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1、项目评价原则、类别及指标参数 经济评价的原则（1 1）遵循国家已颁布的各项经济法规；）遵循国家已颁布的各项经济法规；（2 2）遵从行业关于建设项目的有关法规和业已确定的方法；）遵从行业关于建设项目的有关法规和业已确定的方法；（3 3）以以地地质质为为基基础础，以以生生产产实实践践为为依依据据，油油田田地地质质、油油藏藏工程、经济分析紧密结合；工程、经济分析紧密结合；（4 4）经经济济评评价价工工作作中中，考考虑虑物物价价因因素素、不不确确定定因因素素和和风风险险因素，对其作出定量估计；因素，对其作出定量估计；（5 5）以经济效益为中心，追求利润和利润率的最大化。）以经济效益为中心，追求利润和利
2、润率的最大化。第1页/共105页项目评价原则、类别及指标参数一般工业项目的经济评价一般工业项目的经济评价石油工业项目经济评价石油工业项目经济评价工程项目评价工程项目评价勘探经济评价勘探经济评价开开发发经经济济评评价价，主主要要指指产产能能建建设设项项目目、措措施施项项目目、开开发发管管理理、规划方案等方面。规划方案等方面。经济评价的类别第2页/共105页项目评价原则、类别及指标参数参数及指标体系基本经济参数类包包括括产产品品销销售售价价格格、税税率率参参数数、利利率率参参数数、评评价价期期、公公积积金金比比例例、固固定定资资产产折折旧旧年年限限、基基准收益率等准收益率等评价过程的主要指标工作量
3、指标：工作量指标：投资：投资：成本：成本：经济效益评价指标：经济效益评价指标：第3页/共105页规划评价目的和任务在油田开发规划编制过程中，达到规划指标体系与经济效益的最佳组合任务就是在技术方案与效益分析之间找到一个合理的平衡点第4页/共105页规划评价的基本类型、先优化再评价。通过技术经济的优化产生最优方案，再对最优方案进行经济指标测算。、先评价后优化。评价不同的方案，对比指标优选方案。两种方法最终产生的规划方案的经济指标的内容是相同的，前一种方案只须对优化结果形成一次完整的经济评价计算即可；后一种方法则是有多少套规划方案就有多少套评价结果。第5页/共105页规划评价的基本类型不同的规划方案
4、经济效益分析与计算综合评价满意否?得到最优推荐方案NOYES技术方案开发趋势与工作量变化规律经济界限规律技术经济优化最优方案方案经济评价先优化后评价先评价后优化第6页/共105页规划方案评价现状目前规划方案经济评价主要沿用的是第二种评价方案，经济评价依赖于规划方案指标，评价结果只反映方案的经济指标，评价与决策分离，评价结果对方案的决策有影响但力度不够。经济技术优化（第一种方法）应该是规划方案编制的重要组成部分，但是这方面的研究工作尚且没有形成成熟的方法，或者还没有在规划方案的编制中得到有效应用。第7页/共105页第一部分：概述第二部分：开发规划方案主要技术经济指标第三部分：中长期规划方案综合分
5、析与决策第四部分：开发规划经济评价方法讲述内容第8页/共105页油田开发中长期规划的评价指标有两大类：一类是技术分析指标；一类是效益分析指标，即方案经济指标。作为油田开发中长期规划部署，最关键的还是技作为油田开发中长期规划部署，最关键的还是技术方案。方案的编制必须达到技术、经济两方面的统术方案。方案的编制必须达到技术、经济两方面的统一。一。技术上可行的方案，经济上未必是最好的，经济上最好技术上可行的方案，经济上未必是最好的，经济上最好的未必是技术上风险最小的，因此，规划方案的论证就包括技的未必是技术上风险最小的，因此，规划方案的论证就包括技术与经济两个方面。以前经常讲术与经济两个方面。以前经常
6、讲“储量产量效益三统一储量产量效益三统一”就是对油田开发中长期规划方案设计、论证的总体要求就是对油田开发中长期规划方案设计、论证的总体要求第9页/共105页.新动用储量 规划期间新动用储量安排的依据是探明储量的资源预测值和规划起始年前未动用储量评价。为了合理安排规划年度的动用储量，必须建立新增探明储量动用率概念，分析上一规划期间探明储量动用时间序列和动用率趋势；对未动用储量做技术、经济评价，综合考虑技术进步和经济环境的变化，按照技术可靠程度、经济效益由高到低，建立未动用储量区块的排序。年度新动用储量规划年度探明储量探明储量动用率+未动用储量规划年度安排值技术分析指标第10页/共105页技术分析
7、指标.老区自然产量老区自然产量是指规划起始年度前投入开发的储量所对应的油井在规划年度的自然产量，是构成规划期间油田总产量的重要部分，反应了规划起始年前所有生产年度新老区投入储量在新的规划年度的产量变化趋势。预测方法可参考相关油田开发指标预测方法。评价规划年度老区自然产量，一是要合理分析油田开发形势与状况，指标预测依据，同时还要从更宏观的角度对比分析新的规划年度与以前规划年度产量构成中老区产量的递减趋势。第11页/共105页第12页/共105页技术分析指标.新区新建产能新区产能建设是油田开发规划的重要部分，新区产能建设既要考虑投资效益，又要考虑产能建设效果。主要指标：（1）万米进尺产能这是反应产
8、能建设效果的重要指标，油田开发中长期规划的编制要考虑到这一指标的趋势。在油田没有重大发现或没有形成开发技术新突破的情况下，这一指标在规划期间应保持相对均衡。第13页/共105页第14页/共105页技术分析指标新区产能建设（2）新建产能与新井产量的匹配程度 新区新建产能的测算是依据油田（区块）试油试采资料确定的，反应新区产能建设的效果的重要指标应该是产能与产量的匹配程度，即所建设的产能在开发期内是否能保持相对稳定。由于新投入区块地质开发特点的不同，高产能低产量会导致百万吨产能建设投资低经济效益反而差。从宏观上讲，反映产能与产量匹配程度的指标可以用规划期内新区累计产量与新建产能的比之大小来表示，也
9、可以用分年度新区产能建设井年度产量的均值与产能的比之表示。第15页/共105页技术分析指标.老区产能建设 规划老区产能包括老区调整新增产能和技术改造恢复产能，同样是要考虑投资的规模与效益，万米进尺产能、百万吨产能建设投资规模要控制在合理的范围内。规划期间为了保持老区相对合理的储采平衡关系，在保证调整井、技术改造工作量具有经济效益的前提下，必须保证可采储量资源的增长。主要指标：第16页/共105页技术分析指标老区产能建设（1）储采平衡系数 规划的老区储采平衡趋势应与老区产量（含老区新井产量）趋势保持一致。如果规划期间老区产量保持稳定，老区储采平衡系数必须大于或等于1.0，如果按照产量趋势预测的老
10、区产量是递减趋势，储采平衡系数小于1.0。这一指标的确定依据是对油田老区开发历史状况的综合评价。（2）单井增加可采储量 是一个控制规划期间老区新井效果的指标，油田开发规划编制中必须保证规划工作量可采储量单井增加可采储量的匹配关系。要保证老区新钻井投资的效益，必须测算单井增加可采储量经济界限，规划的单井增加可储量要高于这一界限值。第17页/共105页XXXX油田不同区块新钻井增加可采储量界限图油田不同区块新钻井增加可采储量界限图文明寨文51块庆祖第18页/共105页技术分析指标.产量构成 主要指新区与老区产量占年度规划产量的比例。油田开发的可持续发展离不开新资源的补充，因此，在技术论证、经济有效
11、的条件下新区产量比例应优先加大；老区产量在一定比例条件下，老井措施产量比例不宜过高，这不仅是因为老区在进入高含水开发阶段措施效益变差，经济效益难以保证，更主要的是过大的措施工作量安排有可能导致油藏开发矛盾的加剧，影响开发效果。油田中长期开发规划编制过程中应充分论证新区产量比例和措施产量比例。主要有以下几条原则：在新老区钻井工作量经济论证均有效地情况下，优先新区投入；规划期老区新钻井工作量年度安排为稳定或逐年有所减少；老区措施产量与老区总产量趋势具有相对稳定的比例。第19页/共105页技术分析指标.递减指标中长期规划所指的递减一般为年均递减的概念，一般包括规划起始年度前老井产量的递减、规划起始年
12、度前老区（含老区新井产量）产量的递减。规划递减指标要与历史规划年度进行对比分析，判断其合理性；另一方面，可将规划指标转化成年度指标所计算的递减，如自然递减、综合递减，来判断规划递减的趋势是否合理。第20页/共105页第21页/共105页第22页/共105页技术分析指标.储采平衡本部分开始已经讲过了资源平衡的概念，规划期内要求总产量规模的安排必须实现总体方案的储采平衡，即规划期内的总产量要与新增加的可采储量实现平衡。这既是保证实现规化总体目标的资源基础，也是油田可持续发展的需要。第23页/共105页XX第24页/共105页经济评价指标对于油田开发中长期规划方案来说，要保证方案的经济可行，单项目评
13、价的经济效益指标必须达到或高于行业基准的要求。如前所述，新区、老区投资的效益指标，如投资回收期、内部收益率、财务净现值、投资利润率等主要指标必须满足行业标准的要求。但是作为规划方案的综合经济分析，还需要对规划期内资金的投入产出平衡、油气开采成本的变化趋势做出宏观分析。分析影响方案经济效益的经济因素。第25页/共105页经济评价指标1财务内部收益率(IRR)财务内部收益率是指项目在整个计算期内各年净现金流量现值累计等于零时的折现率，它反映项目所占用资金的盈利率，是考察项目盈利能力的主要动态评价指标，其表达式为：是项目在整个计算期内各年净现金流量值累计等于零时的折现率。财务内部收益率可根据财务现金
14、流量表中的净现金流量，用试差法计算求得。在财务评价中，计算出的财务内部收益率应与行业的基准收益率或设定的折现率(当未制定基准收益率时)Ic比较，当FIRRIc时，即认为其盈利能力已满足最低要求，在财务上是可以考虑接受的。第26页/共105页经济评价指标2投资回收期（Pt）投资回收期是指以项目的净收益抵偿全部投资(包括固定资产投资、投资方向调节税和流动资金)所需要的时间。它是考察项目在财务上投资回收能力的主要静态评价指标。投资回收期(以年表示)一般从建设年开始算起，如从投产年算起，应予说明。投资回收期可根据财务现金流量表(全部投资)中的累计净现金流量计算求得，计算公式为：投资回收期=-1+在财务
15、评价中求出的投资回收期(Pt）与行业的基准投资回收期(Pt)比较，当PtPc时，表明项目投资能在规定的时间内收回。第27页/共105页经济评价指标第28页/共105页经济评价指标.财务净现值（NPV）指按行业基准收益率或设定的折现率ic，将项目计算期内各年的净现金流量折现到建设期初的现值之和。可根据净现金流量表求得。NPV或零的项目是可以考虑接受的。第29页/共105页经济评价指标.投资利润率.投资利税率.贷款偿还期当年可用于还款的收益额当年偿还借款额贷款偿还期（还清贷款年次-1）+第30页/共105页经济评价指标7.百万吨产能建设投资这是一个宏观控制指标，反应了建设规模与投资的相匹配程度。一
16、般情况下，百万吨产能建设投资过高投资风险就越大。因此，油田开发规划编制过程中，新区百万吨产能建设投资不能过高。第31页/共105页经济评价指标一般项目评价计算以下效益指标：经济内部收益率（税前、税后）投资回收期（静态、动态）财务净现值（税前、税后）投资利润率投资利税率贷款偿还期第32页/共105页第一部分：概述第二部分：开发规划方案主要技术经济指标第三部分：中长期规划方案综合分析与决策第四部分：开发规划经济评价方法讲述内容第33页/共105页效益规划效益规划思路优化决策内容优化条件分析经济界限模型优化决策分析第34页/共105页效益规划思路油田开发规划的主要任务是合理有效的开发方案，实现油田稳
17、定发展，为此必须合理论证指标。其总体原则是：在宏观控制上必须保证实现资源、储采比及资金的投入产出“三个平衡”一、资源的投入产出平衡。油田开发规划期新增探明储量必须与开发新动用储量达到总平衡。实现资源的投入产出平衡是油田长期稳定发展的物质基础，要实现这一平衡，一方面要在多个有利的勘探目标中选择最有利的勘探目标；另一方面要在多个最有利的勘探目标中合理分配勘探投入；第35页/共105页效益规划思路二、可采储量的投入产出平衡。即规划期采出的油量必须与新增的可采储量达到总量平衡（即储采平衡），这不仅是实现油田长期稳定发展的物质基础，而且也是油田取得近期最大效益的根本保证。要解决三方面的问题：一一是是在在
18、多多个个有有利利的的新新区区中中选选择择最最有有利利的的新新区区进进行行产产能能建建设设；二二是是在在多多个个有有利利的的老老区区中中选选择择最最有有利利的的调调整整区区打打加加密密调调整整井井；三三是是在在最最有有利利新新区区和和调调整整区区中中，按按照照利利润润最最大大的的原原则则，确确定定合合理的投入结构及投入量理的投入结构及投入量第36页/共105页效益规划思路三、资金的投入产出平衡。即规划期投入的资金必须与产出的资金总量平衡。如果规划期投入过分超出产出，不仅影响到近期的经济效益，而且会影响油田今后的经济效益，因为资源的劣化将使后期经济效益越来越差，反之，如果产出过分超出投入，虽在规划
19、期效益较好，但不利于油田的长期发展，因为资源的不可再生性，过分地增加产出必须会加快资源的枯竭。根根据据资资金金投投入入产产出出总总量量平平衡衡的的原原理理，确确定定油油田田合合理理的的产产量量水水平平以以及及为为实实现现利利润润最最大大化化的的合合理理投投入入结结构构及及投投入入总总量量就就成成为为油田开发中长期规划的根本任务。油田开发中长期规划的根本任务。第37页/共105页效益规划思路资源、储采、资金平衡间的关系第38页/共105页效益规划效益规划思路优化决策内容优化条件分析经济界限模型优化决策分析第39页/共105页优化决策内容第40页/共105页优化决策内容第41页/共105页效益规划
20、效益规划思路优化决策内容优化条件分析经济界限模型优化决策分析第42页/共105页优化条件分析规划工作量的安排必须满足“分类经济界限”的要求，这是保证规划工作量最优化和方案经济效益最大化的基本条件。一、新区根据规划新区资源状况评价，安排新区产能设计方案时，考虑井深、钻井成本及当前价格情况，新钻井必须满足单井增加可采储量界限和单井初产经济界限。另外，要建立储量动用规模与经济效益的关系模型，如规模井深成本经济界限模型，形成资源规模与效益排序。二、老区新井配产和增加可采储量要满足经济界限；措施工作量、产量安排不低于经济界限要求；第43页/共105页优化条件分析第44页/共105页优化条件分析第45页/
21、共105页效益规划效益规划思路优化决策内容优化条件分析经济界限模型优化决策分析第46页/共105页经济界限模型.新井经济界限模型新井初期年产界限 式中：Qc-新井初期年产界限It新钻井投资万元Soft单井年固定操作费用Pb油井经济生产年限Pt原油价格元/吨Tr1原油销项税率Tr2城市维护建设费Tr3教育附加费Tr4资源税元/吨Covt吨油变动成本元/吨Rc增值税实交比例（即扣除进项税后占收入比例）可采储量界限模型第47页/共105页经济界限模型.措施经济界限模型原理：盈亏平衡，单井次措施增油界限为增油收入等于其措施费用和增产油所需操作费时对应的增油量。模型：第48页/共105页经济界限模型.措
22、施经济界限模型XX油田措施增油量界限图第49页/共105页效益规划效益规划思路优化决策内容优化条件分析经济界限模型优化决策分析第50页/共105页规划优化决策建立优化数学模型优化计算1、措施结构优化2、调整井工作量优化3、产量构成优化4、工作量、产量优化部署第51页/共105页规划优化决策1关系模型分析成本与投资关系模型包括：新井产量单位成本预测模型措施产量单位成本预测模型单井钻井投资与井深模型规划设计工作量与产量关系模型包括：年度调整井工作量单井年增油量关系措施工作量单井次措施增油量关系自然产量预测规划工作量经济界限模型包括：措施经济界限模型、调整井经济界限模型。第52页/共105页规划优化
23、决策优化模型m1措施类型数m调整区块数P油价Tr吨油税金ic基准折现率Qxi第i个新区产能区块产量Wit第t年第i个区块调整井数Ncit第t年第i类措施工作量fTct第t年第i个调整区块调整井工作量与单井产量关系fcit第t年第i类措施工作量与单井增油量关系fzrt第t年预测自然产量Cxt第t年新区产量单位成本Czt第t年调整井产量单位成本Cct第t年措施产量单位成本Czrt第t年自然产量单位成本上述模型的隐式条件：新钻调整井单井增加可采储量必须大于对应经济界限。迭代求解上述模型可求得利润最大时的规划部署工作量及相应产量。第53页/共105页措施产量优化1.措施增油量最大值模型求解上述模型可得
24、出在每项措施都具有经济效益前提下，措施投入资金为Cz时能够产生最大措施增油量的最优措施结构。第54页/共105页措施产量优化.措施投入效益最大化模型第55页/共105页规划优化结果经济评价通过上述一系列的优化最终产生的是技术可行、经济合理的一个规划方案。但是具体方案的效益指标还需要用经济评价方法来计算，因而必须方案的经济评价。特点：优化结果可直接用于决策。只对一个方案（最优方案）进行经济评价第56页/共105页第一部分：概述第二部分：开发规划方案主要技术经济指标第三部分：中长期规划方案综合分析与决策第四部分：开发规划经济评价方法讲述内容第57页/共105页油田开发中长期规划一般是指五年规划，其
25、方案经济评价的基本原理与油田开发建设项目的经济评价相同。做好规划方案的经济评价，必须依次开展几方面的工作：了解方案的来源、目的，设计原则和要点；收集地质、油藏工程、地面工程评价及经济评价有关资料；根据油田开发方案设计指标进行经济指标计算；编制经济评价基本报表；对计算结果进行初步分析；对计算方案进行不确定性分析。第58页/共105页规划方案与产能建设方案从原理上是相同的，均是采用现金流量法。开发规划经济评价方法开发规划经济评价方法第59页/共105页一、基本概念投入：包括投资、成本和费用。产出：油气产品的销售收入、和其他附加经营活动的收入。对油田开发技术经济评价而言：投入产出比：一般是用阶段经营
26、产品的销售收入除以对应时间内的总投入。静态的讲，一个项目的投入产出比大于才有可能是经济可行的。而投入产出比的预测是通过对油田（区块）开发指标预测、油气品销售价格、成本的预测基础上计算出来的。.投入与产出投入与产出第60页/共105页一、基本概念.资金的时间价值（折现）资金的价值与时间有密切关系，今天可以用来投资的一笔资金，比其将来同等数额的资金更有价值，因为现在的资金能够立即投资，使将来能够获得比现在投资额更多的货币量。考虑到资金的机会成本和时间成本，今年100元的货币可能与明年110元的货币具有同等的价值，也可能与第三年121元货币具有等同的价值。把任意时间位置的票面值换算为目前的现值的过程
27、就是折现。如果按10进行折现，第二年的110元、第三年的121元的现值都是100元。第61页/共105页一、基本概念.社会折现率社会折现率是建设项目经济评价的通用参数，它表征社会对资金时间价值和机会成本的估量。在国民经济评价中用于计算经济净现值时的折现率，并作为经济内部收益率的基准值，是建设项目经济可行性和方案比选的主要判断依据。国家公布的社会折现率为12。第62页/共105页一、基本概念.现金流入、流出油田开发过程的现金流入主要是指项目生产年份内资金的回笼，包括油气产品的销售收入，附加产品的销售收入以及生产期末固定资产余值；现金流出主要指生产过程的成本和费用。包括直接生产成本支出、财务费用、
28、管理费用、相关税费等。第63页/共105页二、项目测算方法.投资测算 一般指项目的总投资。在项目评价过程中，主要指能够形成固定资产的那一部分投资。其包括：固定资产投资项目建设期利息 项目运行过程的流动资金在油田开发经济评价中，主要指勘探投资、开发投资。其中：开发总投资以包括钻井投资、地面建设投资为主要组成部分。第64页/共105页二、项目测算方法.投资测算q开发投资开发钻井投资+地面建设投资钻井投资确定方法：a)经验公式法。根据每米进尺成本与平均井深的关系确定；b)选值法。确定钻井成本定额，根据相近地区，在井深及地层钻进的难易程度大体相同的条件下，按其近期钻井成本参考决定。指建设区内建成一定生
29、产能力所新增的井场设备、管网、集输站、注水站等投资第65页/共105页二、项目测算方法.投资测算式中单井系统工程及公用工程投资扩大定额用近期实际资料确定。老油田新块，除了确定该块投产所需的开发投资外，一般不计算系统工程及公用工程投资。新油田（距老油区较远），采用单井系统工程及公用工程投资扩大定额进行预测。q系统工程及公用工程投资包括原油储运、输气、油气处理、供电、通讯、供排水、道路等；包括机修工程、后勤及辅助企业、矿区民用建设、其他非安装设备、综合利用工程、环保工程、计算机工程、其它工程第66页/共105页二、项目测算方法按复利计算至建设末，当年利息计息半年，其后年份按全年计息。有贷款协议的按
30、贷款协议规定的利率折算为年利率，没贷款协议的取油田当前平均年利率。扩大指标估算法 流动资金占达产年或各年平均经营成本的；流动资金占固定资产的。详细估算法 按流动资金构成分项估算：流动资金流动资产流动负债q建设期利息q流动资金的测算方法.投资测算第67页/共105页二、项目测算方法.成本测算开采成本按照新的财会制度规定，所谓开采成本是指油气田企业在生产过程中实际消耗的直接材料、直接工资、其他直接支出和其他开采费用部分。根据油气开采特点，中国石油天然气总公司（简称总公司）财务局又将油气开采成本细分为十六项，即：材料；测井试井费；燃料；修理费；动力；热采费;生产人员工资；运输费提取职工福利费；轻烃回
31、收费折旧费；油气处理费;注水气费；其他直接费；井下作业费；其他开采费。第68页/共105页第69页/共105页油水井成本费用项目构成图第70页/共105页二、项目测算方法.成本测算经验公式法 单位成本。以含水作为自变量，以成本项目单位费用作因变量进行统计回归。有两种回归形式，一种吨油费用，一种单井费用。项目总成本。应用油田历年各成本项目的费用总额为因变量，其对应的开发变量为自变量，回归出经验公式进行项目总成本测算。采油成本扩大定额在无经验公式或无全油田开发变量资料时使用，方法如下：用标定前近数年的实际数据测算定额，计算公式为：第71页/共105页二、项目测算方法.费用测算包括管理费用、财务费用
32、和销售费用。管理费用局一级的行政管理部门为管理和组织经营活动所发生的各项费用。包括管理局经费、工会经费、职工教育经费、劳动保险费、董事会费、咨询费、审计费、诉讼费、排污费、绿化费、税金、土地使用费、矿场资源补偿费、土地损失补偿费、技术开发费、无形资产摊销、业务招待费、坏帐损失、存货盘亏、毁损和报废以及其他管理费用。为简化计算，除矿产资源补偿费以外的管理费用可按下述方法计算：管理费用=管理费用定额总定员式中，管理费用定额可按10000￥/（人年）15000￥/（人年）计取。第72页/共105页二、项目测算方法.费用测算财务费用指企业为筹集资金而发生的各项费用，包括生产经营期间发生的利息净支出、汇
33、兑净损失、调剂外汇手续费、金融机构手续费以及筹资发生的其他财务费用。销售费用指企业在销售产品、自制半成品和提供劳务等过程中发生的各项费用，以及专设销售机构的各项经费。包括应由企业负担的运输费、装卸费、包装费、保险费、委托代销手续费、展览费、租赁费和销售服务费用、销售部门人员工资、职工福利费用、差旅费、办公费、折旧费、修理费、物料消耗、低质易耗品摊销及其他经费。销售费用按销售收入的0.2%0.5%估算销售费用。第73页/共105页二、项目测算方法.收入与税金销售收入年销售收入=年油（气）产量油（气）商品率销售价格 年营业收入=年输油（气）量输油（气）收费标准销售费用销售税金及附加=增值税（或营业
34、税）+城市维护建设税+教育费附加+资源税第74页/共105页第75页/共105页二、项目测算方法.利润的计算产品销售利润=销售收入产品况成本产品销售费用销售税金；营业利润=产品销售利润+其他销售利润管理费用财务费用；利润总额=营业利润+投资净收益+营业外收入营业外净支出。第76页/共105页二、项目测算方法.现金流量计算现金流量就是项目生产期内现金流入与现金流出状况。用年为统计单位。现金流量能够反映项目运行质量，项目的主要经济效益指标就是通过现金流量表的分析计算出来的。因此，掌握现金流量分析方法也就掌握了项目经济分析的核心。现金流入：包括油气产品销售收入、营业外净收入、回收固定资产余值和流动资
35、金回收。现金流出：包括项目建设期及生产年分内固定资产投资、流动资金、经营成本销售税金和所得税。净现金流现金流入（CI）现金流出（CO）折现净现金流净现金流按基准收益率的折现值 第77页/共105页（10%折现率）第78页/共105页三、规划经济评价参数（1）项目名称（2）评价期，取15年。（3）建设期，取5年。（4）基准收益率：目前规定为12%（5）商品率：包括油、气、轻质油、液化汽的商品率。根据各油田情况统计得到。（6）价格：对总公司或国家有规定的产品的价格，执行国家价格，否则采用目前市场平均价，可考虑一定的价格上涨率。（7）贷款利率：取油田目前各种贷款的加权平均利润，若有具体来源则采用实际
36、利率。（8）折旧：折旧年限取68年，残值率取03%，固定资产形成率依各油田情况统计。.公用参数第79页/共105页三、规划经济评价参数.公用参数（9）税收：原油、轻质油的销项税税率为17%，开然气及液化汽为13%。进项税税率统一取17%。资源税：油为830元/t，天然气为215元/千方，按产量计征。城市建设维护费：城市为7%，县镇5%，县镇以下1%。以增值税为计税依据。教育费附加：税率3%，以增值税为计税依据。增值税、城市建设维护费、教育费附加及资源税计入产品销售税金与附加。矿产资源补偿费矿产资源补偿费金额=矿产品销售收入补偿费费率开采回采率系数矿产资源补偿费计入管理费中。所得税：税率33%第
37、80页/共105页第81页/共105页三、规划经济评价参数.定额参数（1）成本定额按第一部份讲述的16项成本项目，设立成本定额，用于计算评价期内油气开采成本。可按照如下格式建立采油成本定额表。（2）投资定额包括新钻油水井单位进尺成本、探井进尺成本、地面建设投资定额。新区、老区钻井成本定额、地面建设投资定额测算应单列。第82页/共105页第83页/共105页第84页/共105页三、规划经济评价参数.规划方案数据 (1)分年度规划工作量及指标 动用储量；新、老区钻井工作量、进尺 对应新建（新增产能）产能；分年度新井产油量、产液量；老区油水井分年度措施工作量及措施年增油量；规划期间分年度老井数及老井
38、产油量、产液量；新老区分年度增加可采储量。第85页/共105页三、规划经济评价参数.规划方案数据（2）开发指标预测数据产量、产液量预测数据按新老区新井产量变化模式预测年产油（液）量，预测15年。开井数预测规划期间及后5年新井油水井、老井油水井分年开井数。轻烃、伴生气10年产量指标。驱由物注入量按照注采比变化规律，预测驱由物分年注入量，预测15年。第86页/共105页第87页/共105页四、规划方案财务评价但是对于老油田开发规划方案而言，由于系统配套程度相对完善，可以不予考虑或根据具体情况酌情降低，勘探费用由于发生时间较早，可作沉没处理，标准规定中的其他费用（如土地使用费等）、预备费用和投资方向
39、调节费也可不予考虑。因此总投资主要包括规划期内新增工作量所产生的投资，即新钻井投资和地面建设工程投资及建设期利息和流动资金。油田开发中长期规划的建设期一般为5年，5年合计投资用分年度新、老区产能建设井的钻井进尺与对应投资定额测算。一般规范的投资估算表格式见下表。对于目前中石化各油田在规划期间按排老区恢复产能工作量的部分投资，必须按投资定额单独测算，一并归入开发总投资。.投资估算第88页/共105页第89页/共105页四、规划方案财务评价.成本费用估算中长期规划方案的成本费用预测，一般采用成本项目定额测算法，在方案类评价中已经规范了评价期内采油生产成本的表格格式。应用评价期内对应的开发指标及成本
40、定额就可以计算出分年度采油成本和费用，由此可以评价规划方案预期的采油成本变化趋势及水平，如单位成本的高低、综合成本水平，进而可以分析影响规划方案经济效益的成本项目。需要指出的是，为了准确评价规划方案的经济效益，一般要求单独制定新老区成本定额，实行分项（块）采油成本独立测算。费用测算可按全油田规划前一年度吨油分摊值进行确定。第90页/共105页第91页/共105页第92页/共105页四、规划方案财务评价.销售收入和税金油田开发规划主要指评价期内分年度规划产油量及附加产品的商品销售收入，规范表格见下表。产品的销售价格按集团公司规定价格，商品率按各油田规划前一年度油气产品的实际值作为依据。规划方案评
41、价中，为了准确测算新区、老区的投资效益，需要独立计算销售收入和税金。在评价总体（新老区）效益指标时，将新老区销售收入合并。第93页/共105页第94页/共105页四、规划方案财务评价.评价指标计算在完成现金流量表设计后，应用前述指标计算方法就可以计算出方案税前、税后两套经济评价指标：方案的财务净现值（NPV）经济内部收益率（IRR）静、动态投资回收期（Pt）净现值率。第95页/共105页第96页/共105页四、规划方案财务评价.不确定性分析规划方案经济分析的另外一个方面是方案的不确定性分析对规划方案的不确定性包括盈亏平衡分析、敏感性分析和概率分析三部分。规划方案由于其构成的差别，做盈亏平衡分析
42、的情况较少，油田开发综合规划方案需要做盈亏平衡分析，主要是通过分析产量、成本与方案盈利能力的关系，找出投资方案盈利与亏损在产量、价格、成本、生产能力利用率等方面的界限。主要方法参见方案经济评价相关标准。第97页/共105页第98页/共105页规划方案敏感性分析油田开发规划方案所必须的，是评价方案的因素变化对方案技术经济效益指标影响程度的一种分析方法。它是经济决策中最常用的不确定性分析方法。主要分析影响方案经济效益指标的主要因素，如价格、经营成本、原油产量、投资规模等对方案投资回收期（Pt）、内部收益率（IRR）、财务净现值（NPV）的影响影响程度，进而对方案实施过程中存在的可能的风险因素做出评
43、价。第99页/共105页第100页/共105页第一部分：概述第二部分：开发规划方案主要技术经济指标第三部分：中长期规划方案综合分析与决策第四部分：开发规划经济评价方法关于规划经济评价工作的几点想法讲述内容第101页/共105页.经济评价参数的颁布集集团团公公司司发发布布有有关关参参数数标标准准。包包括括公公用用参参数数、油价取值等油价取值等进进一一步步规规范范投投资资项项目目的的划划分分，避避免免有有些些项项目目计计入投资的随意性。入投资的随意性。.经济效能参数的修改 弱化百万吨产能建设投资指标的作用弱化百万吨产能建设投资指标的作用在在衡衡量量万万米米进进尺尺建建产产能能指指标标的的同同时时，
44、新新增增加加万万元元投投资资增增加加可可采采储储量量（或或万万元元投投资资增增加加经经济济可可采采储储量）项目指标。量）项目指标。第102页/共105页内容回顾与总结本次课程共讲述了：规划方案技术经济优化方案、油田开发规划方案主要技术经济指标及规划方案经济评价三方面的内容。学习的重点是掌握油田开发技术经济评价的基本概念和定义，理解基本经济概念的物理意义，NPV、IRR等，同时通过学习我们还应掌握规划方案经济分析的步骤、方法，了解方案优化与评价的关系。开发规划方案的优化需要全过程技术、经济的结合作为基础。经济因素可以影响方案的设计、决策。开发规划的综合评价将在更高层次上引导决策方案的制定，产生更宏观的经济和社会效益。第103页/共105页谢谢大家！谢谢大家！请多提宝贵意见！请多提宝贵意见！讲课结束第104页/共105页感谢您的观看！第105页/共105页