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1、 药店财务管理制度三篇 一、机构设置、职责 （一）财务办：负责人： 职责： 1、制定医院的财务治理制度并监视执行； 2、上报、下传公司财务部有关报表、规定等； 3、审核报销单据，合理使用资金，准时上报公司； 4、核对当日收款及大病等收取数据，电子版报院长； 5、组织每月一次药品清点工作，并把清点状况书面（或电子版）报院长； （二）药房：负责人： 职责： 1、负责治理药房正常工作；协调药房与公司的工作。 2、依据临床需要制定药品选购规划，经院长审核，报公司或直接到药材公司购置（门店药品有公司配送）。 3、组织、实施、监视、检查药房各类工作制度，技术操作规程和岗位责任制。 5、定期组织检查特别药品
2、、珍贵药品及重点效期药品的使用治理状况，并做好记录； 6、常常深入临床，了解药品保障状况，听取医生意见，不断改良工作。 7、负责医院物品、办公用品的请领、购置、保管和发放工作。 8、组织对药房药品每月一次清点，并把清点状况书面或电子版报院长。 （三）收款员： 职责： 1、在财务主管领导下，应用微机做好门诊收费、结算及报表工作，要熟识微机性能，爱惜微机，严格操作规程。 2、按规定价格和收费标准进展收费。 3、收付现金时做到唱收唱对，当面点清，留有存根，做到日清日结，准时将日报表和款项交汇会计登记，使用收据要按顺号领用。 4、严格交接班手续，当班的问题由当班人员负责解决。 5、做好防盗工作，每日按
3、规定时间将支票和现金一并送交银行，留存少量零款项。收据和收费专章，不得转借他人和非收费业务使用。收费员严格执行现金治理制度，不得挪用公款或将公款借给他人。 6、如发觉长款短款现象，不得自行以长补短，应将长短款状况分别登记，报领导批准处理。 二、药品治理： 1、选购规划：药房填写药品选购规划，有院长审查后报公司选购部，对急需药品上报公司后科联系选购。原则：临床需要，削减库存。 2、严格药品进入，对药品厂家、日期、包装、批号、准字号类别严格把关，对有疑问的药品退回。 3、药品出入要通过微机，不允许微机外调配药品，不允许处方不加盖收讫章取药，不允许外部药品兑换。 4、对新进药品要尽快通知各科室，包括
4、：作用、性能、价格、规格、厂家。对价格有变化的药品，要准时调整价格。 5、药品效期 （1）药房每二周检查一次药品的效期，对效期较短的药品做好登记，并在效期内6个月前，通知临床或公司调配使用，最大限度的削减损失。 （2）因工作失职造成药品过期报废的，追究主管人的责任，给以药品价值60%的惩罚，部门其他人员药品价值40%的经济惩罚。 （3）通过各种方式确售不出过期的药品，或疑心有质量问题的药品，填写药品报废单，讲明报废缘由，经院领导同意后送回公司，不准私自处理。 6、药品查对 院办每月组织一次药房药品清查，药房每周自查一次。清查内容：药品数量、质量、效期、摆放位置等。每月清查状况书面报告院长，发觉
5、问题要查明缘由。查不出丧失、损坏、过期缘由的药品，主管人给以药品价值60%的惩罚，部门其他人员药品价值40%的经济惩罚。 7、严禁在药品使用、选购中消失腐败现象，有关人员不得收取药品宣传费、好处费，不得收取经销商所谓的赠品，不得任凭参与销售商的吃请。一旦发觉，赐予工作调整、罚款或解职处理。 8、药品的进销存治理 （1）公司来的药品或依据临床选购的药品应在当天核对完数量、批号、效期后入库，不得消失药品到，系统内没有的状况。在核对时发觉问题应准时上报主管部门，争取当天问题当天解决。 （2）全部销售出去的药品、器材必需经过系统出库，不允许私自收取现金，如经发觉双倍返还药款，并调离工作岗位。 （3）药
6、房应在每月盘点完后，出具盘盈盘亏表，并交由财务统一处理。 三、资产、物品治理 1、对医院现有价值较高的固定资产、办公设施等，要统计造册、存档，固定人员负责，离职时做好交接工作。 2、临床购置医疗器材，科室向院办书面申请，通过论证后报公司批准购置。 3、常用办公用品药房向公司申报并入账。各科室填写申请单，经部门领导、经办人、发货人签字后请领。 4、要做好医疗装备、器材的使用、保养、修理、始终处于完好状态。对办公用品要好好保管，节省使用。 四、财务治理 1、医院收款在门诊收款处办理，不得消失私自收取现金的行为。除在特定的日期内可以打折，不允许私自变动价格（特别状况，需领导签字确认）。一经发觉除赔偿
7、全额药费外，并处2倍的惩罚。 2、收款员以处方、处置单划价金额收款，开具收款收据，处方、单据加盖收讫章，患者凭收款收据、处方、处置单取药、治疗。没有加盖收讫章的处方、处置单、帮助检查申请单，不得进展取药、治疗、检查。发觉私自取药、治疗、检查的，赐予二倍的罚款并通报批判。 特别状况需免费或优待，必需经院长签字批准，其他人无权免费或优待。 3、收款核对，下午15时，药房合计处方金额，收款员合计发票、现金金额，三者相符，财务会计如数收款，开具收款凭证，现金存入公司指定的银行账户。 4、收款员备用金每人200元（找零用），收款员在调离时如数归还。收款人员应认真核对收取的现金，如消失假币现象应由收款员自
8、行负责。 5、负责治理大病医疗的工作人员（包括药房、医院）应在每日收款员对账时与收款员核对当天大病医疗的单据，并核对销售金额。大病取药在药房办理。 6、大病医疗的收入，应在每月月初把上月的上传明细报院财务，以备查用。 7、日报制度，下午16时，收款员把当天各科室、部门收入统计表报财务，由财务整理后上报院领导。 8、财务应每天审核单据，并准时生成凭证。保存原始单据以备查用。 9、严格费用治理制度， （1）使用费用要填写费用申请表，说明用款的理由； （2）医院流淌资金不准私人借用； （3）报销凭证要有三人以上签字（当事人、财务主管、院领导）； （4）对报销单据有疑问，财务有权拒付。 10、做好公司
9、财务部查账预备工作。 药店财务治理制度精选二篇 一、敬岗敬业，熟识法规，依法办事，客观公正，搞好效劳，根据国家统一的会计制度建立会计帐册，进展会计核算，准时供应合法、真实、精确、完整的会计信息。 二、根据国家有关现金治理和银行结算制度的规定办理现金收付和结算业务。 三、对审批手续不全的财务收支应当退回，要求更正。 四、对违反国家统一的财政、财务、会计制度规定的财务收支，不予办理。 五、职工公出借款凭证必需附在记帐凭证后面。职工出差回来三天内应向财务报帐。收回借款时，应当另开收款收据，不得退复原借款凭证。要准时清收欠款。 六、正确计算销售收入和经营业务收入，仔细审查收入凭证，正确计算和安排利润。
10、 七、根据税法规定准时足额缴纳各项应交税金。 八、根据会计治理档案的方法、规定和要求当年会计档案年终后，由会计档案治理员审查核对，整理立卷，制定名目，装订成册，妥当保管，严格执行安全和保密制度。 药店财务治理制度精选三篇 一、仔细学习国家有关的财经法规、制度，以及财务工作规章，并以此指导岗位的详细工作。 二、准时精确反映肯定时期内各项资金的收支状况，月、季、年末要将资金的来源、运用、结存状况编制报表，并上报院领导及有关部门。 三、仔细准时登记各项经济业务，科目、工程登记精确，每批传票登记终了，编制平衡表，登记总帐，并做到总帐、明细账相符。 四、仔细准时清理往来帐目，发觉问题准时处理，杜绝呆帐、死帐。 五、仔细准时清理核对固定资产帐，年中年末与设备科对帐，准时处理帐面差额局部及实物报损、处理工作。 六、传票、帐本既是整理、装订归档，并移交档案部门。 七、按时、按比例计提、上缴各项税金。 八、按时、按比例提交住房公积金，并做好其他效劳工作。