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1、目录1运用Excel高效处理数据2营运资金管理3成本费用管理4销售管理5 长期投资与融资决策6财务预测与财务报表分析第1页/共92页1运用Excel高效处理数据1.1文本型数据及其处理方法1.2数值型数据及其处理方法1.3日期型数据及其处理方法1.4时间型数据及其处理方法1.5高效整理数据表第2页/共92页1.1文本型数据及其处理方法1.1.1文本型数据的输入及文本运算符1.1.2常用文本函数的应用1.1.3将文本型数字转化为纯数字第3页/共92页1.1.1文本型数据的输入及文本运算符文本型数字的输入设置单元格格式后输入使用单引号使用双引号文本运算符&符号第4页/共92页1.1.2常用文本函数
2、的应用LEFT函数：从左边取指定长度的字符。RIGHT函数：从右边取指定长度的字符。MID函数：从指定位置取指定长度的字符。TEXT函数：将数值转换为指定格式的文本。ISTEXT函数：检验数据是否为文本。第5页/共92页1.1.3将文本型数字转化为纯数字利用智能标记选择性粘贴利用VALUE函数利用公式删除数字中的特殊字符【例1-1】文本型数据的处理第6页/共92页1.2数值型数据及其处理方法1.2.1数值型数据的输入1.2.2与数值型数据有关的函数1.2.3将小写金额转换为大写1.2.4缩位显示数据第7页/共92页1.2.1数值型数据的输入输入负数输入分数常规数字格式与科学计数法有效数字位数的
3、限制第8页/共92页1.2.2与数值型数据有关的函数MAX函数：求最大值。MIN函数：求最小值。AVERAGE函数：求平均数。ROUND函数：四舍五入。INT函数：无条件舍去小数，保留整数部分。【例1-2】处理计算误差第9页/共92页1.2.3将小写金额转换为大写使用特殊格式显示大写数字使用NUMBERSTRING函数【例1-3】小写金额转换成大写第10页/共92页1.2.4缩位显示数据使用自定义数字格式缩位显示数据代码：缩小1百位0.00缩小1千位显示数字：0.00，缩小1万位显示数字：0!.0,缩小10万位显示数字：0!.00,缩小100万位显示数字：0.00,缩小1000万位显示数字：0
4、!.0,缩小1亿位显示数字：0!.00,缩小10亿位显示数字：0.00,第11页/共92页1.3日期型数据及其处理方法1.3.1日期型数据的输入及显示格式1.3.2日期型数据的计算1.3.3与日期型数据有关的函数1.3.4查找与修改非法日期第12页/共92页1.3.1日期型数据的输入及显示格式日期型数据的输入日期型数据的显示格式常规显示格式自定义显示格式第13页/共92页1.3.2日期型数据的计算日期型数据计算的应用情况计算应收账款账龄计算应付账款账龄计算工龄设置常规数据格式第14页/共92页1.3.3与日期型数据有关的函数TODAY函数：返回系统当前日期的序列号。DATE函数：将三个数字组成
5、一个日期序列号。YEAR函数：获取指定日期序列号的年份数字。MONTH函数：获取指定日期序列号的月份数字。DAY函数：获取指定日期序列号的日数字。WEEKDAY：获取某日期为星期几的数字。第15页/共92页1.3.4查找与修改非法日期查找非法日期利用“单元格格式”对话框判断使用ISNUMBER函数判断设置数据有效性并圈释无效数据修改非法日期查找与替换使用函数使用分列工具【例1-4】处理非法日期数据第16页/共92页1.4时间型数据及其处理方法1.4.1时间型数据的输入及显示格式1.4.2时间型数据的计算1.4.3与时间型数据有关的函数第17页/共92页1.4.1时间型数据的输入及显示格式时间型
6、数据的输入时间型数据的显示格式常规显示格式自定义显示格式第18页/共92页1.4.2时间型数据的计算【例1-5】计算工作时数注意跨越午夜的情况第19页/共92页1.4.3与时间型数据有关的函数NOW函数：返回当前日期和时间所对应的序列号。HOUR函数：用于获取时间值的小时数。MINUTE函数：用于获取时间值的分钟数。SECOND函数：用于获取时间值的秒数。第20页/共92页1.5高效整理数据表1.5.1快速删除数据表中的所有空行1.5.2快速填充数据表中的所有空单元格1.5.3利用分列工具高效整理数据1.5.4整理数据表综合练习第21页/共92页1.5.1快速删除数据表中的所有空行排序法筛选法
7、定位法【例1-6】快速删除所有空行第22页/共92页1.5.2快速填充数据表中的所有空单元格快速填充表格中的所有空单元格将空单元格填充为上一个单元格数据【例1-7】快速填充数据第23页/共92页1.5.3利用分列工具高效整理数据【例1-8】整理银行对账单整理前整理后第24页/共92页1.5.4整理数据表综合练习快速整理从ERP中导入的数据表【例1-9】整理数据综合练习第25页/共92页2营运资金管理2.1现金管理2.2应收账款管理2.3存货管理2.4应付账款管理第26页/共92页2.1现金管理2.1.1普通日记账与现金日记账2.1.2现金预算表及其合并计算第27页/共92页2.1.1普通日记账
8、与现金日记账【例2-1】普通日记账与现金日记账整理标准数据清单筛选现金日记账计算现金余额设置条件格式第28页/共92页2.1.2现金预算表及其合并计算【例2-2】数据/合并计算 被合并计算的数据区域结构应相同第29页/共92页2.2应收账款管理2.2.1建立应收账款台账2.2.2应收账款的排序分析2.2.3应收账款的筛选分析2.2.4应收账款分类汇总分析2.2.5制作应收账款账龄分析表第30页/共92页2.2.1建立应收账款台账【例2-3】利用记录单输入和编辑数据数据/记录单拆分工作表窗口/拆分第31页/共92页2.2.2应收账款的排序分析【例2-4】数据/排序一个关键字的情况多个关键字的情况
9、第32页/共92页2.2.3应收账款的筛选分析【例2-5】数据/筛选自动筛选高级筛选一个条件的情况多个条件的情况第33页/共92页2.2.4应收账款分类汇总分析【例2-6】建立分类汇总数据/分类汇总查看分类汇总结果复制分类汇总结果选择可见单元格删除分类汇总第34页/共92页2.2.5制作应收账款账龄分析表【例2-7】SUMIF函数根据指定条件对若干单元格求和。SUMPRODUCT函数将给定的几个数组的对应的元素相乘，并返回乘积之和。第35页/共92页2.3存货管理2.3.1建立存货收发存明细表2.3.2存货台帐及存货查询2.3.3存货的ABC分类模型2.3.4经济订货批量模型第36页/共92页
10、2.3.1建立存货收发存明细表【例2-8】为整列定义名称删除网格线运用条件格式设置边框和字体颜色第37页/共92页2.3.2存货查询【例2-9】VLOOKUP函数在表格或数值数组的首列查找指定的数值，并由此返回表格或数组当前行中指定列处的数值。COLUMN函数返回给定引用的列标。第38页/共92页2.3.3存货的ABC分类模型存货的分类A类存货关键的少数C类存货不重要的多数B类存货居中的类别常见的分类标准：存货类别存货类别品种品种%金额金额%A类类10%15%约约80%B类类20%30%约约15%C类类55%80%约约5%第39页/共92页2.3.3存货的ABC分类模型【例2-10】COUNT
11、A函数返回参数列表中非空值的单元格个数。COUNTIF函数计算区域中满足给定条件的单元格的个数。绘制两轴线柱形图第40页/共92页2.3.3经济订货批量模型存货的相关总成本（总订储费用）经济订货批量最佳的订货次数最低的总订储费用式中：Q为一次订货批量；D为一定时期存货的需求量；A为一次订货费；P为存货单价；K为存货的存储费率；P K即为单位存储费用。第41页/共92页2.3.4经济订货批量模型【例2-11】计算经济订货批量SQRT函数开平方建立和使用自定义函数工具/宏/VisualBasic编辑器插入/模块插入/过程第42页/共92页2.4应付账款管理应付账款到期日的计算EDATE函数计算出所
12、指定月数之前或之后的日期 EOMONTH函数计算指定日期到月底的天数 应付账款到期日提前提醒设置条件格式【例2-12】应付账款管理第43页/共92页3成本费用管理3.1成本费用的日常管理3.2制作成本费用汇总表3.3成本费用分析图表第44页/共92页3.1成本费用的日常管理3.1.1制作限额领料单3.1.2快速编制原材料费用预算3.1.3工资数据管理3.1.4快速制作工资条3.1.5期间费用管理第45页/共92页3.1.1制作限额领料单【例3-1】制作限额领料单数据有效性的设置隐藏行和列保护单元格和保护工作表为工作簿设置密码第46页/共92页3.1.2快速编制原材料费用预算【例3-2】计算原材
13、料成本【例3-3】编制材料需求量预算表MMULT函数返回两数组的矩阵乘积第47页/共92页3.1.3工资费用管理【例3-4】计算基本工资和工龄工资根据职称确定基本工资根据工龄计算工龄工资【例3-5】计算销售人员年度工资和奖金HLOOKUP函数在表格或数值数组的首行查找指定的数值，并由此返回表格或数组当前列中指定行处的数值。第48页/共92页3.1.3工资费用管理【例3-6】计算个人所得税使用IF函数计算建立自定义函数计算【例3-7】工资数据管理对单元格区域数据进行相同的修改标示最大值和最小值第49页/共92页3.1.4快速制作工资条【例3-8】快速制作工资条第50页/共92页3.2期间费用管理
14、3.2.1费用项目分类过账【例3-9】3.2.1营业费用自动汇总表【例3-10】INDIRECT函数返回由文本字符串指定的引用。ROW函数返回行号第51页/共92页3.3成本费用分析图表3.3.1费用预算执行情况分析图3.3.2动态费用分析图表第52页/共92页3.3.1费用预算执行情况分析图【例3-11】组合图表数据系列格式设置第53页/共92页3.3.2动态费用分析图表【例3-12】可选定项目的费用折线图INDIRECT函数ADDRESS函数CELL函数ROW函数COLUMN函数第54页/共92页4销售管理4.1销售数据的透视分析4.2数据透视表的高级应用4.3高效汇总多重区域的销售数据4
15、.4使用函数汇总销售额4.5绘制销售图表第55页/共92页4.1销售数据的透视分析4.1.1制作数据透视表的基本方法4.1.2数据透视表的编辑与更新方法4.1.3运用数据透视表多角度分析财务数据4.1.4制作与使用数据透视图【例4-1】销售数据透视分析第56页/共92页4.1.1制作数据透视表的基本方法【数据】/【数据透视表和数据透视图】合理设置数据透视表的布局相关概念页字段行字段列字段数据字段第57页/共92页4.1.2数据透视表的编辑与更新方法修改字段名称设置字段的数字格式取消数据透视表行总计或列总计取消字段的分类汇总合并数据标志设置错误值或空值的显示方式更新数据透视表的数据第58页/共9
16、2页4.1.3运用数据透视表多角度分析销售数据修改数据透视表布局显示明细数据4.1.4制作与使用数据透视图在数据清单基础上制作数据透视图在数据透视表基础上制作数据透视图第59页/共92页4.2数据透视表的高级应用4.2.1通过组合字段创建多维数据汇总表4.2.2通过设置字段显示方式创建各种比较分析表4.2.3通过自定义设置灵活编制销售数据汇总表第60页/共92页4.2.1通过组合字段创建多维销售数据汇总表按不同字段分组查看数据按日期分组按地区分组按商品类别分组第61页/共92页4.2.2通过设置字段显示方式创建各种比较分析表差异或差异百分比占同行或同列百分比占总合百分比累计值显示纵向差异比较第
17、62页/共92页4.2.3通过自定义设置灵活编制数据汇总表添加自定义计算字段添加自定义计算项第63页/共92页4.3高效汇总多重区域销售数据【例4-2】高效汇总多重区域的销售数据无论拟汇总的数据区域结构是否相同均适用第64页/共92页4.4使用函数汇总销售额【例4-3】按客户汇总销售额SUMIF函数条件求和第65页/共92页4.4绘制销售图表4.4.1制作组合销售图表【例4-4】4.4.2制作销售预算完成进度图表【例4-5】4.4.3绘制动态销售图表【例4-6】OFFSET函数以指定的引用为参照系，通过给定偏移量返回新的引用使用单选按钮控件第66页/共92页5长期投资与融资决策5.1常用财务函
18、数的应用5.2财务规划工具的运用5.3投资风险分析第67页/共92页5.1常用财务函数的应用5.1.1计算终值的函数5.1.2计算现值的函数5.1.3计算内部收益率的函数5.1.4计算投资期的函数5.1.5计算等值年金的相关函数第68页/共92页5.1.1计算终值的函数FV函数计算复利终值【例5-1】计算终值公式审核追踪引用单元格追踪从属单元格第69页/共92页5.1.2计算现值的函数PV函数计算复利现值。NPV函数计算一系列现金流的现值。XNPV计算非固定间隔期发生的一系列现金流的现值。【例5-2】计算现值与净现值【例5-3】制作现值系数表运用数组公式第70页/共92页5.1.3计算内部收益
19、率的函数RATE函数返回未来款项的各期利率。IRR函数返回由数值代表的一组现金流的内部收益率。XIRR函数返回一组现金流的内部收益率，这些现金流不一定定期发生。【例5-4】计算投资收益率第71页/共92页5.1.4计算投资期的函数NPER函数基于固定利率及等额分期付款方式，返回某项投资（或贷款）的总期数。【例5-5】计算投资回收期 第72页/共92页5.1.5计算年金的相关函数PMT函数基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资或贷款的每期付款额。IPMT函数基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资或贷款在某一给定期次内的利息偿还额。PPMT函数基于固定利率及等额分期付款方式，返回投资或贷款在某
20、一给定期次内的本金偿还额。【例5-6】分期等额摊还贷款第73页/共92页5.2财务规划工具的运用5.2.1模拟运算表工具的运用5.2.2单变量求解工具的运用5.2.3规划求解工具的运用第74页/共92页5.2.1模拟运算表工具的运用【数据】/【模拟运算表】单变量模拟运算表双变量模拟运算表【例5-7】每期还款额的模拟运算 第75页/共92页5.2.2单变量求解工具的运用在目标单元格中输入公式公式中引用可变单元格【工具】/【单变量求解】【例5-8】实现目标利润的措施分析第76页/共92页5.2.3规划求解工具的运用在目标单元格中输入公式在相关单元格中建立约束条件公式中引用可变单元格【工具】/【规划
21、求解】【例5-9】投资组合规划第77页/共92页5.3投资项目的综合评价【例5-10】计算净现金流量绘制现金流量图计算评价指标做出决策结论第78页/共92页6财务预测与财务报表分析6.1财务预测6.2财务报表分析第79页/共92页6.1财务预测6.1.1利用相关函数预测6.1.2利用数据分析工具预测6.1.3利用绘图工具预测第80页/共92页6.1.1利用相关函数预测常用的线性预测函数INTERCEPT函数求回归直线的截距SLOPE求回归直线的斜率。TREND函数返回一条线性回归拟合线的值。【例6-1】成本预测第81页/共92页更多的预测函数其他线性预测函数LINEST函数使用最小二乘法对已知
22、数据进行最佳直线拟合，并返回描述此直线的数组。FORECAST函数根据已有的数值计算或预测未来值。此预测值为基于给定的x值推导出的y值。指数预测函数LOGEST函数在回归分析中，计算最符合数据的指数回归拟合曲线，并返回描述该曲线的数值数组。GROWTH函数根据现有的数据预测指数增长值。第82页/共92页6.1.2利用数据分析工具预测【例6-2】基于移动平均法的销售预测工具/数据分析/移动平均【例6-3】基于回归分析法的销售预测工具/数据分析/回归第83页/共92页6.1.3利用绘图工具预测【例6-4】创建散点图添加趋势线第84页/共92页6.2财务报表分析6.2.1制作财务报表分析模型的封面6
23、.2.2比较财务报表与共同比报表6.2.3财务比率分析6.2.4杜邦系统分析6.2.5综合财务分析6.2.6绘制财务指标雷达图第85页/共92页6.2.1制作财务报表分析模型的封面插入图形对象插入艺术字插入超链接【例6-5】财务报表分析模型第86页/共92页6.2.2比较财务报表与共同比报表资产负债表分析利润表分析现金流量表分析AND函数ISBLANK函数第87页/共92页6.2.3财务比率分析偿债能力比率获利能力比率营运能力比率成长能力比率第88页/共92页6.2.4杜邦系统分析录制宏查看宏代码运行宏使用命令按钮运行宏第89页/共92页6.2.5编制综合评分表选定评价指标确定标准评分值确定行业标准值计算指标实际值计算综合得分做出综合评价第90页/共92页6.2.6绘制财务指标雷达图第91页/共92页谢谢您的观看！第92页/共92页