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1、 离任经济责任审计实施方案 离任经济责任审计实施方案 单位：中煤龙化（集团）公司监察审计部 编写人： 编 号：01 被审计单位龙化化工公司审 计 目 标财务根底审计：审计任期所在单位资产、负债、全部者权益的真实性、合法性、效益性； 企业绩效评价：在对企业进展财务根底审计的根底上，采纳企业绩效评价指标体系，通过定量和定性相结合的评价，从企业盈利力量、资产质量、债务风险、进展力量等财务与绩效方面，对企业负责人任职期间企业的绩效进展全面、客观的分析和评估； 经济责任评价：依据企业财务根底审计结果和企业绩效评价结论，综合考虑企业进展根底、经营环境等方面因素，对企业负责人任职期间的主要经营业绩、存在问题
2、和应担当的经济责任进展评估，对企业负责人任职期间履行工作职责状况得出全面、客观和公正的评价结论。 财务收支等状况。审计方式进展就地审计编制依据中煤龙化（集团）内审规定 中煤龙化审字202201号 审计范围审计任宝生同志任职期间2022年12月28日至2022年 7月23日，该单位及所属单位的资产、负责、全部者权益的真实性、合法性、效益性。审计工作时间2022年 7 月 30 日至2022年 8 月 3日，共 5 日审 计 组 人 员 分 工姓 名职 务具 体 分 工 意 见 协调全组工作，审计方案制定、调查取证、撰写审计报告、组织召开进点会议负责存货、内掌握度的建立执行状况、归纳整理、复核审计
3、工作底稿负责经营责任目标及生产规划指标，完成状况的审计，负责固定资产、货币资金、收入、本钱、费用等工程的审计，负责存货、内掌握度的建立执行状况、归纳整理审计工作底稿审 计 的 内 容 重 点任期内企业的资产、负债、全部者权益状况； 任期内各项经济指标的完成状况； 任期内重大经营决策和对外投资及效益状况； 任期内国有资产保值增值状况及国有资产的处置状况； 任期内企业内掌握度的建立执行状况、财务治理状况及遵守国家财经法纪状况； 任宝生同志任期内廉洁自律、个人收入状况； 其他需要审计的事项。 具 体 实 施 步 骤2022年7 月 25 日，发出审计通知书； 2022年7 月28 日，撰写审计方案；
4、 2022年7 月29 日，审计组争论审计方案，讨论审计重点并进展人员分工； 2022年 7 月 29 日，审计组组织学习有关法律及相关文件； 2022年 7 月30 日，上午审计组进点，听取被审计单位介绍根本状况，开头实施审计，按审计方案要求及各自分工进展审计； 2022年 8月 3日，审计组综合分析审计工作底稿，并进展整理分类，查询有关的法律、法规和文件； 2022年 8 月 7 日，审计组向领导汇报反映审计状况，提出审计组意见，商定与被审计单位交换意见的时间和方式，开头撰写审计报告。审计组所在部门审核意 见 审核人签章： 2022年 月 日审计机关领导审 批 审批人签章： 2022年 月 日备 注 第2页 第 3 页 共 3 页