《2023年广播电视大学电大本科金融风险管理.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2023年广播电视大学电大本科金融风险管理.docx（21页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、为（可疑类贷款）。现在,金融风险管理一、单选题（10分）.狭义的信用风险是指银行信用风险，也就是由于（借款人）主观 违约或客观上还款出现困难，而给放款银行带来本息损失的风险。1 .固定而值、固定年限、固定每年支付给投资者的利息率，且期 满时由筹资人偿付面值给投资人的债券，是（息票债券）。2 .（负债管理）理论认为，银行不仅可以通过加强资产管理获得流 动性，并且叮以通过向外借钱提供流动性只要银行的借款市 场广大，它的流动性就有一定保证。3 .银行的连续期缺口公式是（A ）。4 .在操作风险的分类中，（执行风险）是指执行人员不能对的理解 管理人员的意图或者故意错误操作等而给金融机构自身带来的风 险
2、。5 .融资租赁一般涉及租赁和（购货）两个协议。6 .中国股票市场中的（认购权证）是，I种买进权利，其持有人有权于 约定期间（美式）或到期日（欧式），以约定价格买进约定数量的标的 资产。7 .（金融危机）是金融风险的大规模集聚爆发的结果，其中所有或 大部分金融指标急剧、短暂和超周期恶化。8 .（期货合约）是在交易所内集中交易的、标准化的远期合约。由 于合约的履行由交易所保证，所以不存在违约的问题。9 .（利率）作为资金的价格，并不是一成不变的，而是随着资金市 场供求关心的变化而波动。10 .广义的信用风险是指所有因客户违约或不守信而给信用提供 者带来损失的风险，比如银行负债业务中的（定期存款人
3、）大量 提前取款形成的挤兑现象。11 .金融信托投资公司的重要风险不涉及（税务风险）。12 .依照贷款风险五级分类法”，基本特性为肯定损失的贷款.金融自由化中的“价格自由化”重要是指（利率）的自由化。13 .为了解决一笔贷款从贷前调查到贷后检查完全由一个信贷员 负责而导致的决策失误或以权谋私问题，我国银行都开始实行 了（审贷分离）制度，以减少信贷风险。14 .（分散策略）是指管理者通过承担各种性质不同的风险，运用它 们之间的相关限度来取得最优风险组合，使加总后的总体风险水平 最低.15 .网络银行业务技术风险管理重要应密切注意两个渠道：一方 面是（数据传输和身份认证）；另一方面是应用系统的设计
4、。16 .根据国际上通行的标准，一国的“负债率”应当控制在（20%） 的警戒线之下。17 .目前，互换类（Swap）金融衍生工具一般分为（货币互换）和利 率互换两大类。18 . 般认为，1997年我国成功避开了亚洲金融危机的重要因素 是我国当时没有开放（资本账户）.资本乘数等于（总资产）除以总资本后所获得的数值。19 .（回避策略）是一种事前控制，指决策者考虑到风险的存在，积 极放弃或拒绝承担该风险。20 .当银行的利率敏感性资产大于利率敏感性负债时，市场利率 的上升会（增长）银行的利涧。反之，则会减少银行利润。21 .保险的数理基础是（大数法则），该法则充足发挥作用的必要条 件是存在相称多同
5、质的风险单位。22 .（成长型基金）是以追求长期资本利得为重要目的的互助基金。 为了达成这个目的，它重要投资于未来具有潜在高速增长前景公司 的股票。23 .上世纪50年代，马柯维茨的（资产组合选择）理论和莫迪里亚 尼一米勒的VM定理为现代金融理论的定量化发展指明了方向。直到利率自由化，利率风险亦成为重要的金融风险之一。二是金融行 为的证券花。这重要是指筹资者不是通过向银行借款来筹措资金， 而是直接通过证券市场发行各种证券来筹措资金。在金融行为证 券化之前，公司对银行贷款的依赖限度相称严肃，但是在金融证 券化以后，公司可以直接证券市场筹资，大量的资金从银行抽走， 流向证券市场，使银行不得不以比过
6、去更高的利率来吸引存款， 以比过去更低的利率发放贷款。三是金融的一体化。20世纪7（） 年代以后，特别是80年代以后，由于各国金融管制的放松，现 代通讯技术的进步以及金融创新的促进，金融一体化的步伐H益 加 快。国内金融市场和国际金融市场之间，以及国际金融市场 互 相之间的联系日益密切，从而形成了互相影响、互相制约、互 相促进的、同一的全球性金融市场。24、金融资产回报率变动频率表现出的峰态和偏态分别是什么含 义？答：峰态：分布的峰态或高峰态，或“肥尾”，是衡量较大的正 或负的资产回报率频率的度量，特别的，它衡量距均值大平方偏 离的频率。偏态：分布的偏态用于度量在特定方向上发生高收益 率的频率
7、。25、金融资产VaR的概念是什么？有何特性？答：金融资产VaR（Value al Risk）直译为“在险价值”，指在一定 的宜信水平下，某一种金融资产（证券组合）在未来特定的一段 时间内最大也许损失。VaR（ValuealRisk）特性：从正面特性来看， VaR法有助于比较不同业务部门之间的风险大小，有助于进行基 于风险调整的绩效评估、资本配置、风险限额设立等：从反面特 性来看，VaR法认为历史数据玉未来数据完全相等，以及认为收益 分布完全符合正态分布的假设与现实存在差距。26 .外汇风险的种类及其含义是什么？答：（1）根据外汇风险的不同结果，可以将外汇风险划分为交易风 （2）具体含义如下:
8、交易风险。指把外币应收账款或应付账款兑 换成本币或其他外币时，因汇率变动而蒙受实际损失的也许性。 折算风险。是指在对财务报表进行会计解决，将功能货币转换为记 账货币时，因汇率变动而蒙受账面损失的也许性。功能货币是指在 经甘活动中使用的各种货币：记账货币是指编制财务报表时使用的 报告货币。功能货币与记账货币之间汇率的变动，就会使财务报表 项目的账面价值发生变动，从而产生折算风险。其重要产生于跨国 公司对海外子公司财务报表进行的并表解决。经济风险。是指未 预期到的汇率变动通过影自由公司生产销售数量、价格和戚本等， 导致公司未来一定期期的收益或钞票流量减少的一种潜在损失。27 .商业银行面临的外部和
9、内部风险是什么？答：（1）商业银行面临的外部风险涉及:信用风险。是指协议的一 方不履行义务的也许性。市场风险。是指因市场波动而导致商业 银行某头寸或组合遭受损失的也许性法律风险，是指因交易 一方不能执行合约或因超越法定权限的行为而给另一方导致损失 的风险。（2）商业银行面临的内部风险涉及：财务风险，重要 表现在资本金严重局限性和经营利润虚盈实亏两个方面喳）流动性 风险，是指银行流动资产局限性，不能满足支付需要，使银行丧失 清偿能力的风险。内部管理风险，即银行内部的制度建设及贯彻 情况不力而形成的风险。28 .基金管理公司如何控制投资风险？险、折算风险和经济风险。将所有资金一次性投入市场，而是要
10、以）定比例的资金投入市场。答：（D做好投资前的研究工作。只有在充足研究的基础上进行投 资选择.才干有的放矢，尽也许地减少投资决策的失误，减少不必 要的风险。（2）采用证券组合和期货交易的投资方式。基金经理在 进行证券交易时，证券价格会受各种因素的影响，总是处在不断 变动状态，对于非系统性风险而言，可以采用购买多种不同的证券 组合来加以分散。对系统性风险，可以通过证券期货交易来予以实 现。（3）拟定合理的入市资金量c基金经理在进行投资时，不能为了防范投资风险，基金经理还应当自觉遵守技资限制的规定，如 ”投资于任何一家公司股票的股份总额不得超过该公司已发行股份 总数的10旷，”基金对每一发行公司所
11、发行的股票的投资额不得 超过该基金资产净值的10旷，以及“基金不得进行信用交易”，等 等，从而避免过度交易，防止以赌博的心态去买卖证券。(4)进行 保护性止损。所谓保护性止损，就是指当损失达成一定限度时，立 即对冲先前导致该损失的交易，以把损失限定于一定范围内。这个 损失的限度不是基金经理随时和随意拟定的，而是在进行某一交易 之前事先拟定的一个合理的损失限度。29 .资产负债的连续期缺口及其含义是什么？答：1. (DA -DL 导就是银行资产负债的连续期缺口。其中， PA和PL分别表达资产和负.r-A债的现值,以DA和TIL分别表达 资产和负债的连续期。从公式中可以看出，只要存在连续期缺口，
12、不管是正缺口还是负缺口，都面临利率变动的风险。在般情况下， 假如经济主体处在连续期止缺W,那么将面临利率上升、证券市场 价值下降的风险。假如经济主体处在连续期负缺口，那么将面临利 率卜降、证券市场价值卜降的风险。所以，连续期缺口绝对值越大, 利率风险敞口也就越大。30 .操作风险的含义及特点是什么？答：(1)按照巴塞尔委员会的定义，操作风险是指”由于不完善或有 问题的内部程序、人员、系统或外部事件导致直接或间接损失的风 险”。从这个定义可以看出，操作风险的四大因素z人员、流程、系 统和外部事件。(2)操作风险的特点是：1)操作风险重要来源于 金融机构的平常营运，人为因素是重要因素。2)操作风险
13、事件发 生频率很低，但是一旦发生就会导致极大的损失，甚至危及银行的 生存。3 )单个的操作风险因素与操作性损失之间不存在清楚的、 可以定量界定的数量关系。31 .金融衍生工具信用风险管理涉及哪几个阶段？其中，信用风 答：(1)金融衍生工具信用风险管理的整个过程重要涉及信用风险 评估、信用风险控制和信用风险的财务解决三个阶段。(2)信用风险控制方法重要涉及信用限额、准备制度等。1)信用限 额。信用限额的基本思绪是针对单一信用风险敞口特定客户或关 联集团、特定行业、国家、区域、授信品种等)设定信用额度，以 控制信用风险的集中度。金融机构信用额度拟定的依据初期是损失 经验和主观判断，后来逐步发展到将
14、限额与机构内部信用评级挂 钩，获得较高等级的交易对象相应给予较高的授信额度。对证券金 融资产的信用等级分类从A AA/Aaa级到D级F尚有对信贷资产使 用正常、关注、次级、可疑、损失五级分类体系等。对于大额敞口 的限额设定，巴塞尔委员会推荐对单一客户或一个集团客户的敞口 不能超过金融机构监管资本的2 5 % 2)准备制度。准备制度是金 融机构对风险设立多层防止机制的方法，涉及资本金比率和准备 金制度以及风险基金制度等方面。32 .什么是审查借款人的5 C”法?并请简朴说明每一个C.所审查 的内容？险的重要控制方法是什么？的一些因素，涉及公司的经营特点、经营方式、技术情况、竞争地答：(D关于借款
15、人五方面状况的5 C”法，也有人称之为”专家制 度法”，即审查借款人的品德与声望(Ch a ra c t er) 资格与能 力(Cap a c i ty)、资金实力(Cap i tai)、担保(Co 11 a tera 1)、经营条件和商业周期(Co nd i t i o n of CycleL (2)品德与声望(Character)重要是指债务人偿还债务的意愿和 诚意。资格与能力(Cap ac i t y) o所谓借款人的资格重要是指 是否具有申请信用和签署信贷盼议的法律资格和合法权利。所谓借 款人的能力重要是指两个方面的内容，一是指借款人的管理能力如 何，二是指借款人的还款能力。资金实力(
16、Cap 1 tai)重要是指借 款人的自有资金的多少、资产的变现能力强弱等内容。担保 (Collateral)重要是指抵押品和保证人。经营条件和商业周期 (Co n d i t i o n of Cycle)中的经营条件是借款人可以控制位、市场份额、劳资关系等。而商业周期往往是借款人难以控制的 一些因素，从研究指标上来看，一般只是考察国民收入总水平的变 动情况。33 .什么是外债币种结构？如要保持合理的外债币种结构，必须 做好哪几项工作？答：外债的币种结构指借入外债时所作的外币币种选择以及不同外 币在债务中各自所占的比重及其变化情况。要保持合理的外债币种 结构，必须做好以下几项工作：（1）做好
17、重要货币汇率和利率走势的 分析预测工作，尽也许多选择软通货为借款计价货币；（2）为防范 汇率风险，要坚持外债币种多元化的原则，如美元、欧元、日元、 英镑等重要货币都应占一定的比重；（3）合理安排币种构成，注意 借用及偿还外债的币种构成与出口创汇的币种构成相吻合，尽也许 使借款货币、使用货币和收益货币这三者相统一；（4）在外债币种 结构既定的情况下，可以根据不同货币的汇率、利率走势，运用 国际金融市场的创新工具，如债务互换等，调整币种结构。34 .信贷资产风险管理的措施有哪些？答：（1）回避措施。对银行来说，切实nJ行并且不得不进行的回避 是指对风险较大的借款申请人不予贷款。为此，银行必须对借款
18、申 请人进行信用分析，根据信用分析的结果来决定是否回避。（2）分 散措施。贷款分散措施分散了信贷资产风险，最终能达成减少俯 贷资产风险的目的。贷款分散的方式重耍有三种z资产多样化。 。单个贷款比锅。贷款方的分散等。（3）转嫁措施。是指银行 以某种特定的方式将借贷资产风险转嫁给别人承担的种措施。风 险转嫁措施在风险管理中运用得相称广泛，它涉及保险转嫁和非保 险转嫁两种方式。保险。保证。信用衍生产品。（4）拇羁措 施a拇章措施是指银仔加强结贷资产风醋的监督，发现问题及 时.理，争取在损失发生之前阻止情况恶化或提前采用措施减少 信贷资产风险导致的损失。风险克制的手段重要有z健全审贷分 贷款。（5）补
19、偿措施。是指银行以翻身的财力来承担未来也许发生 的风险损失的一种措施。风险补偿有剪辑方式:粹是自捏风险， 即银有在风睦损失发生时，将摆失直接摊入成木或冲藏资本金；另 一种是自保风险，即银行根据对一定期期风险损失的测算，通过建 立贷款呆账准备金以补借贷款呆账损失。35、简述金融醴的基椭性答：（1）、隐蔽性：指由于金融机构的经营活动的不完全透明性， 在其不爆发金融危机时，也许因信用特点而掩羌金融风险不拟定 性损失的实质。（2）、扩散性：指由于金融机构之间存在复杂的 债权、债务关系，一家金融机构出现危机也许导致多家金融机构 接连倒闭的“多米诺骨牌”现象。（3）、加速性：指一旦金融机构 出现经营困难，
20、就会失去信用基础，甚至出现挤兑风潮，这样会 加速金融机构的倒闭。（4）、不拟定性：指金融风险发生需要一定 的经济条件或非经济条件，而这些条件在风险发生前是不拟定的。 （5）、可管理性：指通过金融理论的发展、金融市场的规范、智能 性的管理媒介，金融风险可以得到有效的侦测和控制。（6）、周期 性：指金融风险受经济循环周期和货币政策变化的影响，呈现规 律性、周期性的特点。离制度，提高贷款决策水平。加强贷后检查工作，积极清收不良36、简述金融风险管理的决策系统的职能决策系统是整个金融风 险管理系统的核心，它在风险管理系统中发挥统筹调控的作用。 答：具体来说，涉及以下内容：（1）统筹规划职责。决策系统不
21、 仅要负贡设计和运用整个金融风险管理系统，制定防范金融风险 的各种规则指导方针，并且还要根据具体的风险特性和状况研究 制定金融风险管理的最佳策略。（2）制定授权制度。决策系统职 能之一就是建立对各层管理人员、业务人员或下级单位的授权制 度，如规定各级管理人员对客户授信的最高审批限额，业务人员、 管理人员在市场交易中了最大成效限额，以及下级单位经营管理 权限等。（3）制定支持制度。即决策系统要为决策提供支持，使 管理人员可以通过该系统选择最佳的风险管理工具、最佳的资产组合或其他最佳的决策等37、简述利率风险产生的因素答：、利率水平的璇丽控制具有很大的不稳定性、利率计算具 有不拟定性(3)、金融机
22、构的资产负债具有期限结构的不对称性 (4)、为保持流动性而导致利率风险(5)、以防范信用风险为目的的利 率定价机制存在的缺陷(6)、金融机构的非利息收入业务对利率变 化越来越敏感38、简述利率风险的类型答：缺口风险；期限不匹配的风险；基本点风险：隐含期权风险：收益曲线风险：39、衡量流动性的简朴指标有哪些？答：(1)、贷存比率(2)、流动性比率(3)、备付金比例指标(4)、拆借资金比例(5)、流动性指数(6)、联行汇差清算比例论述题1、流动性风险的含义及产生的重要因素。(1)资产与负债的其间结构不匹配。金融机构的核心功能就是期 限转换”，即将短期负债(如存款等)转变为长期赚钱资产(如贷 款等)
23、。假如不可以把资产的到期日提前安排一直，就会出现资产 的变现流入与由负债的到期钞票流出时间不吻合。这种资产与负债 的期限结构不匹配是导致金融机构流动性风险的重要因素之一。(2)资产负债质量结构不合理。假如金融机构的资产高，其流动 性就会好：相反，流动性就会差。比如，准备金局限性，钞票和变 现能力强的资产少，而长期贷款、长期投资占比高，资产的变现能 力就会产，流动性也就差。另方面，假如金融机构的负债质量高， 比如银行发行的可转让大额定期存单、金融债券等，持有者可以到:级市场转让，假如金融机构的定期存款和长期借款多，基本不存 在二级市场，给银行带来的变现压力就达。(3)经营管理不善。金 就会引起客
24、户的不信任，金融机构的流动性也会减弱。(4)利率变 动。当市场利率述评上升时，某些客户将会提取存款或收回债权， 转为其他报酬更高的金融产品。某些贷款客户会选择贷款延期。由 于利率变动对客户的不同资金需求(如存款和贷款)会产生影响， 所以会影响到金融欧的流动性限度。此外，利率的波动还将会引起 金融机构所出售资产(换取流动性)市值的波动，甚至直接影响金融 机构在货币市场的借贷资金成本。(5)货币政策和金融市场的因素。 当中央银行采用紧缩性货币政策时，整个社会货币数量和信用总量 减少，资金供应呈现紧张趋势，金融机构筹集到资金的数量就会减 少，很难满足客户资金需求(如贷款)，流动性风险也会增大。(6)
25、 信用风险。导致信用风险的因素是很多，涉及金融机构的决策失误、 客户诈骗或逃废债务等。金融机构一旦发生信用风险，就会导致原 行纳入计划的流动性资金来源不能准时收同，加重流动性风险。2、流动性风险管理理论中的“资产管理理论”、“负债管理理论” 和“资产负债管理理论”的基本内容是什么？答：1.资产管理理论的基本内容是涉及：商业性贷款理论、资产变 现或转移理论和预期收入理论。2.负债管理理论产生于20世纪60 年代初期，其基本内容：过去人们考虑商业银行流动性时，注意力 都放在资产方，即通过调整资产结构，将一种流动性较低的资产庄 换乘另一种流动性较高的资产。负债管理理论则认为，银行的流动 性不仅可通过
26、加强资产管理获得，并且可以通过负债管理提供。简 言之，向外借钱也可以提供流动性。只要银行的借款市场广大，他 的流动性就有定保证，没有必要在资产保持大量高流动性资产， 而将资金投入到高赚钱的贷款和投资中。3.资产负债管理理论基 本内容：资产负债管理鲁伦认为，商业银行弹道资产管理，或单靠 负债管理，都难以达成安全性、流动性和赚钱性的均衡。另有根据 经济情况的变化，通过资产结构和负债结构的共同调整，资产和负 债两方面的统一管理，才干使向三者的统一。如资金来源大于资金融机构不讲信誉，长期贷款短期要收回，活期存款不能随时支取, 运用，应尽量扩大资产业务规模，或者调整资产结构；反之，如资金来源小于资金运用
27、，则应设法寻找新的资金来源。这一理论主张， 管理的基础是资金的流动性；管理的目的是在市场利率变化频繁的 情况下，实现最大限度的赚钱：应遵循的原则是：规模对称原则、 结构对称原则、速度对称原则、目的互补原则和资产分散化原则。 3、何为外债结构管理？该方法重要涉及哪些内容？其各自的特点 及重要工作内容是什么？答：外债结构管理是指对外债的来源、利率、期限、币种、投向以 及借款人等状况所进行的分析与合理安排。外债结构管理的重要内 容涉及：1、借款方式结构。国际上常用的借款方式有：国际金融 组织贷款、外国政府贷款、普通商业贷款、发行债券和国际金融租 赁等。2,外债期限结构。外债按期限的长短可分为：短期债
28、务和 中期、长期债务。合理的外债期限结构规定各种期限的债务之间保 持适当的比例。3、外债币种结构。必须做好以下几项工作：（1）、 做好重要货币汇率和利率的分析预测工作；（2）、为防范汇率风险, 要坚持外债币种多元化的原则；（3）、合理安排币种构成；（4）、在 外债币种结构既定的情况下，可以根据不同货币的汇率和利率走 势，调整币种结构。4、外债利率结构。固定利率的特点是利率较 高，可以消除国际金融市场利率波动的风险。5、外债借入者结构。 外债借入者结构是指债务国内部借款人的构成及互相间的关系。4、操作风险类型有哪些？导致的因素有什么？答：操作风险可以划分为六种类型：I.执行风险2.信息风险3.关
29、系 风险.4.法律风险5.人员风险6系统时间风险。操作风险事件导致损 失发生的因素有以下七种：1.内部欺诈，即有机构内部人员参与 的诈骗、盗用资产、违反法律以及金融机构的规章制度的行为：2. 外部欺诈，即第三方的诈骗、盗用资产、违反法律的行为；3.雇 佣协议以及工作状况带来的风险事件，即由于不履行协议，或者不 符合劳动健康、安全法规所引起的补偿规定；4.客户、产品以及 商业行为引起的风险事件，即故意或无意导致的无法满足某一顾客 的特定需求，或者是由于产品的性质、设计问题导致的失误：5. 有形资产的损失，即山下劫难性事件或其他事件引起的有形资产的 损坏或损失；6.经营中断和系统犯错；7.涉及执行
30、、交割以及交 易过程管理的风险事件。5、信贷资产风险管理的措施有哪些？答：1.回避措施。对银行来说，切实可行并且不得不进行的回避是 指对风险较大的借款申请人不予贷款。为此，银行必须对借款申 清人进行信用分析，根据信用分析的结果来决定是否回避。2.分散措施.贷款分散措施分散了信贷资产风险，最终能达成减少信 贷资产风险的目的。贷款分散的方式重要有三种：（1）.资产多样 化。通过减少信贷资产在银行总资产的比重，增长非信贷资产的种 类和比重，可以减少银行风险；（2）.单个贷款比例。单个贷款比 例通常是指规定银行对单个借款人的贷款余额不得超过银行资本 余额的一定比例，来使贷款分散化；（3.）贷款方的分散
31、。3.转嫁措 施。是指银行以某种特定的方式将信贷资产风险转嫁给别人承担的 一种措施。风险转嫁措施在风险管理中运用得相称广泛，它涉及保 险转嫁和非保险转嫁两种方式。（1）.保险。银行通过直接或间接 投保的方式，将信贷资产风险转嫁给保险人承担。（2）.保证。商 业银行以保证贷款的方式发放贷款，可以将信贷资产风险转嫁给保 证人。（3）.信用衍生产品。信用衍生产品是指以贷款的信用状况 为基础资产的衍生金融工具。4.克制措施。克制措施是指银行加强 信息信贷资产风险的监督，发现问题及时解决，争取在损失发生之 前阻止情况恶化或提前采用措施减少信贷资产风险导致的损失。风 险克制的手段重要有：（1）.健全审贷分
32、离制度，提高贷款决策水 平。（2） .加强贷后检杏工作，枳极清收不良贷款。5.补偿措施。是 指银行以自身的财力来承担未来也许发生的风险损失的一种措施。 风险补偿有两种方式：一种是自但风险，另一种是自保风险，通过 建立贷款呆账准备金以补偿贷款呆账损失。6、商业银行中间业务分类及其风险特性。答：从风险角度看，商业银行中间业务分类及其风险特性如下：1）结算性中间业务。结算性中间业务是指商业银行为客户办理的与货 币收付有关的业务。此外还涉及结售汇、外币兑换、信用卡等业务。 在该类业务中，由于人为错误、沟通不良、未经授权、监管不周或 系统故障等因素而给客户或银行导致损失的风险。2）融资性中间 业务。融资
33、性中间业务是指由商业银行向客户提供传统信贷以外的 其他融资引起的相关业务，涉及票据贴现、出口押汇、融资租赁、 信托投资、理财限务中的代理沟通业务等。该类业务的风险来源是 票据的真实性。3）代理性中间业务。代理性中间业务重要涉及： 各类代收、代付款项，代理政策性银行和各类非银行金融机构、商 业银行之间的互相代理业务，代发行、买卖、承销和兑付政府、金 融及公司债券，代理客户买卖外汇，代理保险，代保管和出租保险 箱，代公司和个人理财以及其他代理事项等。该类业务的风险集中 在操作风险上，风险较小。4）服务性中间业务。服务性中间业务 是指商业银行运用现有的机构网络和业务功能优势，为客户提供纯 粹的服务业
34、务，涉及提供市场信息、公司管理征询、项目资产评估、 公司信用等级评估、公司财务顾问等。该类业务的风险集中在操作 风险上，风险较小。5）担保性中间业务。担保性中间业务是指商 业银行向客户出售信用或为客户承担风险而引起的相关业务，涉及 担保、承诺、承兑、信用证等业务。该类业务也称为或有资产和或 有负债，其特点是依靠银行信用，不占用资金头寸，银行处在第二 债务人地位，除流动性风险外，各类风险均存在，风险较大。6） 衍生类中间业务。衍生类中间业务是指由商业银行从事与衍生金融 工具有关的各类交易引起的业务，涉及金融期货、期权、远期利率 协议、互换业务等。这类业务风险较大，由于所有金融衍生工具的 市场风险
35、均受市场流动性及全球和地方政治、经济等因素的影响。 这类业务的风险集中在国家和转移风险、市场风险、利率风险、流 动性风险、操作性风险上，风险较大。7、商业银行中间业务风险管理的对策与措施。金融监管部门对商业银行中间业务的外站监管已显得相称重要和 关键。2）加强中间业务风险的基础性内部管理；对于中间业务的 风险控制，关键之一在于银行内部，因此，商业银行内部应建立互 相制约的组织结构，形成逐级向下的授权程序，以及逐级向上报告 制度，从而形成合理的内部监察机制，加强中间业务风险的基础性 管理。3）健全中间业务风险管理制度；随着我国商业银行中间业 务的快速发展，中间业务风险管理制度作为银行中间业务防范
36、、规 避风险的基本保障体系，必须得到进一步完善和健全。4）优化客 户结构，合理拟定中间业务的范围：根据中间业务的定价目的和中 间业务市场现状，针对部分客户信誉不高、信用风险较高的现状， 银行应当高度重视对客户的作用分析和评估，建立完善的客户资信 评价体系，对中间业务客户实行同贷款客户同一标准的资信评估。 8、保险公司保险业务风险的含义是什么？重要风险及其各自的表 现形式？答：1）深化监管部门对中间业务的监管；随着世界经济的一体化，者赶到现场却无法对的鉴定损失因素和准确匣算补偿金额，导致保答：保险业务风险是保险公司在经营过程中，业务经营预定目的 与实际运营结果之间的也许偏差，即导致的也许经济损失
37、或不拟定 性。保险公司保险业务的风险重要涉及保险产品风险、承保风险和 理赔风险。保险产品的风险重要表现在两个方面：（I）保险产品具 有较好的市场适应性，但价格较低，无法满足保险人正常经营的需 要；（2）保险产品具有较为公平的价格，但市场的适应性较差，无 法满足保险人经营风险的量的规定。或简朴地说，保险产品风险设 计风险和基于产品设计的展业风险。承保风险市要表现在：（1） 忽视风险责任控制，随意提高自留额、减少费率、放宽承保条件、 采用高额退费；（2）超承保能力承保。理赔风险重要表现为保险公 司的内部和外部两种风险形式。内部理赔风险重要涉及：（1）公司 内部缺少有效的监督机制和行为约束机制，导致
38、虚假理赔、盲目赔 付、通融赔付和以赔谋私；（2）理赔人员缺少职业道德和专业素养， 在接到出险告知时未能及时赶到现场勘察损失因素和损失限度，或 险公司超额的成本支出。外部保险欺诈风险是投保人、被保险人及 受益人以欺诈手段伪造或夸大损失，获取不合理保险赔款的违法行 为。9、我国证券公司传统的三大业务及其含义？答：投资银行业务、经纪业务和H甘业务是我国证券公司传统的三 大业务。1）投资银行业务。就是协助政府或工商公司销售新发行 证券、为公司提供财务顾问、帮助公司进行资产重组等。投资银 行业务中最重要的一项就是证券等承销。证券公司承销证券要收 取承销费，通常是按照承销所筹集资金的一定比率收取。2）经纪
39、 业务。就是替客户买卖已发行证券，即经纪业务是一般投资者委托 证券公司买卖证券的行为。假如证券公司代客理财赚钱了，那么， 除了收取一定的佣金外，其余所有的赚钱都应归委托的投资者所 有：反之，假如出现了亏损，则损失也应由投资者自己来承担。经 纪业务是二级市场上的业务活动。3）自甘业务。就是证券公司通 过在自己的账户上买卖证券，以获取投资收益的行为。与经纪业务 不同的是，假如证券公司在自营业务中赚钱r,那么，所有的收益 都归证券公司自己所有：反之，假如出现了亏损，也要由证券公司 自己来承担。10、基金管理公司如何控制投资风险？答：I）做好投资前的研究工作：基金经理在投资前应当做好细致 的研究工作，
40、涉及宏观经济形势、宏观经济政策、行情变化及其发 展前景、证券发行人（如上市公司）的财务状况、产品的生命周期、 上市公司经理人员的市场开开拓能力及管理才干、公司文化等等。 2）采用证券组合和期货交易的投资方式：基金经理在进行证券产 易时，证券价格会受各种因素的影响，总是处在不断变动状态，刻 于非系统性风险而言，可以采用购买多种不同的证券组合来加以分 散。对系统性风险，可以通过证券期货交易来予以实现。3）拟定 合理的入市资金量；基金经理在进行投资时，不能将所有资金一次 性投入市场，而是要以一定比例的资金投入市场。假如一次投入所 有资金，倘若市况不佳或投资决策失误，很有也许出现所有资金套 牢的情况。
41、因此，预留部分资金于市场之外是有必要的。4）进行 保护性止损：所谓保护性止损，就是指当损失达成一定限度时，立 即对冲先前导致该损失的交易，以把损失限定于一定范围内。11、农村信用社的重要风险及其含义。答：农村信用社的重要风险有信用风险、流动性风险、利率风险、 操作风险、资本金风险等。I）信用风险。农村信用社的作用风险 指信用社的债务人不能偿还或延期偿还贷款本息而导致信用社贷 款发生呆账、坏账，给信用社导致损失。2）流动性风险。流动性 风险是信用社面临的最基木的风险，重要是指信用社没有足够的资 金清偿债务、满足客户提取存款的需要，不得已以亏损价格卖出其 资产来取得钞票而使信用社遭受经济损失的也许
42、。3）利率风险。 信用社负债的直接成本和赚钱资产的收入都是通过利息的形式表 现出来的。利率风险是指由于市场利率水平的变动导致信用社负债 成本变动、资产收益变动所导致的损失。利率风险会影响信用社的 收益。利率变化是由金融环境中种种因素共同决定的，不以信用社 意志为转移。4）操作风险。操作风险是指由于信用社内控机制出 现问题、失误或由于工作人员因故意或过失导致操作失误，导致 信用社资产或赚钱减少，并也许给客户导致损失的风险。5）资本 金风险。资本金风险是指信用社出现没有偿债能力的也许性。从技 术角度看，当一家信用社的净收益或股东权益出现负数时.，该信用 社就缺少偿债能力。12、农村信用社应如何开展
43、信贷风险管理？答：第一要建立健全信贷人员岗位责任制，制定贷款管理责任制 和各项审批制度，明确每个信贷人员的贷款审批权限和每个信贷人 员的管理责任及相关人员应承担的责任，做到制度到位，责任到人。 第二，贯彻贷款“三查”制度。及时了解和掌握借款单位的动态， 做到贷款发放后信贷人员随时对资产的经营状况进行检查，坚持K 乡工作H制度，信贷人员要进一步农户和公司，去了解情况，解决问题，从而强化贷款“三查”制度的贯彻。对抵押财产要实行实地 盘点核对，信用社对办理抵押贷款的公司，在规范登记手续、建立 抵押财产档案的基础上，每年由信贷人员对借款户的抵押财产进行 实地盘点核对，防止抵押财产的流失，保证信用社信贷
44、资产的安全。 第三，充足发挥股金卡和信用小组的作用。通过股金卡来发放农户 贷款，以防止一户多贷、冒名贷款的发生，同还可通过股金卡记录 还贷、贷款逾期等情况，使信贷员了解该贷户的信誉情况、还款能 力，从而减少贷款的风险度。此外发挥信用小组长的作用，信用社 可选用信誉好、能力强、在群众中有很高威信的人担任小组长，把 好农户贷款第一关，并协助信用社做好贷款的催收工作。第四，加 强信贷管理，保全诉讼时效。检查贷款发放手续是否合法、合规， 不良贷款是否失去诉讼时效，形成不良贷款的因素是否正常等，从 而重新明确各类贷款的管理和清收费任。控制单户超比例贷款的规 模。13、何为金融信托投资？金融信托投资公司的
45、投资范围有什么？ 答：金融信托投资，是指专门接受别人委托，代为经营、管理、授 受和买卖有关贷币资金及其他财产的一种特殊金融服务。具体表现 为财产管理和融通资金两个基本职能。金融信托投资公司的核心业 务：一是资产管理业务。根据规定，委托人将其合法拥有的资金、 动产、不动产以及知识产权等财产、财产权委托给信托投资公司按 照约定的条件和目的，进行管理、运用和处分。二是部分投资银行 业务，重要涉及证券承销和自营、公司理财、公司并购、投资征询、 基金管理和风险资本管理等。三是自营业务。信托投资公司对可以 运用的资金，可以存放银行或者用于同业拆放、贷款、融资租赁、 以自有财产为别人提供担保等业务。因此，信
46、托投资公司的经营范 围涵盖了资本市场、贷币市场和实业投资市场三大市场，井拥有直 接投资和社会融资两大手段，可运用股权和债权两大方式。14、何为金融租赁？金融租赁的重要风险有什么？ 租方定期偿付租金并获得设备资产使用权的、集融资和融物于一体 的信用方式，即由出租人根据承租人的请求，按双方事先协议的约 定，向承租人指定的出卖人购买承租人指定的固定资产，在出租人 拥有该固定资产所有权的前提下，以承租人支付所有租金为条件， 将个时期的该固定资产的占有、使用和收益权让渡给承租人。答：金融租赁是一种由出租方融通资金为承租人提供所需设备，承用中对承租人的生产、经营导致不利影响，从而影响租赁协议的履（一）信用
47、风险：一是承租人违约的风险。重要表现为承租人因自 身经营不善或恶意欺诈而发生延付甚至不付租金的行为。：是出租 人违约的风险，重要表现为租赁公司自身资金局限性或工作疏忽、 失误而导致供贷人拒绝或推迟交货，使得租赁物不能如期交给承租 人而使之蒙受损失。三是供货人违约的风险，重要表现为供货人未 能按协议规定准时交货，或未能达成约定的规定（如货品质量、包 装物、技术等），从而使承租人、出租人蒙受损失。（二）利率风险: 是指租赁公司向钎或其他融资机构筹借的资金利率发生不利变动 而提高租赁公司的融资成本、减少收益水平的风险。（三）汇率风 险；在融资租赁交易中，从购货协议的签订到租赁协议的完毕，一 般都需3
48、个月至1年的时间。在此期间，尽管货价不变，但若用于 支付的外币汇率发生变动，比如用于支付的币种汇率卜.跌，则对出 口商（供货商）而言，会导致其以本币衡量的实际收入减少；若结 算汇率上升，对进口商（承租人）来说，则会导致以其本币衡量的 实际进口成本（租金）增大。（四）税务风险：由于租赁公司向承 租人收取的租金是考虑了纳税优患待遇而定的，假如在租期内税收 政策和税率发生不利变动，租赁公司就要遭受损失。（五）技术落 后风险：指在融资租赁业务中，由于承租人选用的技术和制备未能 跟上科学技术的发展，其租用的设备发生严重的元器件磨损甚至不 得不淘汰，从而影响其经济效益和偿租能力的风险。（六）政治风 险：重
49、要是在国际租赁业务中，由于承租人所在国发生重大政治事 件，政局动荡或政策制度改变，而给出租人导致损失的也许性。（七） 自然灾害风险；自然灾害一旦发生，将使租赁物在运送、安装、使行，给租赁当事人导致损失。（A）宏观经济风险；政府为了达成 一定的宏观经济发展目的，会通过财政、金融、产业等一系列政策 手段，对社会经济活动的各方面实行管理、调节和控制，税收变化、 利率和汇率调整以及资金供求形势变化等一系列因素，直接或间接 地导致租赁业务的风险或损失。（九）操作风险；是指在公司经营 过程中，超过风险限额而未察觉、越权交易、交易或后台部门的欺 诈账簿和交易记录不完整，缺少基本的内部会计控制等，而引致损 失的风险。在我国金融租赁公司中，有很多因操作风险管理不妥导 致的不良资产。15、何谓金融衍生工具？金融衍生工具信用风险的控制方法涉及 什么内容