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1、货货 币币 银银 行行 学学Economics of Money and BankingEconomics of Money and B第五章第五章 存款货币银行存款货币银行本章结构：本章结构：1、商业银行概述、商业银行概述2、商业银行的资产负债表、商业银行的资产负债表3、商业银行的业务、商业银行的业务4、商业银行的资产负债管理、商业银行的资产负债管理5、商业银行存款货币的创造、商业银行存款货币的创造第一节第一节 商业银行概述商业银行概述一、商业银行的起源一、商业银行的起源金匠保管黄金金匠保管黄金开出保管收据开出保管收据银行券前身银行券前身支票前身支票前身发放贷款发放贷款贷款被重新存入贷款被重
2、新存入准备制度准备制度17世纪之前成立的银行都是高利贷性质的银行世纪之前成立的银行都是高利贷性质的银行1694年英格兰银行的成立，标志着：年英格兰银行的成立，标志着：（1）高利贷在信用领域被粉碎）高利贷在信用领域被粉碎（2）现代资本主义银行制度的建立）现代资本主义银行制度的建立我国最早出现的银行是我国最早出现的银行是1845年的一家年的一家外国银行外国银行-丽如银行，中国自办的第一家银行是丽如银行，中国自办的第一家银行是1897年才年才成立的中国通商银行。见书成立的中国通商银行。见书176-177二、商业银行的类型二、商业银行的类型1、职能分工型模式（英国式融通短期商业资金、职能分工型模式（英
3、国式融通短期商业资金的传统）：的传统）：没有长期资金；不一定安全；顺周期性没有长期资金；不一定安全；顺周期性自偿性贷款（符合实质票据论的贷款）自偿性贷款（符合实质票据论的贷款）2、全能型模式（德国式综合银行的传统）、全能型模式（德国式综合银行的传统）3、两种传统的比较、两种传统的比较（1）不同国家遵循不同传统）不同国家遵循不同传统,与本国实际有关与本国实际有关（2）全能型模式也存在弊端）全能型模式也存在弊端4 4、现代商业银行发展趋势：全能型模式、现代商业银行发展趋势：全能型模式原因：原因：（1）激烈竞争导致利润下降，迫使银行从事更）激烈竞争导致利润下降，迫使银行从事更多业务多业务（2）负债结
4、构变化，银行资金来源更稳定。书）负债结构变化，银行资金来源更稳定。书186表。表。（3）对金融业的管制不断放松）对金融业的管制不断放松实现全能化的途径：书实现全能化的途径：书180页最后一段页最后一段三、商业银行的组织形式三、商业银行的组织形式1、单元银行制度（单一行制）、单元银行制度（单一行制）2、总分行制（分支行制）、总分行制（分支行制）优点优点：（：（1）吸收资金的规模大（）吸收资金的规模大（2）可提高资）可提高资金使用效率（金使用效率（3）有利于分散信贷风险（）有利于分散信贷风险（4）便）便于央行的监管于央行的监管3、代理行制度。（银行开展业务的一种形式）、代理行制度。（银行开展业务的
5、一种形式）4、银行控股公司制度。、银行控股公司制度。5、连锁银行制度。、连锁银行制度。建设银行建设银行2007年年中资产负债表年年中资产负债表第二节第二节 商业银行的主要业务商业银行的主要业务一、负债业务一、负债业务:形成银行资金来源的业务形成银行资金来源的业务1、自有资本：所占比重很小，但很重要、自有资本：所占比重很小，但很重要作用作用：（1）有助于银行的安全）有助于银行的安全（2）可提高存款人信心，有助于吸收存款）可提高存款人信心，有助于吸收存款银行自有资本越多越好银行自有资本越多越好?2、存款：商业银行最主要的资金来源、存款：商业银行最主要的资金来源（1）活期存款：商行特有的业务。）活期
6、存款：商行特有的业务。无期限，无期限，可随时支取；可随时支取；可通过支票进行各种支付；可通过支票进行各种支付；通常无利息，甚至收取手续费通常无利息，甚至收取手续费（2）储蓄存款）储蓄存款（3）定期存款）定期存款（4 4）关于存款的金融创新。书）关于存款的金融创新。书203203页页NOW帐户：可转让支付命令帐户：帐户：可转让支付命令帐户：可开出支可开出支付命令取代支票，进行提现或支付。付命令取代支票，进行提现或支付。允许支付利允许支付利息，但参加者仅限于个人及非营利事业。息，但参加者仅限于个人及非营利事业。超级可转让支付命令帐户超级可转让支付命令帐户(SuperNow)：象一般象一般支票帐户一
7、样，可以无限制地开发支付命令；比支票帐户一样，可以无限制地开发支付命令；比普通普通NOW帐户的利率更高，但须保持一定的最帐户的利率更高，但须保持一定的最低余额，开设该帐户如果存款余额低于最低限额，低余额，开设该帐户如果存款余额低于最低限额，银行只支付与普通银行只支付与普通NOW帐户同样的利率帐户同样的利率。ATS：自动转帐帐户：自动转帐帐户货币市场共同基金帐户：货币市场共同基金帐户：允许帐户所有者签允许帐户所有者签发金额不低于发金额不低于500美元的支票美元的支票。CDs：3 3、借款、借款（1）同业拆借）同业拆借（2）向央行再贴现或借款）向央行再贴现或借款（3）证券回购协议）证券回购协议（4
8、）国际货币市场借款）国际货币市场借款（5）结算过程中的短期资金占用）结算过程中的短期资金占用（6）发行金融债券）发行金融债券二、资产业务：反映银行资金运用的业务二、资产业务：反映银行资金运用的业务1、现金资产：一级准备金、现金资产：一级准备金（1）库存现金：流动性最强，但无收益）库存现金：流动性最强，但无收益（2）存放在中央银行的款项：存款准备金）存放在中央银行的款项：存款准备金（3）存放同业）存放同业2、贷款：商行最主要的、传统的资产业务、贷款：商行最主要的、传统的资产业务（1）按贷款期限划分：短期、中期、长期）按贷款期限划分：短期、中期、长期（2）按贷款方式分：信用贷款、抵押贷款）按贷款方
9、式分：信用贷款、抵押贷款（3）票据贴现与一般短期贷款的区别票据贴现与一般短期贷款的区别：利息预先扣除；利息预先扣除；流动性不同；流动性不同；直接债务人不同。直接债务人不同。票据贴现的计算：票据贴现的计算：贴现付款额贴现付款额=票据面额票据面额（1 年贴现率年贴现率 未到未到期天数期天数360天）天）例：银行以年贴现率为例：银行以年贴现率为10%为顾客的一张面额为顾客的一张面额为为1万元、万元、72天后才到期的票据办理贴现。问贴天后才到期的票据办理贴现。问贴现息为多少？贴现付款额为多少？现息为多少？贴现付款额为多少？（3）按贷款偿还方式分：）按贷款偿还方式分：一次性偿还贷款一次性偿还贷款分期偿还
10、贷款分期偿还贷款（4）按借款者或贷款用途分：）按借款者或贷款用途分：工商业贷款、工商业贷款、不动产抵押贷款、不动产抵押贷款、消费贷款、消费贷款、证券交易贷款等。证券交易贷款等。在实践当中，这是最主要的划分方法。在实践当中，这是最主要的划分方法。3、证券投资：商行在金融市场上运用其资金购、证券投资：商行在金融市场上运用其资金购买有价证券。买有价证券。（1）商行证券投资的目的：）商行证券投资的目的：取得较高的收益；取得较高的收益；实现资产多样化以分散风险；实现资产多样化以分散风险；提高资产的流动性提高资产的流动性（2）证券投资和贷款对银行的不同影响）证券投资和贷款对银行的不同影响三、商行的中间业务
11、（书三、商行的中间业务（书196196）（1）中间业务：凡是银行不需要运用自己的资）中间业务：凡是银行不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务。包括：汇兑、信用证、代收、收取手续费的业务。包括：汇兑、信用证、代收、代客买卖、承兑代客买卖、承兑（2）表外业务：凡未列入银行资产负债表内且）表外业务：凡未列入银行资产负债表内且不影响资产负债总额的业务。通常指互换、期权、不影响资产负债总额的业务。通常指互换、期权、期货、远期利率协议、票据发行便利、贷款承诺、期货、远期利率协议、票据发行便利、贷款承诺、备自信用证等。备自信用证
12、等。我国商行中间业务收入比重平均不到我国商行中间业务收入比重平均不到4%。第三节第三节 商业银行的资产负债管理商业银行的资产负债管理一、商业银行的一、商业银行的“三性三性”经营原则经营原则1、盈利性、盈利性 2、安全性、安全性 3、流动性、流动性4、三个原则之间的关系、三个原则之间的关系资产资产负债负债现金资产现金资产 25存款和其他存款和其他负债负债120投资投资 30贷款贷款 75自有资本自有资本10总计总计 130总计总计130二、资产管理理论二、资产管理理论1、商业贷款理论：据此银行只能发放短期自偿、商业贷款理论：据此银行只能发放短期自偿性贷款。性贷款。2、可转换性理论：除短期贷款外，
13、还可投资于、可转换性理论：除短期贷款外，还可投资于短期证券短期证券.3、预期收入理论：还可以以分期收贷的方式发、预期收入理论：还可以以分期收贷的方式发放长期贷款放长期贷款从理论发展看，它不断拓展银行的业务领域从理论发展看，它不断拓展银行的业务领域三、负债管理理论：通过负债保持流动性三、负债管理理论：通过负债保持流动性缺点缺点：（：（1）提高了银行的融资成本）提高了银行的融资成本（2）增加银行风险）增加银行风险（3）使银行忽视自身资本补充，不利于银行的）使银行忽视自身资本补充，不利于银行的稳健经营。稳健经营。1984年美国大陆伊利诺伊银行的危机年美国大陆伊利诺伊银行的危机四、资产负债综合管理理论
14、四、资产负债综合管理理论如期限匹配或利率匹配原则如期限匹配或利率匹配原则大陆伊利诺斯银行事件大陆伊利诺斯银行事件美国中西部最大，全美第八。美国中西部最大，全美第八。1970s未，确定了很未，确定了很高的增长率目标，从高的增长率目标，从1977-1981，其借款每年，其借款每年22%增长，主要是发行大量增长，主要是发行大量CDs。洲法律禁止设立。洲法律禁止设立3家以家以上分支机构，使贷款风险集中，另外，资产流动性上分支机构，使贷款风险集中，另外，资产流动性也低，其贷款占存款比率为也低，其贷款占存款比率为79%，而所有美国银行，而所有美国银行为为56%.美联邦存款保险公司存款赔偿上限为美联邦存款保
15、险公司存款赔偿上限为10万美元，而万美元，而大陆银行的大陆银行的290亿美元存款只有亿美元存款只有40亿能得到保险赔亿能得到保险赔偿。几天内，该行存款减少偿。几天内，该行存款减少100亿。后来，央行注亿。后来，央行注入共入共125亿美元，保险上限也放开，未能解决问题。亿美元，保险上限也放开，未能解决问题。最后，保险公司全值买下该行问题贷款最后，保险公司全值买下该行问题贷款350亿美元。亿美元。比较下面两个银行的资产负债结构特征比较下面两个银行的资产负债结构特征资产资产负债负债A银行银行B银行银行A银行银行B银行银行现金资产现金资产 20 10活期存款活期存款 30 80短期证券短期证券 25
16、5储蓄存款储蓄存款 20 15长期证券长期证券 25 25小额定期小额定期 50 5贷款贷款 35 70自有资本自有资本 5 10合计合计 105 110合计合计 105 110第四节第四节 商业银行存款货币的创造商业银行存款货币的创造一、存款货币的创造过程一、存款货币的创造过程假定（假定（1）商行仅提取）商行仅提取20%法定准备金法定准备金（2）借款人从银行获得贷款后，全部存入银行）借款人从银行获得贷款后，全部存入银行二、原始存款和派生存款二、原始存款和派生存款1、原始存款：商业银行接受客户的现金所现成、原始存款：商业银行接受客户的现金所现成的存款的存款2、派生存款：由原始存款经过不同的商业
17、银行、派生存款：由原始存款经过不同的商业银行的资产运用而创造出来，它是原始存款的派生和的资产运用而创造出来，它是原始存款的派生和扩大。扩大。3、二者区别、二者区别：（：（1）前者是央行创造的货币，）前者是央行创造的货币，而后者是商行创造的货币。（而后者是商行创造的货币。（2）现金转化为原）现金转化为原始存款时，只是货币形式发行变化，始存款时，只是货币形式发行变化，MS不会增不会增加；而贷款和投资转化为存款，会使加；而贷款和投资转化为存款，会使MS增加。增加。三、存款货币创造的条件三、存款货币创造的条件1、商行的贷款不能全部以现金形式流出银行。、商行的贷款不能全部以现金形式流出银行。2、存款准备
18、金率必须小于、存款准备金率必须小于100%。3、存款准备金率不应该为、存款准备金率不应该为0。四、影响派生存款的因素四、影响派生存款的因素1、简单货币乘数：、简单货币乘数：2、超额准备金的影响：、超额准备金的影响：3、现金漏出的影响：、现金漏出的影响：4、活期存款转化为定期存款的影响、活期存款转化为定期存款的影响五、商业银行的作用：书五、商业银行的作用：书1771771、信用中介、信用中介2、支付中介、支付中介3、变社会各阶层的积蓄和收入为资本、变社会各阶层的积蓄和收入为资本4、创造信用流通工具、创造信用流通工具六、商业银行的定义及性质六、商业银行的定义及性质商业银行定义：商业银行是以经营工商
19、业存放商业银行定义：商业银行是以经营工商业存放款为主要业务，并以利润为其主要经营目标的款为主要业务，并以利润为其主要经营目标的特殊企业。特殊企业。1、商行是企业：自主经营、自担风险、自负盈、商行是企业：自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束，以获取利润为经营目的亏、自我约束，以获取利润为经营目的2、商行是特殊的企业：其经营对象是货币资金、商行是特殊的企业：其经营对象是货币资金3、商行是特殊的银行。、商行是特殊的银行。（1）与央行和政策性银行不同。）与央行和政策性银行不同。（2）与其他各类专业银行和非银行金融机构不）与其他各类专业银行和非银行金融机构不同。同。七、贷款风险分类：书七、贷款风险分类
20、：书219219页页五级分类：五级分类：正常类：有充分把握还本付息正常类：有充分把握还本付息关注类：存在不利于偿还的因素关注类：存在不利于偿还的因素次级类：已无法保证贷款的偿还次级类：已无法保证贷款的偿还可疑类：即使行使抵押权，也已无法全额偿还可疑类：即使行使抵押权，也已无法全额偿还损失类：损失类：美国银行业发展美国银行业发展1933，格拉斯格拉斯-斯蒂格尔法斯蒂格尔法规定：规定：商行与投行的所有权必须分离商行与投行的所有权必须分离禁止商行从事除政府债券、一般责任的市政禁止商行从事除政府债券、一般责任的市政债券和债券和CDs以外的证券的认购和销售以外的证券的认购和销售银行从其他类型的商业活动中
21、分离出来银行从其他类型的商业活动中分离出来银行只能持有某些被认可的债券工具作为资银行只能持有某些被认可的债券工具作为资产产联邦存款保险制度联邦存款保险制度禁止为活期存款付息；为定期存款设定利率上禁止为活期存款付息；为定期存款设定利率上限（即所谓限（即所谓Q条例）条例）证券交易保证金要求证券交易保证金要求1980年，年，存款机构放松管理和货币控制法存款机构放松管理和货币控制法取消利率上限；取消利率上限；NOW,ATS等及汇票帐户可付息等及汇票帐户可付息储蓄机构可从事消费信贷等以前被禁止的活动储蓄机构可从事消费信贷等以前被禁止的活动所有存款机构服从同一标准的储备要求所有存款机构服从同一标准的储备要
22、求商业银行与其他金融机构的本质区别商业银行与其他金融机构的本质区别?1、每一个成功者都有一个开始。勇于开始，才能找到成功的路。11月-2211月-22Tuesday,November 8,20222、成功源于不懈的努力，人生最大的敌人是自己怯懦。08:18:1108:18:1108:1811/8/2022 8:18:11 AM3、每天只看目标，别老想障碍。11月-2208:18:1108:18Nov-2208-Nov-224、宁愿辛苦一阵子，不要辛苦一辈子。08:18:1108:18:1108:18Tuesday,November 8,20225、积极向上的心态，是成功者的最基本要素。11月-
23、2211月-2208:18:1108:18:11November 8,20226、生活总会给你另一个机会，这个机会叫明天。08十一月20228:18:11上午08:18:1111月-227、人生就像骑单车，想保持平衡就得往前走。十一月228:18上午11月-2208:18November 8,20228、业余生活要有意义，不要越轨。2022/11/88:18:1108:18:1108 November 20229、我们必须在失败中寻找胜利，在绝望中寻求希望。8:18:11上午8:18上午08:18:1111月-2210、一个人的梦想也许不值钱，但一个人的努力很值钱。11/8/2022 8:18:11 AM08:18:1108-11月-2211、在真实的生命里，每桩伟业都由信心开始，并由信心跨出第一步。11/8/2022 8:18 AM11/8/2022 8:18 AM11月-2211月-22谢谢大家谢谢大家