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1、第第一一部部分分体体系：系：n一、一、固固定定资资产产卡卡片片n二、二、行行政政事事业业单单位位资资产产清清查查基基础础表表n三、三、行行政政事事业业单单位位资资产产清清查查报报表表第第一一部部分分第第一一部部分分量量标标准准器器具具及及量量具、具、衡衡具具n9、文文艺艺体体育育设设备备n10、图图书书文文物物及及陈陈列列品品n11、家家具具用用具具及及其其他他第第一一部部分分查查基基础础表表有：有：n7 7、固固定定资资产产- - -房房屋屋及及构构筑筑物物清清查查明明细细表表n8 8、固固定定资资产产通通用用设设备备清清查查明明细细表表n9、固固定定资资产产专专用用设设备备清清查查明明细细
2、表表n10、固固定定资资产产-交交通通运运输输设设备备明明细细表表n11、固固定定资资产产电电气气设设备备清清查查明明细细表表n12、固固定定资资产产电电子子产产品品及及通通讯讯设设备备清清查查明明细细表表第第一一部部分分清清查查基基础础表表有：有：n13、固固定定资资产产仪仪器器仪仪表表及及其其他他设设备备清清查查明明细细表表n14、固固定定资资产产文文艺艺体体育育设设备备清清查查明明细细表表n15、固固定定资资产产图图书书文文物物及及陈陈列列品品清清查查明明细细表表n16、固固定定资资产产家家具具用用具具及及其其他他清清查查明明细细表表n17、其其他他土土地地资资产产明明细细表表n18、已
3、已使使用用未未转转固固定定资资产产房房屋屋及及构构筑筑物物明明细细表表第第一一部部分分第第一一部部分分基基础础表：表：n（1）对对外外投投资资情情况况表表n（2）对对外外担担保保情情况况表表n（3）应应收收账账款款清清查查明明细细表表n（4）应应付付账账款款清清查查明明细细表表n（5）借借入入款款清清查查明明细细表表n（6）预预收收账账款款清清查查明明细细表表n（7）其其他他应应付付款款清清查查明明细细表表n（8）其其他他负负债债清清查查明明细细表表第第一一部部分分查查报报表：表：n1、行行政政单单位位资资产产负负债债清清查查表表n2、行行政政单单位位人人员员机机构构情情况况表表n3、行行政政
4、单单位位资资产产盘盘盈、盈、财财产产损损失失表表n4、行行政政单单位位资资产产出出租租出出借借情情况况表表n5、行行政政单单位位固固定定资资产产汇汇总总表表n6、行行政政单单位位房房屋屋及及构构筑筑物物明明细细表表第第一一部部分分第第一一部部分分第第一一部部分分屋屋及及构构筑筑物物明明细细表表n10、事事业业单单位位大大型型设设备备明明细细表表n11、事事业业单单位位交交通通运运输输设设备备明明细细表表n12、事事业业单单位位占占有有使使用用土土地地明明细细表表n13、事事业业单单位位已已使使用用未未转转固固定定资资产产房房屋屋及及构构筑筑物物明明细细表表第第二二部部分分定定资资产产卡卡片片编
5、编报报说说明明n四、四、基基础础表表编编报报说说明明n五、五、报报表表编编报报说说明明一、一、总总基基础础表表的的编编报报范范围围包包括：括：n1、2006年年12月月31日日以以前前经经机机构构编编制制管管理理部部门门批批准准成成立立的、的、执执行行行行政、政、事事业业单单位位财财务务会会计计制制度度的的各各级级各各类类行行政政单单位、位、社社会会团团体。体。n2、执执行行民民间间非非营营利利组组织织会会计计制制度、度、并并同同财财政政部部门门有有经经费费缴缴拨拨关关系系的的社社会会团团体体等等单单位。位。一、一、总总一、一、总总二、二、封封面面二、二、封封面面二、二、封封面面二、二、封封面
6、面根根据据国国家家标标准准国国民民经经济济行行业业分分类类代代码码（GB/T4754-2002）填填列，列，各各单单位位填填报报时时应应尽尽可可能能选选择择最最详详细细一一级级分分类类代代码码填填列。列。n11、单单位位基基本本性性质：质：根根据据单单位位性性质质和和经经费费管管理理特特点点类类型，型，按按列列示示的的11种种类类型型选选择择填填列。列。二、二、封封面面系：系：按按列列示示的的三三种种隶隶属属关关系系选选择择填填列，列，向向同同级级财财政政部部门门报报领领经经费，费，并并对对下下一一级级单单位位核核拨拨经经费费的的单单位，位，为为一一级级单单位；位；向向上上一一级级单单位位报报
7、领领经经费，费，并并对对下下一一级级单单位位核核拨拨经经费费的的单单位，位，为为二二级级单单位；位；向向同同级级财财政政部部门门或或者者上上一一级级单单位位报报领领经经费，费，没没有有下下级级拨拨款款单单位位的的单单位，位，为为基基层层单单位。位。n13、预预算算管管理理级级次：次：按按单单位位预预算算分分级级管管理理的的级级次次选选择择填填列。列。三、三、固固定定资资产产与与代代码码及及其其第第1号号修修改改单单（GB/T1488594）标标准准分分为为以以下下几几大大类类：n1、土土地地n2、房房屋屋及及构构筑筑物物n3、通通用用设设备备n4、专专用用设设备备n5、交交通通运运输输设设备备
8、n6、电电气气设设备备n7、电电子子产产品品及及通通信信设设备备n8、仪仪器器仪仪表表/计计量量标标准准器器具、具、量量具、具、衡衡具具n9、文文艺艺体体育育设设备备n10、图图书书文文物物及及陈陈列列品品n11、家家具具用用具具及及其其他他类类三、三、固固定定资资产产类类的的?2、土土地地在在会会计计上上在在什什么么科科目目核核算算?n“土土地地”指指“土土地地使使用用权权”，在在事事业业单单位位会会计计制制度度里，里，属属于于无无形形资资产；产；但但一一般般意意义义上，上，固固定定资资产产中中房房屋屋及及建建（构）构）筑筑物物价价值值含含有有土土地地使使用用权权价价值。值。行行政政单单位位
9、会会计计制制度度没没有有对对”土土地地”“及及“土土地地使使用用权权”作作规规定。定。三、三、固固定定资资产产有有关关信信息。息。n实实盘盘资资产、产、盘盘盈盈资资产产卡卡片片需需要要分分别别进进行行录录入。入。n资资产产分分类类代代码：码：根根据据GB/T 1488594固固定定资资产产分分类类与与代代码码的的编编码码选选项，项，各各单单位位自自行行选选择择填填列。列。n卡卡片片编编号：号：按按各各单单位位资资产产编编号号填填列。列。n资资产产名名称：称：按按土土地地的的实实际际名名称称填填列。列。三、三、固固定定资资产产三、三、固固定定资资产产三、三、固固定定资资产产三、三、固固定定资资产
10、产填？填？n对对于于本本次次清清查，查，可可先先填填“零零”三、三、固固定定资资产产三、三、固固定定资资产产位位置：置：按按该该项项资资产产的的具具体体地地址址填填列。列。n取取得得方方式：式：按按取取得得资资产产的的实实际际方方式式填填列。列。n取取得得日日期：期：按按该该项项资资产产办办理理资资产产转转移移手手续续的的具具体体时时间间填填列。列。n投投入入使使用用日日期：期：按按该该项项资资产产实实际际投投入入使使用用日日期期填填列。列。n建建筑筑结结构：构：按按“钢钢结结构构”、“钢钢混混结结构构”、“砖砖混混”、“砖砖木木”、“其其他他”选选择择填填列。列。三、三、固固定定资资产产位位
11、负负担担费费用用面面积积”; ;“计计算算机机机机房房面面积积”; ;“会会议议室室面面积积”; ;“车车库库面面积积”; ;“食食堂堂用用房房面面积积”; ;“配配电电房房面面积积”。n注注意：意：计计算算机机机机房房面面积积+ +会会议议室室面面积积+ +车车库库面面积积+ +食食堂堂用用房房面面积积+ +配配电电房房面面积积= = = =单单位位负负担担费费用用面面积。积。n使使用用面面积：积：按按实实际际使使用用面面积积填填列。列。n地地下下面面积：积：需需要要填填列列“地地下下建建筑筑面面积积”、“地地下下使使用用面面积积”。n注注意：意：地地下下建建筑筑面面积积 = =地地下下使使
12、用用面面积。积。三、三、固固定定资资产产、“危危房房不不能能用用”、“其其他他”选选择择填填列。列。n使使用用方方向：向：反反映映了了该该项项资资产产的的实实际际使使用用方方向，向，需需要要填填列列“自自用用”、“其其中：中：后后勤勤”；“出出租租”；“出出借借”；“闲闲置置”；“其其他他”。填填列列“出出租租”、“出出借借”时，时，还还需需填填列列对对方方单单位位的的名名称、称、联联系系电电话、话、联联系系人。人。n注注意：意：自自用用+出出租租+出出借借+闲闲置置+其其他他=建建筑筑面面积，积，自自用用=后后勤。勤。三、三、固固定定资资产产式：按是否拥有土地产权选择填列。n权属证书：如果“
13、产权形式”选择“是”，需要填列权属证书的所有权人、发证时间、证书号码。n折旧状态：按“计提折旧”、“不计提折旧”选择填列。n卡片金额：填列“原值”，如果选择了“计提折旧”还要填列“累计折旧”，“净值”自动计算生成。n注意：净值=原值-累计折旧。n累计使用年限：按该项资产实际使用年限填列，四舍五入取整。累计使用年限小于等于取得日期至填报日期。三、三、固固定定资资产产三、三、固固定定资资产产三、三、固固定定资资产产三、三、固固定定资资产产有、有、使使用用的的图图书书文文物物及及陈陈列列品品的的有有关关信信息。息。n实实盘盘资资产、产、盘盘盈盈资资产产卡卡片片需需要要分分别别进进行行录录入。入。n资
14、资产产分分类类代代码：码：根根据据GB/T 1488594固固定定资资产产分分类类与与代代码码的的编编码码选选项，项，各各单单位位自自行行选选择择填填列。列。n卡卡片片编编号：号：按按本本单单位位资资产产编编号号填填列。列。n资资产产名名称：称：按按资资产产的的实实际际名名称称填填列。列。n规规格格型型号：号：按按图图书书文文物物及及陈陈列列品品的的规规格格型型号号填填列。列。三、三、固固定定资资产产三、三、固固定定资资产产有、有、使使用用的的家家具具用用具具及及其其它它类类资资产产的的有有关关信信息。息。n实实盘盘资资产、产、盘盘盈盈资资产产卡卡片片需需要要分分别别进进行行录录入。入。n资资
15、产产分分类类代代码：码：根根据据GB/T 1488594固固定定资资产产分分类类与与代代码码的的编编码码选选项，项，各各单单位位自自行行选选择择填填列。列。n卡卡片片编编号：号：按按本本单单位位资资产产编编号号填填列。列。n资资产产名名称：称：按按资资产产的的实实际际名名称称填填列。列。三、三、固固定定资资产产四、四、资资产产清清查查基基四、四、资资产产清清查查基基映映行行政政事事业业单单位位人人员员和和机机构构情情况。况。本本表表数数据据全全部部由由手手工工录录入入产产生。生。四、四、资资产产清清查查基基四、四、资资产产清清查查基基位位在在资资产产清清查查基基准准点点仍仍在在出出租租出出借借
16、的的固固定定资资产、产、土土地地和和其其他他资资产产及及其其收收益益情情况。况。n2、固固定定资资产、产、土土地地的的“出出租、租、出出借借”、“资资产产信信息息”、“对对方方使使用用单单位位”相相关关信信息息由由基基础础数数据据库库中中自自动动提提取，取，其其他他信信息息由由手手工工录录入入。n3、其其他他出出租租出出借借资资产产的的相相关关信信息息全全部部由由手手工工录录入。入。n4、事事业业单单位位比比行行政政单单位位多多了了两两栏栏信信息，息，即即固固定定资资产产的的累累计计折折旧旧和和净净值。值。四、四、资资产产清清查查基基其其中：中：资资产产出出租租本本年年收收入：入：分分别别按按
17、应应收、收、实实收收填填列。列。应应收收指指按按照照有有关关资资产产出出租租合合同同等等约约定定的的本本年年收收入；入；实实收收指指按按照照收收付付实实现现制制原原则则至至资资产产清清查查基基准准日日已已经经收收到到的的2006年年度度出出租租收收入入。四、四、资资产产清清查查基基国国标标分分类类的的十十大大门门类类固固定定资资产产的的账账面面数、数、清清查查变变动动数数和和清清查查数。数。本本表表由由计计算算机机自自动动生生成，成，不不需需要要单单位位进进行行手手工工填填列；列；本本表表的的相相关关内内容容由由计计算算机机从从资资产产清清查查基基础础表表中中的的相相关关指指标标中中提提取。取
18、。四、四、资资产产清清查查基基四、四、资资产产清清查查基基四、四、资资产产清清查查基基四、四、资资产产清清查查基基四、四、资资产产清清查查基基屋屋及及构构筑筑物物明明细细表表n本本表表反反映映属属于于基基本本建建设设项项目目的，的，已已使使用用未未转转入入固固定定资资产产的的房房屋屋及及构构筑筑物物的的基基本本情情况。况。本本表表由由手手工工录录入。入。四、四、资资产产清清查查基基付付款款清清查查明明细细表表n本本表表要要求求单单位位按按暂暂付付款款明明细细逐逐项项逐逐笔笔填填列列。2、有有价价证证券券清清查查明明细细表表n本本表表反反映映单单位位有有价价证证券券的的基基本本情情况。况。本本表表要要求求单单位位将将有有价价证证券券逐逐项项逐逐笔笔填填列。列。3、暂暂存存款款清清查查明明细细表表n本本表表要要求求单单位位按按暂暂存存款款明明细细逐逐项项逐逐笔笔填填列。列。四、四、资资产产清清查查基基四、四、资资产产清清查查基基四、四、资资产产清清查查基基四、四、资资产产清清查查基基五、五、资资产产清清查查表表填填报报正正确确后，后，编编制制资资产产清清查查报报表表就就显显得得简简单单了：了：由由计计算算机机从从资资产产清清查查基基础础表表中中的的相相关关指指标标中中提提取，取，不不需需要要单单位位进进行行手手工工填填列。列。