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1、财务财务-固定资产固定资产基础设置1固定资产采购3日常业务3 2问题交流3 4基础设置p卡片项目p卡片样式p部门档案p部门对应折旧科目p资产类别p增减方式p使用状况p折旧方法p卡片项目卡片项目是固定资产卡片上显示的用来记录资产资料的栏目，如原值、资产名称、使用年限、折旧方法等卡片最基本的项目。系统给您提供了一些常用卡片必须的项目，称为系统项目，如果这些项目不能满足您对资产特殊管理的需要，您可以通过卡片项目定义来定义您需要的项目，您定义的项目称为自定义项目，这两部分构成卡片项目目录。基础设置p卡片样式 可根据企业需要进行自定义设置基础设置p部门档案基础设置p部门对应折旧科目固定资产计提折旧后必须
2、把折旧归入成本或费用，根据不同使用者的具体情况按部门或按类别归集。当按部门归集折旧费用时，某一部门所属的固定资产折旧费用将归集到一个比较固定的科目，所以部门对应折旧科目设置就是给部门选择一个折旧科目，录入卡片时，该科目自动显示在卡片中，不必一个一个输入，可提高工作效率。然后在生成部门折旧分配表时每一部门按折旧科目汇总，生成记账凭证 基础设置p资产类别基础设置p增减方式基础设置p使用状况基础设置p折旧方法基础设置p将固定资产系统启用月份之前已经开始使用的资产全部录 入到原始卡片中.p固定资产系统启用的当月新增资产不在此处录入.录入原始卡片基础设置1固定资产采购3日常业务3 2问题交流3 4资产增
3、加资产增加 1 1资产减少资产减少2 2资产变动资产变动3 3资产评估资产评估4 4资产盘点资产盘点5 5资产折旧资产折旧6 6资产增加“资产增加”即新增加固定资产卡片，在系统日常使用过程中，可能会购进或通过其他方式增加企业资产，该部分资产通过“资产增加”操作录入系统。当固定资产开始使用日期的会计期间=录入会计期间时，才能通过“资产增加”录入。p支持不同类别资产不同卡片式样p资产卡片支持多使用部门管理p可以灵活设置卡片原值是否包含税款，满足新税法关于固定资产进项税管理要求p资产卡片支持附属设备管理 资产卡片支持记录维修保养情况。可以录入资产的日常维修记录，跟踪资产使用情况。p支持资产条码打印、
4、标签打印资产增加资产增加 1 1资产减少资产减少2 2资产变动资产变动3 3资产评估资产评估4 4资产盘点资产盘点5 5资产折旧资产折旧6 6资产减少每张资产卡片只能做整体减少资产卡片中资产部分报废/出售/盘亏时，可进行卡片拆分盘亏资产做资产减少处理资产增加资产增加 1 1资产减少资产减少2 2资产变动资产变动3 3资产评估资产评估4 4资产盘点资产盘点5 5资产折旧资产折旧6 6资产变动p资产在使用过程中，可能会调整卡片上的某些项目，这种变 动要求留下原始凭证，制作的原始凭证称为“变动单”。p变动单包括p资产可单个变动也可批量变动。p当月录入资产不能制作变动单p 生成变动单后不能修改或删除资
5、产卡片 卡片信息： 资产类别 使用部门 位置调整财务信息调整： 原值调整 累计折旧 残值率、残值调整 使用年限调整 折旧方法调整 工作总量调整 使用状况的调整 增值税调整资产变动资产增加资产增加 1 1资产减少资产减少2 2资产变动资产变动3 3资产评估资产评估4 4资产盘点资产盘点5 5资产折旧资产折旧6 6资产评估p资产评估主要完成的功能是：p将评估机构的评估数据手工录入或定义公式录入到系统。p根据国家要求手工录入评估结果或根据定义的评估公式生成评估结果。p资产评估业务p提供可评估的资产内容包括原值、累计折旧、净值、使用年限、工作总量、净残值率资产类别。p评估注意事项 原值-净值=累计折旧
6、=0净值=净残值率*原值：工作总量=累计工作量资产评估只有当月制作的评估单才可以删除资产增加资产增加 1 1资产减少资产减少2 2资产变动资产变动3 3资产评估资产评估4 4资产盘点资产盘点5 5资产折旧资产折旧6 6资产盘点p通过固定资产盘点操作，生成盘点结果清单。p 生成盘点单选择盘点范围。选择要输入项目及要核对项目。录入实际盘点信息。p生成盘点结果清单将录入盘点单的实际数据和所选核对项目盘点日账面数据进行比较，生成盘点结果清单，报告盘盈、盘亏或相符情况及不符原因。资产盘点盘盈、盘亏资产审核后才可进行后续处理，盘亏处理只有本月计提折旧后才可行手工关闭盘点单：盘盈、盘亏资产不可后续处理盘盈、
7、盘亏资产处理后，系统自动关闭盘点单资产增加资产增加 1 1资产减少资产减少2 2资产变动资产变动3 3资产评估资产评估4 4资产盘点资产盘点5 5资产折旧资产折旧6 6资产折旧p资产折旧（depreciation）是指资产价值的下降，指在固定资产使用寿命内，按照确定的方法对应计折旧额进行系统分摊。p自动计提折旧是固定资产系统的主要功能之一。系统每期计提折旧一次，根据您录入系统的资料自动计算每项资产的折旧，并自动生成折旧分配表，然后制作记账凭证，将本期的折旧费用自动登账。p执行此功能后，系统将自动计提各个资产当期的折旧额，并将当期的折旧额自动累加到累计折旧项目。资产折旧折旧方法支持：平均年限法、
8、工作量法、年数总合法、双倍余额递减法及自定义折旧方法支持按资产类别设置不同的折旧方法支持新增资产当月计提折旧或下月计提折旧两种方式支持按1、2、3、4、6、12月进行设置计提折旧周期资产折旧基础设置1固定资产采购3日常业务3 2问题交流3 4固定资产采购支持固定资产的采购合同，在请购/采购订货时，资产新增请购的数量和金额。提供固定资产的采购合同、请购、采购订单、采购到货、验收、入库（库存）、采购发票、采购结算的完整采购流程。支持固定资产资产入账处理。固定资产采购仓库属性存货属性合同类型基础设置1固定资产采购3日常业务3 2问题交流3 4减值准备支持设置减值准备是否可转回支持期初减值准备支持减值
9、准备计提、转回资产变动-保管人变动部门内保管人调整填制保管人变动单，部门间调整填制部门转移单。应用准备基础设置p选项应用准备基础设置-控制资产类别权限在数据权限控制设置中定义资产类别进行权限控制分配给操作员资产类别查询或录入数据权限。在固定资产选项中选择按照资产类别控制权限后，固定资产卡片录入、资产变动、资产处置、计提折旧、折旧分配、报表查询等业务按资产类别控制操作员的查询或录入的数据权限。 业务介绍 目 录用友U8 V11.0固定资产工作量工作量工作量工作量法是指按实际工作量计提固定资产折旧额的一种方法。一般是按固定资产所能工作的时数平均计算折旧额。实质上，工作量法是平均年限法的补充和延伸。
10、 适用于那些在使用期间负担程度差异很大，提供的经济效益很不均衡的固定资产。 工作量法 月折旧率=(月初原值-月初累计减值准备金额+月初累计转回减值 准备金额月初累计折旧-月初净残值)/(工作总量-月初累计工作量)月折旧额=本月工作量*单位折旧工作量关键帐表介绍p部门类别明细账是查询某一类别或部门的固定资产在查询期间内发生的所有业务，包括资产增加、资产减少、原值变动、使用状况变化、部门转移、计提折旧等。p部门折旧计算汇总表反映该账套内固定资产各级使用部门计提折旧的情况，包括计提原值和计算的折旧额信息。（当资产计提的折旧额为零时，认为该资产本期没有计提，该资产的计提原值为零。）关键帐表介绍-固定资产变动情况明细表按明细列示固定资产在当年各期间原值、累计折旧、减值准备增加、减少以及变动情况。关键帐表介绍-固定资产变动情况明细表按照使用部门、使用状可按照使用部门、使用状况和资产类别分组汇总