市场，从事拆借业务。u依据依据2007年年8月月6日起施行的日起施行的同业拆借管理办法同业拆借管理办法 u保险公司应在申请进入同业拆借市场前最近四个季度连保险公司应在申请进入同业拆借市场前最近四个季度连续的偿付能力充足率在续的偿付能力充足率在120%以上以上u保险公司拆入资金的最长期限为保险公司拆入资金的最长期限为3个月个月u保险公司的最高拆入限额和最高拆出限额均不超过该保险公司的最高拆入限额和最高拆出限额均不超过该机构实收资本的机构实收资本的100%培
41、训专用我国保险公司的保险资金运用2009年底，我国保险资金运用余额达年底，我国保险资金运用余额达3.7万亿元。万亿元。2009年，保险资金运用收益率年，保险资金运用收益率6.41%，比上年提高，比上年提高4.5个百分点。资金运用收益的提升，一方面得益于权益个百分点。资金运用收益的提升，一方面得益于权益类投资回暖，另一方面受惠于投资渠道放开。根据新类投资回暖，另一方面受惠于投资渠道放开。根据新 保险法保险法的规定，在的规定，在2010年，保险资金运用更将突破原年，保险资金运用更将突破原先股市、债市、基础设施等领域，迈向不动产投资，多元先股市、债市、基础设施等领域，迈向不动产投资，多元化的投资格局
42、将给资金运用带来更多机遇。化的投资格局将给资金运用带来更多机遇。以以2009年年12月的保险资金投资比例为例，分别是银行存月的保险资金投资比例为例，分别是银行存款占比款占比28.11%，债券投资占比，债券投资占比50.96%，基金投资占比，基金投资占比7.37%，股票，股票(含股权含股权)投资占比投资占比11.22%。培训专用 各国政府对保险资金运用的监管内容各国政府对保险资金运用的监管内容 各国政府对保险资金运用的监管内容包括各国政府对保险资金运用的监管内容包括两方面：一是规定资金运用的方式；二是两方面：一是规定资金运用的方式；二是规定资金运用的限额。监管手段是通过立规定资金运用的限额。监管
43、手段是通过立法实现对保险资金的运用，用政府规定或法实现对保险资金的运用，用政府规定或政策调整保险资金运用方向。政策调整保险资金运用方向。培训专用三、保险机构偿付能力监管三、保险机构偿付能力监管 主要包括三方面内容：一是偿付能力计算方法，包主要包括三方面内容：一是偿付能力计算方法，包括保险公司资产和负债的谨慎评估标准、风险资本评估括保险公司资产和负债的谨慎评估标准、风险资本评估标准和法定最低偿付能力标准等；二是真实水平的检查标准和法定最低偿付能力标准等；二是真实水平的检查方法，包括财务报告和精算报告制度、监管部门的现场方法，包括财务报告和精算报告制度、监管部门的现场检查以及非现场监管制度等；三是
44、偿付能力不足的处理，检查以及非现场监管制度等；三是偿付能力不足的处理，包括监管部门根据公司偿付能力实际水平采取整顿、接包括监管部门根据公司偿付能力实际水平采取整顿、接管、清算等监管措施。管、清算等监管措施。培训专用（二）对保险公司的检查监管（二）对保险公司的检查监管 保证保险公司的偿付能力，纠正不符合法律法规的业保证保险公司的偿付能力，纠正不符合法律法规的业务活动，维护被保险人的利益，保证保险业的健康发展。务活动，维护被保险人的利益，保证保险业的健康发展。检查主要方式有两种：检查主要方式有两种：一种是非现场检查一种是非现场检查，主要是根据保，主要是根据保险公司广报的各种报告、报表和文件，检查保
45、险公司经险公司广报的各种报告、报表和文件，检查保险公司经营活动是否合法、合规，风险性如何等；营活动是否合法、合规，风险性如何等；另一种是现场另一种是现场检查检查，主要是保险监督管理部门的人员根据需要对保，主要是保险监督管理部门的人员根据需要对保险公司进行实地现场检查，以判断保险公司所提供数险公司进行实地现场检查，以判断保险公司所提供数据的准确性，检查保险公司的各项财务指标是否符合据的准确性，检查保险公司的各项财务指标是否符合有关法规的规定。有关法规的规定。培训专用美国保险监督官协会美国保险监督官协会 National Association Insurance Commissioners职能是
46、协助州保险监管者完成他们的责任和工作，同时达到职能是协助州保险监管者完成他们的责任和工作，同时达到以下基本保险监管的目标：保护消费者利益；促进市场竞争；以下基本保险监管的目标：保护消费者利益；促进市场竞争；推动对保险消费者的公平公正的对待；加强保险机构的可靠推动对保险消费者的公平公正的对待；加强保险机构的可靠性和偿付能力，并促进其财务的稳健性；提高各州的保险监性和偿付能力，并促进其财务的稳健性；提高各州的保险监管能力。管能力。是由美国的个州和哥伦比亚行政区以及个美属是由美国的个州和哥伦比亚行政区以及个美属准州的保险监督官组成。为统一的政策的应用提供了准州的保险监督官组成。为统一的政策的应用提供
47、了平台。平台。州监管者的主要责任是保护保险消费者的利益。则是州监管者的主要责任是保护保险消费者的利益。则是帮助州监管者完成其责任，其中涉及各种对财务和市场行为规帮助州监管者完成其责任，其中涉及各种对财务和市场行为规范的管理。范的管理。在年，以全美保险会议的名义举行了第一次会议。在年，以全美保险会议的名义举行了第一次会议。该协会成立之后，第一项重大举措就是统一了各保险公司上报的财该协会成立之后，第一项重大举措就是统一了各保险公司上报的财务报表。从此以后，对监管立法的不断探索，数据收集以及传递能务报表。从此以后，对监管立法的不断探索，数据收集以及传递能力的不断提高，以及不懈地努力使成长为一个全方位
48、的监力的不断提高，以及不懈地努力使成长为一个全方位的监管支持机构。管支持机构。培训专用 保险公司偿付能力所谓偿付能力，是指保险公司偿付其到期债务的能力。所谓偿付能力，是指保险公司偿付其到期债务的能力。当公司变卖其资产后仍有未清偿的债务时，就说公司当公司变卖其资产后仍有未清偿的债务时，就说公司偿付能力不足。偿付能力不足。据据sigma发布的一项统计报告表明，发布的一项统计报告表明，19781994年年全世界共有全世界共有648家非人身险的保险和再保险公司丧失家非人身险的保险和再保险公司丧失偿付能力，且有进一步加剧的趋势。从分析来看，偿付能力，且有进一步加剧的趋势。从分析来看，损失准备金不足和公司
49、增长速度过快是导致财产险损失准备金不足和公司增长速度过快是导致财产险及意外险公司偿付能力不足的最主要因素，大约占及意外险公司偿付能力不足的最主要因素，大约占50左右；定价过低和业务增长速度过快是人身险左右；定价过低和业务增长速度过快是人身险和健康险公司丧失偿付能力的首要原因。和健康险公司丧失偿付能力的首要原因。培训专用各国均把偿付能力监管作为保险监管的核心各国均把偿付能力监管作为保险监管的核心这是由保险业的特殊性决定的。其在各国放宽保险监管的大环这是由保险业的特殊性决定的。其在各国放宽保险监管的大环境下，对保险公司的偿付能力监管就成为监管部门最后的境下，对保险公司的偿付能力监管就成为监管部门最
50、后的“堡堡垒垒”。保险与其他金融服务不同，其产品生产过程具有倒转性，。保险与其他金融服务不同，其产品生产过程具有倒转性，价格发生于前，成本产生于后。保险公司在经营过程中如偿付价格发生于前，成本产生于后。保险公司在经营过程中如偿付能力不足甚至破产时，绝大部分保险合同却尚未到期，这将使能力不足甚至破产时，绝大部分保险合同却尚未到期，这将使被保险人失去经济保障。被保险人失去经济保障。保险公司是经营风险的特殊企业，如果考虑的风险因素对保险事故保险公司是经营风险的特殊企业，如果考虑的风险因素对保险事故的影响程度不准确，一旦发生异常风险，也会造成保险公司偿付能的影响程度不准确，一旦发生异常风险，也会造成保