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1、正版课件正版课件 内容可修改内容可修改电子课件金融法（第九章）第九章第九章 证券投资基金法律制度证券投资基金法律制度 教学目的o能能理解我国我国证券投资基金法规定的证券投资基金法律关系。o能掌握证券投资基金的募集、交易、运作，证券投资基金信息披露与监管内容。本章着重介绍以下两个重点问题：一、证券投资基金法律关系二、证券投资基金的募集、交易、运作，证券投资基金信息披露与监管内容一、证券投资基金的概念和特征一、证券投资基金的概念和特征证券投资基金是指通过发行基金单位集中投证券投资基金是指通过发行基金单位集中投资者的资金，由基金托管人托管，由基金管资者的资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用
2、资金，从事股票、债券等金理人管理和运用资金，从事股票、债券等金融工具投资，以获得投资升值和资本增值为融工具投资，以获得投资升值和资本增值为目的，从而共享利益、共担风险的一种集合目的，从而共享利益、共担风险的一种集合证券投资方式。证券投资方式。特征：专业化、特征：专业化、间接性、组合性、独立性。第一节第一节证券投资基金法概述证券投资基金法概述二、证券投资基金的分类二、证券投资基金的分类根据投资对象不同，投资基金可分为股票基根据投资对象不同，投资基金可分为股票基金、债券基金、货币市场基金、期货基金、金、债券基金、货币市场基金、期货基金、期权基金、指数基金和认股权证基金等。期权基金、指数基金和认股权
3、证基金等。根据基金单位是否可增加、赎回，证券投资根据基金单位是否可增加、赎回，证券投资基金可分为封闭式基金和开放式基金。基金可分为封闭式基金和开放式基金。三、证券投资基金法律关系三、证券投资基金法律关系证券投资基金法律关系是指依据证券投资基证券投资基金法律关系是指依据证券投资基金法规定，证券投资基金当事人在基金资金金法规定，证券投资基金当事人在基金资金募集、投资运作以及利益分配等相关证券基金募集、投资运作以及利益分配等相关证券基金活动中所形成的权利与义务关系。活动中所形成的权利与义务关系。证券投资基金法律关系是由证券投资基金当事证券投资基金法律关系是由证券投资基金当事人即基金投资者、基金管理人
4、和托管人，当事人即基金投资者、基金管理人和托管人，当事人在证券基金活动中享有的权利和承担的义务，人在证券基金活动中享有的权利和承担的义务，基金财产三部分构成。基金财产三部分构成。三、证券投资基金法律关系三、证券投资基金法律关系（一）证券投资基金当事人（一）证券投资基金当事人1.基金投资人。基金投资人。基金投资人是指参与基金投资，持有基金投资人是指参与基金投资，持有基金份额的当事人。基金份额的当事人。2.基金管理人。基金管理人。基金管理人是指具体对基金财产进行基金管理人是指具体对基金财产进行投资运作的机构。投资运作的机构。（二）基金财产（二）基金财产基金财产是基金管理人设立募集的资金和管理运作基
5、金取得和形成的财产。法律规定基金财产独立于基金管理人、基金托管人，要严格区分基金财产与基金管理人、基金托管人的自有财产，保护基金及其份额持有人的合法权益。三、证券投资基金法律关系三、证券投资基金法律关系一、证券投资基金的募集基金募集即根据法律规定，由设立基金的机构提出基金募集方案，并按相关程序向监管机关提出募集申请，经批准后即进行的基金募集活动。基金募集程序：1.申请、2.核准、3.发售、4.备案与公告。第二节证券投资基金的募集、交易与运作证券投资基金上市交易程序主要分三步：一是提出申请；二是经国务院证券监督管理机构核准，国务院证券监督管理机构可以授权证券交易所依据法定条件和程序核准基金份额的
6、上市交易；三是经批准后由证券交易所安排上市交易。二、证券投资基金的交易证券投资基金的运作指的是在基金成立后，基金管理人对基金财产进行的日常管理、运作。包括投资管理、基金会计核算、基金注册登记和基金收益、费用及收益分配。三、证券投资基金的运作一、证券投资基金的信息披露基金信息披露是指依据证券投资基金法有关规定，在基金募集、交易、运作等一系列环节中，基金信息披露义务人向社会公众进行信息披露，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。第三节证券投资基金信息披露与监管二、证券投资基金的监督管理证券投资基金监管是指监管部门依法对基金市场参与者的行为进行的监督与管理。基金监管对于维护证券市场的良好秩序、提高证券市场的效率、保护基金持有人利益均具有重大意义，是证券市场监管体系中不可缺少的组成部分。