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1、缺点：限制了商业银行的业务发展和金融创新。银行抵御风险的能力较弱。会削弱银行的竞争力。2.总分行制度-分支银行制:是指法律上允许在总行以外，可在本地或外地设立若干分支机构的银行制度。总分行制可分为总行制与总管理处制。第1页/共47页优点；便于银行扩大经营规模，增强银行实力。有利于分散风险，提高银行的安全性。可以采用先进的技术设备和管理手段。便于宏观管理水平的提高。缺点：容易形成垄断 加大了银行内部的控制难度第2页/共47页3.持股公司制-集团银行制：是由某一银行成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的若干银行而建立的一种银行制度。优点：能有效扩大资本总量，增强银行的实力 它兼单一银行制和分
2、支银行制的优点于一身。缺点：容易形成银行业的集中与垄断4.连锁银行制-联合制：是指由一个人或一个集团控制两家或两家以上的银行。第3页/共47页第二节 商业银行功能的双重性一、商业银行性质1、商业银行具有一般企业的特征（追求利润最大化）2、商业银行是一种特殊的企业（它的经营对象是特殊商品货币）3、商业银行是一种特殊的金融企业（可提供全面、广泛的金融服务）第4页/共47页那么商业银行的特殊性体现在哪里呢？特殊性体现在：1.首先，经营的对象是货币和货币资本这个特殊商品。2.其次，商业银行的经营活动处于货币信用这个特殊的领域。3.最后，商业银行经营的货币信用业务，直接影响整个社会的货币流通，因而具有调
3、节国民经济的特殊作用。第5页/共47页二、商业银行的职能1、充当信用中介2、充当支付中介3、创造信用工具4、提供广泛的金融服务第6页/共47页三、商业银行的调控功能（一）从存款这一角度来分析调控功能1.首先，存款规模的大小直接制约着银行调节经济的广度和深度。2.其次，银行吸收存款可以协调国民经济中积累与消费的比例关系。3.银行吸收存款可以调节货币流通，促进货币流通的稳定。第7页/共47页（二）从贷款的角度来分析调控功能1.贷款规模是指商业银行在一定时期内的贷款数量。2.贷款结构是指贷款在各地区、各部门、各行业、各企业之间以及在流动资金与固定资金之间的分布及其数量比例关系。3.商业银行也可以通过
4、调整利率来配合国家产业结构的调整或调整经济运行。第8页/共47页第三节 商业银行负债业务商业银行是以利润最大化为目标，以多种金融资产与负债为经营对象，能利用负债进行信用创造，并能为客户提供综合性、多功能服务的金融企业。一、负债业务商业银行的负债：是指商业银行经营活动中所产生的需要用自己的资产或通过提供劳务进行偿还的经济义务。其基本特点：它必须是现实的仍然存在的。它的数量必须能够用货币来计量。它只有在偿付后才能消失。第9页/共47页商业银行的负债有广义与狭义之分：广义：除银行自由资本以外的一切资金来源，包括资本性票据、长期债务资本等。狭义：银行存款、借款等一切非资本性的债务。第10页/共47页二
5、、商业银行负债结构（一）商业银行的资本：核心资本和附属资本。1、核心资本：是由银行的自有资金构成的可由银行永久性占有的资本。包括：股本：有普通股和永久非累积优先股。股本实际上是银行的创办资金，即实收资本。公开储备：是指银行提取的或以其它盈余方式在资产负债表上明确反映的储备。如资本盈余、留存盈余和营业盈余等项目。第11页/共47页核心资本具有以下特征：u价值相对比较稳定u具有较大的可比性和透明度u是判断银行资本充足比率的基础u对银行的盈利能力和竞争能力关系极大第12页/共47页2.附属资本:由银行可长期占用的资金形成的资本。主要有：未公开储备，又称为隐蔽储备。是指虽未公开但已反映在损益账上并为银
6、行监管机构所接受的储备。重估储备，是对银行自身房产的重估，以使其更接近市值。普通准备金，是为防备未来可能出现的一切亏损而设立的。混合资本工具，是指带有一定股本性质又有一定债务性质的一些资本工具。长期附属债务，是指期限较长的资本债券和信用债券。第13页/共47页（二）各项存款1.活期存款，也称为支票存款。2.定期存款3.储蓄存款4.存款账户的创新a.第一，可转让支付命令账户（NOWs）：是对个人和非营利机构开立的计算利息的支票账户，也称为计息的活期存款。b.第二，货币市场存款账户（MMDA）：介于活期存款与储蓄存款之间，开户时最低金额为2500美圆。c.第三，自动转帐制度（ATS）：存户同时在银
7、行开立储蓄账户和活期存款账户，活期存款账户的余额始终保持1美圆，其余余额存入储蓄账户以取得利息收入。当需要签发支票时，存户可用电话通知开户行。第14页/共47页d.第四，可转让大额定期存单(CDS)：面额大、金额固定、不记名、可以转让。除此之外，还有定活两便存款、通知存款等。（三）其他负债业务1、短期借款u同业借款u向中央银行借款u转贴现u结算过程中的短期资金占用2、长期借款u主要是发行金融债券筹资。第15页/共47页第四节 资产业务商业银行的资产：是指商业银行所拥有的各种财产、债权和权利的总和。其特点有三：1.它归属于商业银行；2.它是商业银行付出一定代价而占有的资产；3.它能给商业银行带来
8、权益，这种权益表现为给商业银行带来物质上的收入或精神上的享受。第16页/共47页一、商业银行资产业务的作用1.资产业务是商业银行重要的盈利来源；2.商业银行资产业务是增加社会货币供给的最重要渠道；3.促进国民经济稳定、协调地发展。二、商业银行资产的种类国际上一般依据通行的银行资产负债权，把银行资产划分为现金、贷款、证券投资和固定资产四大类，其资产业务也相应划分为现金资产管理、贷款管理、证券投资管理和固定资产管理四大类。第17页/共47页（一）现金资产：是指银行资产中最富有流动性、属于无收益或低收益资产的部分。包括有：1.库存现金2.在中央银行的存款：法定准备金及超额准备金。3.存放同业存款4.
9、在途资金又称为“托收中现金”第18页/共47页（二）贷款按期限分活、短、中、长期按保障程度分信用贷款、担保贷款和抵押贷款按贷款对象不同划分工商业、农业、不动产、消费贷款和同业拆放。按贷款的偿还方式划分一次性偿还贷款和分期偿还贷款。按贷款的质量划分正常、关注、次级、可疑和损失五类贷款。按贷款用途划分流动资金贷款、固定资金贷款、科技贷款和消费贷款。第19页/共47页（三）证券投资：是指商业银行买卖有价证券以增加经营的流动性和银行收益的活动。1.中央政府债券2.地方政府债券3.政府机构债券4.公司债券5.其他有价证券6.固定资产第20页/共47页第五节 其他业务一、信用证业务信用证业务：是由商业银行
10、保证付款的业务。信用证可分为货币信用证和商品信用证两种。1.货币信用证：是客户将一定款项交与银行后，银行发给客户的一种信用凭证，证明客户有权在其他城市向该行分行或其他往来银行兑取所交金额的一部分或全部。2.商品信用证：是银行应客户（一般为购货单位）的要求，按其所指定的条件开始给销货单位的一种保证付款的凭证。第21页/共47页2代收业务：是指商业银行根据客户的委托或提交的各种凭证，代其收取款项的业务。3汇兑业务：是客户以现款交付银行，由银行把款项支付给异地受款人的一种业务。（例如：银行支票、银行汇票、电信支付委托书等）。按汇兑的寄递方式不同分为：电汇、信汇和票汇。4代客买卖业务：是银行接受客户委
11、托，代替客户买卖有价证券、贵金属和外汇的业务。5承兑业务：是银行为客户开出的汇票或票据签章承诺，保证到期一定付款的业务。第22页/共47页6信托业务：是指受托人接受他人（委托人）的委托，代为管理、经营和处理财产和事务，并依照契约的规定为指定的受益人谋取利益的经济行为。7银行卡业务：是由银行发行，供客户办理存取款和转账支付的新型服务工具的总称，它包括信用卡、支票卡、记账卡和智能卡等。信用卡有贷记卡和借记卡两种，前者是持卡人先消费后还款的信用卡，后者是持卡人先存款后消费的信用卡。第23页/共47页8互换业务：是 两个或两个以上的交易对手根据预先制定的规则，在一段时间内交换一系列款项的支付，这些款项
12、有本金、利息、收益和价格支付流等，可以是一项，也可以是多项，以达到多方互利的目的。9贷款承诺：是银行与借款客户达成的一种具有法律约束力的正式契约，银行将在正式的有效承诺期内，按照双方商定的金额、利率、随时准备应客户需要提供信贷便利，作为提供承诺的报酬，银行通常要向借款人收取一定的承诺用尽。第24页/共47页第六节 商业银行经营管理理论一般认为，商业银行经营管理理论的演变大致经历了三个阶段：20世纪50年代末以前，资产管理理论占统治地位时期，此时银行的经营管理偏重于资产的流动性。20世纪6070年代，负债管理理论占统治地位时期，此时银行的经营管理偏重于资金的来源。20世纪70年代以后，资产负债综
13、合管理理论占统治地位时期。第25页/共47页一、商业银行的经营原则：（一）安全性 -是指银行避免经营风险，保证资金安全的要求。（二）流动性 -是指商业银行能够随时满足客户提现和必要的贷款需求的支付能力。包括资产的流动性与负债的流动性两重含义。安全安全流动流动收益收益第26页/共47页资产的流动性是指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力。负债的流动性是指银行能以较低的成本随时获得所需要的资金。（三）盈利性 -是指银行获得利润的能力。第27页/共47页（四）商业银行经营总原则在保证资产安全和流动的前提下，追求最大限度的利润流动性是实现安全性的必要手段安全性是实现盈利性的基础追求盈利是安全性与流动
14、性的最终目标第28页/共47页2商业银行资产管理理论：重点把经营管理的重点放在资产流动性方面。主要经历了商业性贷款理论、资产转换理论和预期收入理论等三个主要阶段。第29页/共47页1.商业性贷款理论（真实票据理论）：主要受“负债决定资产”观念的影响，认为商业银行的资金来源主要是各项存款，而存款是由客户自由决定的，银行对存款量的变化无能为力，只是被动地接受客户存款要求。因此，银行家们就可将经营管理的重点放在短期商业性贷款上，这样既可以避开资金来源不足这一弱势，又可以保证资金的流动性和安全性。第30页/共47页积极性：为银行安全经营、降低经营风险提供了理论依据，避免了信贷资金的盲目投放。该理论主张
15、银行信贷应服从于商品交易，当生产扩大、商品交易增加时，银行信贷应相应扩张；当生产下降、商品交易萎缩时，银行信贷相应收缩，从而使银行经营活动有利于促进商业生产和商品交易的发展。局限性：没有认识到活期存款的余额具有相对的稳定性忽视了贷款需求的多样性忽视了贷款清偿的外部条件第31页/共47页2.资产转换理论：认为保持银行资产流动性的最好办法是购买市场上可以随时变现的资产，这种资产应具备信誉高、期限短、流动性强、易于出售等条件。优点：消除了商业银行在保持流动性方面的压力。使商业银行资产业务向多元化发展。局限性：限制了银行高盈利资产的运用在市场需求不旺时，可转换资产的变 现能力会受到损害第32页/共47
16、页3.预期收入理论：认为无论是短期商业性贷款、还是长期性贷款，最终能否按期足额归还本息要取决于借款人的经济偿还能力，而偿还能力的大小又要取决于借款人在未来的预期收入。优点：深化了对贷款清偿问题的认识，明确地提出贷款清偿来源于借款人的预期收入。推动了贷款形式的多样化。促使商业银行增强关心和参与企业经营活动的意识。局限性：对借款人未来收入的预测是银行主观判断的结果，与实际会产生脱节。第33页/共47页3商业银行负债管理理论：认为银行可以积极主动地通过借入资金的方式来维持资产的流动性，支持资产规模的扩张，获取更高的盈利水平。1.银行券理论：当银行家们发现持票人一般不会同时要求兑现，即对所发行的银行券
17、不需要百分之百的金银作准备之后，就通过多发行银行券的方式为银行谋取利润，构成银行的基本负债。优点：通过增加负债，来获取更多的利润。缺点：当银行券发行过多，贵金属准备不足时，就会造成信用危机，带来通货膨胀，迫使政府干预。第34页/共47页2.存款理论：认为存款是商业银行最重要的资金来源。商业银行的一切资产经营活动都以存款为基础，没有存款就等于切断了商业银行的资金来源。由于存款是存款者放弃货币流动性以获得货币的保值和增值的那部分货币，存款者的行为完全取决于其存款的意图或者投资于其他项目之间的选择，因而，商业银行在吸收存款上是完全被动的、受支配的。既然存款者的存款动机是保值或增值，他们最为关心的是存
18、款的安全，而银行最担心的是存款者同时提现，发生挤兑，这也是安全性问题。因此，存款理论以安全性为核心，强调依照客户的意愿组织存款，遵循安全的原则管理存款，根据存款的状况安排贷款，通过贷款的收益支付利息。第35页/共47页缺点：属于被动的负债理论。只注重负债的安全性问题，在考虑资产的流动性问题时，往往只设法调整资产结构，基本不考虑调整负债结构。第36页/共47页3.购买理论：认为商业银行对于负债并非完全消极、被动地接受，其资金来源不仅仅是传统的被动性存款，商业银行还可以主动争取得到其他存款和借款。商业银行的流动性不仅可以通过加强资产管理获得，而且也可以通过加强负债管理而获得。只要商业银行资金来源广
19、泛而且及时，商业银行的流动性就有保证。商业银行没有必要一定在资产方保持大量高流动性资产，而是应当将它们投入高盈利的中长期贷款和投资中去，必要时，甚至可以借入资金来将贷款规模扩大，以获取更多的盈利。第37页/共47页优点：它为商业银行的流动性管理提供了新的方法。它使商业银行的经营管理思想发生了较大转变。它为商业银行的业务扩张创造了条件。缺点：它使商业银行的经营风险增加。它使商业银行经营成本提高。第38页/共47页4商业银行资产负债综合管理理论：认为商业银行应当根据经营环境的变化，运用各种手段对资产和负债进行综合计划、调控和管理，使两方面保持均衡和协调，这样才能在保证银行资产流动性和安全性的前提下
20、，实现利润最大化。优点：从资产与负债均衡的角度去协调商业银行经营管理过程中安全性、流动性和盈利性三者之间存在的矛盾，使商业银行的经营管理理论走向科学化。商业银行经营管理者们经过不断探索，积累了不少经验，并产生了不少行之有效的管理方法，如线性规划模型、财务规划模型、利率敏感性存口管理及存续期缺口管理等，这些方法对提高银行的经营水平起到了积极的作用。第39页/共47页5资产负债外管理理论：认为存、贷款业务只是商业银行经营的一条主轴。在其旁侧，可以发展多样化的金融服务。因此，商业银行应从正统的资产和负债业务以外的范围扩展新的经营领域，从而开辟新的盈利来源。同时，该理论也提倡将原本属于资产负债表内的业
21、务转化为表外业务，以降低成本。第40页/共47页第七节 信用货币的创造1原始存款与派生存款原始存款：是指由客户存入的现金和中央银行的再贷款和再贴现款形成的存款。派生存款：是指由商业银行发放贷款而形成的存款，派生存款产生的前提是实行部分准备金制度和非现金结算制度。通常把最初的存款称为“原始存款”，把在此基础上扩大的存款称为派生存款。第41页/共47页关于货币乘数例如：中央银行在外汇市场收购出口商所卖出价值1000元之外汇。中央银行甲出口商甲银行乙厂商乙银行丙企业丙银行丁企业丁银行戊企业1000元存入1000元贷出800元1000（120%）存入派生存款贷出640800（120%）存入640贷出5
22、126400（120%）存入贷出409.6512（120%）10.8按比例：货币供给（Ms）=1000 +800 +640 +512 +409.6 +=1000 (1 +0.8 +0.8 +0.8 +0.8=1000)+n11=5000第42页/共47页2现代金融体制下的存款货币创造准备存款：各银行在中央银行的存款。法定准备金率：由国家规定，规定银行在中央银行的准备存款对该银行所吸收的存款总额的比率。第43页/共47页3其他制约派生存款的因素现金漏损：客户从银行提取或多或少的现金，从而使一部分现金流出银行系统。现金漏损与存款总额之比称为现金漏损率，也称提现率。超额准备金率：银行超过法定要求保留的准备金与存款总额的比。第44页/共47页4派生存款的紧缩过程银行系统派生存款倍数创造原理在相反方向上也适用，即派生存款的紧缩也呈倍数紧缩过程。第45页/共47页思考题1.如何理解现代商业银行的性质。2.商业银行的业务主要包括哪几类？各类业务之间的关系如何？3.银行资本如何构成？各构成部分包括什么内容？4.简述商业银行的经营原则。5.商业银行是如何从早期的资产管理发展到资产负债综合管理的？6.在商业银行业务经营中，如何协调各经营原则之间的矛盾。第46页/共47页感谢您的观看。第47页/共47页