第三章 公共支出规模精选文档.ppt

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1、第三章 公共支出规模2023/4/12第三章 公共支出规模1本讲稿第一页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规公共支出规模模2本章引言本章引言研究背景研究背景政府作用（为什么需要政府和政府该做什么）政府作用（为什么需要政府和政府该做什么）政府手段（政府如何做）政府手段（政府如何做）核心在于公共支出核心在于公共支出三个问题：（三个问题：（1）支出规模；（）支出规模；（2）支出结构；（）支出结构；（3）支）支出效率出效率核心问题核心问题公共支出的最优规模（效率和民主政治两个视角）和公共支出规模的决公共支出的最优规模（效率和民主政治两个视角）和公共支出规模的决定因素（实证理论和中国现

2、实两个层面）定因素（实证理论和中国现实两个层面）研究思路研究思路公共物品理论（切入点）公共物品理论（切入点）公共支出最优规模理论公共支出最优规模理论公共支出规模决公共支出规模决定理论定理论技术路线技术路线本讲稿第二页，共六十一页本讲稿第三页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模4 第一节第一节 公共物品理论公共物品理论 一、公共物品的基本特征一、公共物品的基本特征 二、公共物品的分类二、公共物品的分类 三、免费搭车者问题三、免费搭车者问题 四、公共物品的需求与效率产量四、公共物品的需求与效率产量本讲稿第四页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公

3、共支出规模5一、公共物品的基本特征一、公共物品的基本特征（一）公共物品的含义（一）公共物品的含义（二）纯公共物品的基本特征（二）纯公共物品的基本特征本讲稿第五页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规公共支出规模模6（一）公共物品的含义（一）公共物品的含义1.定义定义 纯公共物品纯公共物品(pure public goods)：任何一个人对某种：任何一个人对某种 物品的消费不会减少别人对这种物品的消费；物品的消费不会减少别人对这种物品的消费；2.数学表达数学表达（1）纯私人物品：可加性、可分性）纯私人物品：可加性、可分性（2）纯公共物品：不可分性）纯公共物品：不可分性本讲稿第六页

4、，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模7（二）纯公共物品的基本特征（二）纯公共物品的基本特征 物品和服务在消费过程中产生的物品和服务在消费过程中产生的利益不能被某个消费者所专有，若要利益不能被某个消费者所专有，若要限制其他人享受这种物品带来的好处限制其他人享受这种物品带来的好处 或消费这种物品是不可能的或代价太或消费这种物品是不可能的或代价太大：（大：（1）技术上不易排除；（）技术上不易排除；（2）排）排除成本高；除成本高；（3）不可拒绝性）不可拒绝性;非排非排他性是由外生因素决定的他性是由外生因素决定的1.非排他性非排他性 在生产水平既定的情况在生产水平既定的情

5、况下，一个人的消费不会减少下，一个人的消费不会减少其他人的消费数量，也称集其他人的消费数量，也称集体消费、共同消费特性。体消费、共同消费特性。非非竞争性竞争性是公共物品的基本属是公共物品的基本属性，是由自身因素所决定的。性，是由自身因素所决定的。2.非竞争性非竞争性本讲稿第七页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模8二、公共物品的分类二、公共物品的分类（一）按公共物品的性质划分：（一）按公共物品的性质划分：1.纯公共物品纯公共物品(pure public goods)2.准公共物品准公共物品(quasi public goods)（二）按公共物品的地域划分：（二）

6、按公共物品的地域划分：1.全球性公共物品全球性公共物品(global public goods)2.全国性公共物品全国性公共物品(national public goods)3.区域性公共物品区域性公共物品(regional public goods)4.地方性公共物品地方性公共物品(local public goods)本讲稿第八页，共六十一页特征特征排他性排他性非排他性非排他性竞竞争争性性纯私人物品纯私人物品1.排他成本很低排他成本很低2.由私人企业生产由私人企业生产3.通过市场分配通过市场分配4.资金来源是销售收入资金来源是销售收入例如：食品、衣服等例如：食品、衣服等混合品（拥挤性公共物

7、品）混合品（拥挤性公共物品）1.集体消费，但存在着拥挤集体消费，但存在着拥挤2.由私人部门生产或直接由公共部门由私人部门生产或直接由公共部门提供提供3.通过市场或国家预算分配；通过市场或国家预算分配；PPP模式模式4.资金来源是销售收入或税收资金来源是销售收入或税收 例如：公园、公共游泳池、共同产例如：公园、公共游泳池、共同产 权资源权资源(如城市绿地如城市绿地)等等非非竞竞争争性性混合品（排他性公共物品）混合品（排他性公共物品）1.具有外部性的私人物品具有外部性的私人物品2.由私人企业生由私人企业生 产产3.通过市场分配，辅之以补贴或校通过市场分配，辅之以补贴或校正性税收；正性税收；PPP模

8、式模式4.资金来源是销售收入资金来源是销售收入 例如：学校、交通系统、社会保例如：学校、交通系统、社会保 障、接种疫苗、有线电视障、接种疫苗、有线电视 和非拥挤性桥梁等和非拥挤性桥梁等纯公共物品纯公共物品1.排他成本极高排他成本极高2.直接由政府提供或在与政府签直接由政府提供或在与政府签 约情约情况下由私人企业生产况下由私人企业生产3.通过国家预算分配通过国家预算分配4.资金来源是强制性税收收入资金来源是强制性税收收入例如：国防、法律制度、社会治安、例如：国防、法律制度、社会治安、环境保护等环境保护等本讲稿第九页，共六十一页本讲稿第十页，共六十一页本讲稿第十一页，共六十一页2023/4/12第

9、三章第三章 公共支出规模公共支出规模12两个问题：两个问题：1.中央政府与地方政府的职能定位问题中央政府与地方政府的职能定位问题 2.辖区外溢效应，即某一辖区地方政府的政策和辖区外溢效应，即某一辖区地方政府的政策和措施给其他辖区居民带来利益或造成成本的现象措施给其他辖区居民带来利益或造成成本的现象 地方政府的行为策略互动地方政府的行为策略互动本讲稿第十二页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模13n地方政府更适于承担资源配置或公共服务提供职能地方政府更适于承担资源配置或公共服务提供职能n不同辖区居民偏好和公共服务提供成本存在着差异不同辖区居民偏好和公共服务提供成本

10、存在着差异n信息和政治约束导致中央政府不可能实现地方公共服务的信息和政治约束导致中央政府不可能实现地方公共服务的最优提供模式最优提供模式 n公共服务的空间优化配置模式还需要考虑到地区偏好异质公共服务的空间优化配置模式还需要考虑到地区偏好异质性程度、规模经济、要素流动、地方政府预算约束和政治因性程度、规模经济、要素流动、地方政府预算约束和政治因素等问题（素等问题（Oates,1999Oates,1999；Rhode and Stumpf,2003;Rhode and Stumpf,2003;张晏、龚张晏、龚六堂，六堂，20042004；贾俊雪、郭庆旺、刘晓路，；贾俊雪、郭庆旺、刘晓路，20062

11、006）。）。资源配置职能资源配置职能本讲稿第十三页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模14n中央政府的主要职能中央政府的主要职能n缺乏货币手段以及经济高度开放限制了地方财政政策的有效缺乏货币手段以及经济高度开放限制了地方财政政策的有效性，因而地方政府在促进经济稳定方面的作用十分有限。性，因而地方政府在促进经济稳定方面的作用十分有限。n这种观点受到很多学者的质疑，认为宏观经济波动并非只是这种观点受到很多学者的质疑，认为宏观经济波动并非只是一种全国性现象，而更多地呈现出地区化的趋势，因而宏观一种全国性现象，而更多地呈现出地区化的趋势，因而宏观经济稳定的实现需要地方

12、政府的政策协调（经济稳定的实现需要地方政府的政策协调（Hess and Hess and Shin,1998Shin,1998；郭庆旺、贾俊雪，；郭庆旺、贾俊雪，2005 2005），且地方政府也有能），且地方政府也有能力实现地区经济稳定（力实现地区经济稳定（Bahl,1984Bahl,1984）。）。n另一方面，地方政府行为也会对宏观经济稳定造成冲击，成另一方面，地方政府行为也会对宏观经济稳定造成冲击，成为导致宏观经济波动的一个重要因素（郭庆旺、贾俊雪，为导致宏观经济波动的一个重要因素（郭庆旺、贾俊雪，20062006）宏观经济稳定职能宏观经济稳定职能本讲稿第十四页，共六十一页2023/4/

13、12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模15n收入再分配本质上是一种全国性政策（收入再分配本质上是一种全国性政策（Stigler,1957）n要素流动、福利政策外部性限制了地方政府收入再分配政策要素流动、福利政策外部性限制了地方政府收入再分配政策的有效性（的有效性（Feldstein and Wrobel,1998）n也有理论指出，一些再分配项目更适于由地方政府承担也有理论指出，一些再分配项目更适于由地方政府承担（Pauly,1973），且在现实生活中，地方政府也确实承担着大），且在现实生活中，地方政府也确实承担着大量的收入再分配项目如各种社会福利救济支出等。量的收入再分配项目如各种社会福利

14、救济支出等。n核心命题：地方政府间福利政策竞争是否是一种核心命题：地方政府间福利政策竞争是否是一种“竞相到底竞相到底的竞争（的竞争（Race to the bottom）”，这决定了地方政府是否适合，这决定了地方政府是否适合更多地承担收入再分配职能更多地承担收入再分配职能（Oates,1999;Brueckner,2000;Fiva and Rattso,2006）。）。收入分配职能收入分配职能本讲稿第十五页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模16三、免费搭车者问题三、免费搭车者问题定义：定义：不承担任何成本而消费或使用公共物品的行为称为免费不承担任何成本而消费

15、或使用公共物品的行为称为免费搭车行为搭车行为(free riding)；有这种行为的人或具有让别人付钱；有这种行为的人或具有让别人付钱而自己享受公共物品收益动机的人称为免费搭车者（而自己享受公共物品收益动机的人称为免费搭车者（free-rider）。）。结果：整体利益得不到最大化结果：整体利益得不到最大化两个重要概念：两个重要概念：n囚徒困境囚徒困境(prisoners dilemma)：合作均衡与不合作均：合作均衡与不合作均衡（纳什均衡）衡（纳什均衡）n税收价格税收价格(tax price):强制性支付公共物品成本强制性支付公共物品成本本讲稿第十六页，共六十一页2023/4/12第三章第三章

16、 公共支出规模公共支出规模17四、公共物品的需求与效率产量四、公共物品的需求与效率产量（一）公共物品的需求曲线（一）公共物品的需求曲线 消费者对公共物品和私人物品的偏好表露机制不同：消费者对公共物品和私人物品的偏好表露机制不同：私人物品：价格一定，通过购买数量表露偏好私人物品：价格一定，通过购买数量表露偏好公共物品：数量一定，通过支付意愿表露偏好公共物品：数量一定，通过支付意愿表露偏好公共物品的个人需求曲线是一种边际支付意愿曲线，反映的是公共物品的个人需求曲线是一种边际支付意愿曲线，反映的是消费者对公共物品给自身带来效用的评价（边际收益）；消费者对公共物品给自身带来效用的评价（边际收益）；社会

17、需求曲线（公共物品的需求曲线）为每个人需求曲社会需求曲线（公共物品的需求曲线）为每个人需求曲线的纵向相加。线的纵向相加。本讲稿第十七页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模18DSDBDA边边际际支支付付意意愿愿公共物品数量公共物品数量O本讲稿第十八页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模19公共物品的效率产量由不同产量水平的边际收益和边际公共物品的效率产量由不同产量水平的边际收益和边际成本对比来确定。成本对比来确定。公共物品的边际成本：用于生产这种物品的资源成本；社会边公共物品的边际成本：用于生产这种物品的资源成本；社会边际收益为所

18、有个人对公共物品的综合支付意愿。际收益为所有个人对公共物品的综合支付意愿。效率产量：效率产量：MSB=MSB=MBMBi i=MSC=MSC（i=1,2,ni=1,2,n）（二）公共物品的效率产量（二）公共物品的效率产量本讲稿第十九页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规公共支出规模模20DSDBDA每每米米价价格格（支支付付意意愿愿）大坝高度（米）大坝高度（米）02802001801301007010MC本讲稿第二十页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模21第二节第二节 公共支出的最优规模公共支出的最优规模 资源配置效率视角：资源配置效率视角：

19、一、边际效用理论一、边际效用理论 二、最大社会收益理论二、最大社会收益理论 政治民主程序视角：政治民主程序视角：三、自愿交换理论三、自愿交换理论 四、公共选择理论四、公共选择理论本讲稿第二十一页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模22公共物品配置的边际效用理论是把社会成员在消费公共物公共物品配置的边际效用理论是把社会成员在消费公共物品中获取的边际效用与其向政府纳税（为公共物品融资）品中获取的边际效用与其向政府纳税（为公共物品融资）的边际负效用联系在一起，确定公共支出最优规模的理论的边际负效用联系在一起，确定公共支出最优规模的理论（Pigou,1928）。纳税的负

20、效用由因纳税而牺牲的私人物品消费的正效用决纳税的负效用由因纳税而牺牲的私人物品消费的正效用决定。定。一、边际效用理论一、边际效用理论本讲稿第二十二页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模23EDFABCabcMUpgMDtO公共物公共物品的边品的边际效用际效用（+）纳税的纳税的边际负边际负效用效用（-）政府预算政府预算问题：问题：（1 1）效用）效用无法量化；（无法量化；（2 2）产生收入分配问题产生收入分配问题本讲稿第二十三页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模24二、最大社会收益理论二、最大社会收益理论 基本思路：政府从事经济活

21、动时，应遵循最基本思路：政府从事经济活动时，应遵循最大社会收益原则，即选择社会收益最大限度超过大社会收益原则，即选择社会收益最大限度超过其成本的方案（其成本的方案（Dalton,1992）。）。（一）最大社会收益原则的基本要求（一）最大社会收益原则的基本要求 （二）公共支出最优规模（二）公共支出最优规模本讲稿第二十四页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规公共支出规模模25（一）最大社会收益原则的基本要求（一）最大社会收益原则的基本要求最小检验最小检验(minimum test)：预期收益至少要超过预：预期收益至少要超过预期成本。期成本。最大检验最大检验(maximum tes

22、t)：社会净收益最大：社会净收益最大本讲稿第二十五页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模26（二）公共支出的最优规模（二）公共支出的最优规模三条假设三条假设：1.假定私人部门的所有市场在理想状态下运行，假定私人部门的所有市场在理想状态下运行，即不存在外溢性、成本递减等现象。即不存在外溢性、成本递减等现象。2.假定存在着某些私人部门不能生产的公共物品，假定存在着某些私人部门不能生产的公共物品，而且这些公共物品也不能在私人市场上出售。而且这些公共物品也不能在私人市场上出售。这些公共物品的提供构成政府的全部经济活动。这些公共物品的提供构成政府的全部经济活动。3.假定政

23、府已对用于生产全部公共物品的各种方假定政府已对用于生产全部公共物品的各种方 案进行了评价，而且知道每种方案所产生的案进行了评价，而且知道每种方案所产生的 社会收益。社会收益。本讲稿第二十六页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模27生产和经营公共物品的社会收益与社会成本生产和经营公共物品的社会收益与社会成本社社会会收收益益cbaO1300 301公共支出（元）公共支出（元）TSB增增加加1 1元元财财政政支支出出的的社社会会收收益益本讲稿第二十七页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规公共支出规模模28社社会会成成本本社社会会收收益益O公共支出公共

24、支出社社会会成成本本社社会会收收益益O公共支出公共支出45bcAATSCTSBMSBMSC公公共共支支出出最最优优规规模模本讲稿第二十八页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模29三、自愿交换理论三、自愿交换理论（一）核心思想（一）核心思想（二）基本假定（二）基本假定（三）消费均衡点的确定及其轨迹（三）消费均衡点的确定及其轨迹（四）林达尔均衡（四）林达尔均衡本讲稿第二十九页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模30（一）核心思想（一）核心思想n公共物品配置方式应当等同于市场中价格公共物品配置方式应当等同于市场中价格机制下的资源配置方式

25、：消费者机制下的资源配置方式：消费者“满足最满足最大化大化”均衡原则均衡原则(Lindahl,1958)。n通过税收价格来配置公共物品：通过税收价格来配置公共物品：纳税人纳税人购买者（消费者）购买者（消费者）本讲稿第三十页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模31（二）基本假定（二）基本假定n公共物品偏好的真实表露公共物品偏好的真实表露收税将与他们收税将与他们获取的收益成正比。获取的收益成正比。n收入分配现状合理收入分配现状合理人们仅关心资源在公人们仅关心资源在公共部门与私人部门之间的配置状况。共部门与私人部门之间的配置状况。本讲稿第三十一页，共六十一页2023/

26、4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模321.国民收入价值构成：国民收入价值构成：Y=XA+XBG2.国民收入分配国民收入分配:YYAYB3.个人的预算约束：个人的预算约束：政府征税为公共物品进行融资政府征税为公共物品进行融资,假设假设A承担的税负承担的税负水平（税收份额）为水平（税收份额）为t,B承担的税负为承担的税负为1-t,则则A和和B的预算约束为的预算约束为:YAXAt YBXB(1t)4.消费均衡点及其轨迹消费均衡点及其轨迹（三）消费均衡点的确定及其轨迹（三）消费均衡点的确定及其轨迹本讲稿第三十二页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模33图图1

27、 消费者的消费均衡点消费者的消费均衡点图图2 税收价格降低时的公共物品需求税收价格降低时的公共物品需求本讲稿第三十三页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模34（四）林达尔均衡（四）林达尔均衡以以A这个人这个人的视角来看的视角来看此图此图本讲稿第三十四页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规公共支出规模模35上述分析表明，上述分析表明，t起到的作用类似于市场价格的作用起到的作用类似于市场价格的作用使公共使公共物品的需求和供给达到均衡，但物品的需求和供给达到均衡，但Johansen(1965)指出，与竞争性指出，与竞争性市场中消费者和供给者为价格接受

28、者不同，均衡分配比率（税市场中消费者和供给者为价格接受者不同，均衡分配比率（税收份额）的确定必须经过一个政治程序才能确定。收份额）的确定必须经过一个政治程序才能确定。自愿交换理论意义表现在：自愿交换理论意义表现在：（1）揭示了公共物品的性质：公共物）揭示了公共物品的性质：公共物品的集体消费或联合消费特征品的集体消费或联合消费特征市场配置失灵（竞争性企业只能收取市场配置失灵（竞争性企业只能收取相同价格，不能以收取差别价格的形式来反映消费者相同价格，不能以收取差别价格的形式来反映消费者纳税人对公纳税人对公共物品的差别边际评价）共物品的差别边际评价）。（2）为考察公共部门决策合理化的有关理论问题提供

29、分析工具：私人物）为考察公共部门决策合理化的有关理论问题提供分析工具：私人物品和公共物品的供求分析起点相同品和公共物品的供求分析起点相同纳税人纳税人购买者就是通过政治程序对购买者就是通过政治程序对公共物品和准公共物品公共物品和准公共物品“表露其偏好表露其偏好”的纳税人的纳税人投票人，也是通过市投票人，也是通过市场程序对私人物品和准公共物品场程序对私人物品和准公共物品“表露其偏好表露其偏好”的同一消费者。的同一消费者。本讲稿第三十五页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模36 公共选择理论认为，在公共部门中，资源配置的决公共选择理论认为，在公共部门中，资源配置的决策

30、是一种集体选择：个人投票选出代表，由代表表达全体策是一种集体选择：个人投票选出代表，由代表表达全体选民的意见或偏好，对政治家决定的公共支出水平作出表选民的意见或偏好，对政治家决定的公共支出水平作出表决，最终形成公共支出规模。决，最终形成公共支出规模。四、公共选择理论四、公共选择理论本讲稿第三十六页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模37以以效效用用表表示示的的边边际际收收益益和和边边际际成成本本O政府支出政府支出效效用用O政府支出政府支出边际成本边际成本边际收益边际收益G*G*个人最优公共个人最优公共支出规模的决支出规模的决定定单峰单峰偏好偏好本讲稿第三十七页，

31、共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规公共支出规模模38单单一一税税制制下下的的效效用用O公共支出公共支出累累进进税税制制下下的的效效用用O OGr富人的效用富人的效用中等收入者的效用中等收入者的效用穷人的效用穷人的效用公共支出公共支出富人的效用富人的效用GrGmGpGpGm穷人的效用穷人的效用整个社会最优公整个社会最优公共支出规模的决共支出规模的决定，就需要考虑定，就需要考虑异质性异质性税制税制特性、收入差异特性、收入差异对公共物品偏好对公共物品偏好的影响的影响本讲稿第三十八页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模39一、政府活动扩张论一、政府活动

32、扩张论 二、梯度渐进增长论二、梯度渐进增长论 三、官员行为增长论三、官员行为增长论四、多数票规则增长论四、多数票规则增长论五、公共支出增长趋势的基本决定因素五、公共支出增长趋势的基本决定因素 第三节第三节 公共支出的增长趋势：实证理论公共支出的增长趋势：实证理论本讲稿第三十九页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规公共支出规模模40年年1880192919381960197419871996美国美国8102027323635英国英国10242932454343法国法国15192335395155德国德国10314232454750日本日本11193018253337澳大利亚澳大

33、利亚21323737加拿大加拿大29384747瑞典瑞典6831485965平均值平均值10192928384446年均增长率年均增长率2.9（33年）年）5.8（9）1.7（10）2.6（14）1.2（13）0.8（6）现实背景：现实背景：19世纪末以来各国公共支出规模呈增长趋势世纪末以来各国公共支出规模呈增长趋势资料来源于郭庆旺、赵志耘（资料来源于郭庆旺、赵志耘（2003）本讲稿第四十页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模41一、政府活动扩张论一、政府活动扩张论（一）基本思想（一）基本思想瓦格纳在考察发达国家工业化进程时指出，工业化瓦格纳在考察发达国家工业化

34、进程时指出，工业化人均收入人均收入增加增加政府活动扩张政府活动扩张公共支出比率提高公共支出比率提高 瓦格纳法则：随着人均国民生产总值的提高，公共支出占瓦格纳法则：随着人均国民生产总值的提高，公共支出占GDPGDP的比的比率相应提高（率相应提高（Bird,1971Bird,1971）。）。本讲稿第四十一页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模42（二）图示（二）图示本讲稿第四十二页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模43（三）基本内容（三）基本内容（1）公共支出比率）公共支出比率Gb/Yb Ga/Ya；（；（2）公共支出的收入弹性）公

35、共支出的收入弹性1；（；（3）公共支出倾向公共支出倾向公共支出比率上升趋势原因公共支出比率上升趋势原因工业化：工业化：（1）市场失灵）市场失灵(市场变得复杂市场变得复杂建立司建立司法体系规范行为；不完全竞争结构更加突出，需要政府更多介入法体系规范行为；不完全竞争结构更加突出，需要政府更多介入)；（；（2）城）城市化；（市化；（3）公共服务需求收入弹性大（教育、文化和医疗保健）公共服务需求收入弹性大（教育、文化和医疗保健）公共支公共支出快速增加出快速增加不足：（不足：（1）未能解释经济成熟阶段，公共支出膨胀原因；（）未能解释经济成熟阶段，公共支出膨胀原因；（2）没有考）没有考虑政治制度、文化背景

36、和公共选择因素；（虑政治制度、文化背景和公共选择因素；（3）总需求角度，没有从供给）总需求角度，没有从供给面入手面入手本讲稿第四十三页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模44二、梯度渐进增长论二、梯度渐进增长论（一）基本思想（一）基本思想 英国发展实践为基础，强调公共支出增长趋势的时间格局和内英国发展实践为基础，强调公共支出增长趋势的时间格局和内外因素（外因素（Peacock and Wiseman,1961）：）：正常时期：公共支出呈现一种渐进的上升趋势（内因）；正常时期：公共支出呈现一种渐进的上升趋势（内因）；社会激变时期：公共支出会急剧上升（外因）社会激变

37、时期：公共支出会急剧上升（外因）激变时期过后，公共支出水平将下降，但不会低于原来的趋激变时期过后，公共支出水平将下降，但不会低于原来的趋势水平。势水平。梯度渐进增长论梯度渐进增长论也称之为内外因素论。也称之为内外因素论。本讲稿第四十四页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规公共支出规模模45（二）基本内容（二）基本内容n内在因素：公民的税收容忍度提高；税制结构变化（累进税内在因素：公民的税收容忍度提高；税制结构变化（累进税制制税收进而公共支出比收入水平增加幅度大税收进而公共支出比收入水平增加幅度大公共支出公共支出比率提高）。比率提高）。n外在因素：社会动荡对公共支出造成的压力外

38、在因素：社会动荡对公共支出造成的压力 n置换效应置换效应(displacement effect)：公共支出高水平置换低水平；：公共支出高水平置换低水平；公共支出对民间支出的置换。公共支出对民间支出的置换。n审视效应审视效应(inspection effect)：重新审视政府作用：重新审视政府作用n集中效应集中效应(concentration effect)：中央政府集中财力中央政府集中财力本讲稿第四十五页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模46（三）图示（三）图示旨在说明民用支旨在说明民用支出在战后公共支出在战后公共支出增长中的作用出增长中的作用本讲稿第四十六

39、页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模47注：注：此图来源于李松此图来源于李松竹（竹（2007）本讲稿第四十七页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模48梯度渐进增长理论不足：梯度渐进增长理论不足：基于英国经济实践，对于别的国家适用性较差基于英国经济实践，对于别的国家适用性较差（瑞典）（瑞典）无法解释经济繁荣时期公共支出的持续膨胀趋势无法解释经济繁荣时期公共支出的持续膨胀趋势本讲稿第四十八页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模49三、官员行为增长论三、官员行为增长论（一）基本思想（一）基本思想 从制度

40、角度分析公共支出规模与官员行为的关系（国家从制度角度分析公共支出规模与官员行为的关系（国家预算是各种政治团体的协商和交易的结果，政府官员扮演了预算是各种政治团体的协商和交易的结果，政府官员扮演了重要角色）重要角色）内在动因：政府官员追求自身利益最大化（权力和机构规模最内在动因：政府官员追求自身利益最大化（权力和机构规模最大化）大化）外在条件：缺乏外在条件：缺乏竞争压力；缺乏成本压力；缺乏成效评价压力竞争压力；缺乏成本压力；缺乏成效评价压力方法：增加预算规模；低效率保护方法：增加预算规模；低效率保护本讲稿第四十九页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规公共支出规模模50（二）图示

41、（二）图示官员通过虚假官员通过虚假信息，扩大社信息，扩大社会收益使会收益使TSB曲线上移曲线上移本讲稿第五十页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模51官员行为增长论的不足：官员行为增长论的不足：官员的效用函数非常复杂，原非单纯地追求权官员的效用函数非常复杂，原非单纯地追求权力和机构规模最大化力和机构规模最大化与经济发达国家的事实不符：转移性支出增长与经济发达国家的事实不符：转移性支出增长居主导地位居主导地位本讲稿第五十一页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规公共支出规模模52四、多数票规则增长论四、多数票规则增长论 多数票规则增长论强调公共支出

42、规模增长与政治程序之间的关系，政治程序参多数票规则增长论强调公共支出规模增长与政治程序之间的关系，政治程序参与者自利性行为导致政府规模的过度增长。与者自利性行为导致政府规模的过度增长。（Gullis,1992）（一）利益集团与公共支出增长（一）利益集团与公共支出增长在多数票规则情况下，利益集团会导致多数人的税收价格降低，享有公共在多数票规则情况下，利益集团会导致多数人的税收价格降低，享有公共支出利益而支付低税收价格的利益集团就会赞同更多的公共支出。支出利益而支付低税收价格的利益集团就会赞同更多的公共支出。（二）选民的财政错觉与公共支出增长（二）选民的财政错觉与公共支出增长财政错觉财政错觉(fi

43、scal illusion)指选民低估公共支出计划成本，因而他们指选民低估公共支出计划成本，因而他们会支持公共支出的增加。会支持公共支出的增加。（1）大量选民承担；（大量选民承担；（2）其他收入筹措方式（公债）；（）其他收入筹措方式（公债）；（3）自动增加政府收入）自动增加政府收入本讲稿第五十二页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模53五、公共支出增长趋势的基本决定因素五、公共支出增长趋势的基本决定因素（一）经济因素（一）经济因素n经济发展水平；经济管理体制（集权程度）；政府征税能力；经济发展水平；经济管理体制（集权程度）；政府征税能力；政府干预政策（管制）政府

44、干预政策（管制）（二）政治因素（二）政治因素n政局是否稳定；行政效率高低政局是否稳定；行政效率高低（三）社会因素（三）社会因素n人口状况（规模与结构）；文化背景人口状况（规模与结构）；文化背景本讲稿第五十三页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模54本讲稿第五十四页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模55第四节第四节 公共支出的增长趋势：实证分析公共支出的增长趋势：实证分析一、公共支出增长趋势分析一、公共支出增长趋势分析二、公共支出增长的潜在压力二、公共支出增长的潜在压力本讲稿第五十五页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公

45、共支出规模公共支出规模56一、公共支出增长趋势分析一、公共支出增长趋势分析本讲稿第五十六页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模571978-1996年间公共支出比率不断下降的原因年间公共支出比率不断下降的原因经济体制的变革经济体制的变革税收限制：无弹性税制（税收限制：无弹性税制（19861995年间边际税收倾年间边际税收倾向平均为向平均为0.077；税收收入弹性为；税收收入弹性为0.53）1997年以来公共支出比率上升的原因年以来公共支出比率上升的原因n经济体制变革不大经济体制变革不大n税收收入大幅增加税收收入大幅增加n扩张性财政政策扩张性财政政策本讲稿第五十七

46、页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模58省份公共支出比率的核密度图省份公共支出比率的核密度图核密度图可以很好地反映一组经核密度图可以很好地反映一组经济主体某项指标的整体概率分布，济主体某项指标的整体概率分布，通过考察不同时点上核分布图的通过考察不同时点上核分布图的演进，我们可以较好地把握该组演进，我们可以较好地把握该组经济主体此项指标的总体变化情经济主体此项指标的总体变化情况。况。本讲稿第五十八页，共六十一页2023/4/12第三章第三章 公共支出规模公共支出规模59OLS回归空间GMM解释变量模型1a模型1b模型1c模型1d模型2a模型2b模型2c模型2d常

47、数项-9.9(16.7)-22.4(19.2)36.7(20.6)*82.0(20.1)*33.77(9.57)*91.54(18.1)*147.8(26.6)*142.1(26.6)*预算内支出的空间滞后项0.807(0.41)*0.851(0.06)*0.42(0.05)*0.175(0.04)*-0.212(0.04)*-0.126(0.05)*-0.306(0.07)*-0.073(0.06)人均产出-0.001(0.003)0.003(0.003)0.022(0.003)*0.027(0.004)*0.039(0.003)*0.033(0.001)*0.046(0.004)*0.03

48、1(0.004)*人均产出平方6.8(0.6)*5.98(0.66)*3.02(0.68)*1.99(0.71)*5.92(0.41)*4.32(0.36)*-1.96(0.39)*1.82(0.21)*人口密度0.12(0.02)*0.119(0.02)*0.052(0.02)*-0.015(0.02)0.042(0.03)*0.025(0.024)-0.002(0.02)0.011(0.03)少数民族人口比重2.07(0.29)*2.29(0.32)*2.27(0.36)*1.471(0.38)*1.842(0.68)*1.813(0.48)*2.254(0.46)*2.033(0.42)

49、*国有企业职工比重-28.09(16.8)*-28.37(18.5)-46.39(20.6)*-61.73(21.7)*-2.807(15.6)-48.31(21.2)*-62.22(17.1)*-67.7(23.4)*分税制改革时间哑变量9.33(9.1)9.69(11.1)8.2(13.2)71.8(12.5)*60.5(12.3)*56.8(12.5)*74.95(14.7)*57.3(13.3)*空间误差自相关系数0.534(0.04)*0.194(0.11)*-0.213(0.07)*-0.176(0.07)*MoranI空间相关性检验17.9*8.4*24.8*10.0*LM空间误

50、差相关性检验633.5*103.8*144.3*160.5*有效样本数5515515515515515515515510.8370.8020.5070.7260.8340.7350.7270.678OLS回归空间GMM解释变量模型1a模型1b模型1c模型1d模型2a模型2b模型2c模型2d常数项-9.9(16.7)-22.4(19.2)36.7(20.6)*82.0(20.1)*33.77(9.57)*91.54(18.1)*147.8(26.6)*142.1(26.6)*预算内支出的空间滞后项0.807(0.41)*0.851(0.06)*0.42(0.05)*0.175(0.04)*-0.