费用报销管理制度如何写.docx

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1、费用报销管理制度如何写费用报销管理制度如何写【篇1】第一章总则第一条为了规范公司财务会计行为，更好地发挥财务监督职能，达到强化内部财务 管理，加强成本费用控制，保证资金合理使用的目的，让各项成本费用开支在预算范 围内做到必要、合理、节约、有效，使财务会计工作更好地服务于公司管理，依据中华人民共和国会计法、会计基础工作规范的有关规定，结合公司具体情况 制定本制度。第二条本办法适用于公司各部门和全体员工。第三条发生各类费用、支出事项，应当及时办理会计手续，取得或填制真实、合法、 完整的原始凭证，并及时送交财务部。第二章费用报销、支出审批人员和审批权限第四条公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审

2、批人。各部门在预算范围内 的费用、支出事项须由经办人员报总经理批准后才能办理或执行。超过部门预算范围 内的费用、支出，财务部门有权拒绝办理，且超出部份的费用由支费个人自理。第三章费用报销、支出审批程序第五条经济合同付款审批程序。签定经济合同的部门应按照合同约定的付款方式和付款时限，分月向财务部报送预 算，并由分管业务负责人和财务负责人审查，总经理批准后，财务部安排资金，有计 划分步骤地支付各类经济合同款项。（一）在预算内，根据合同履行情况，需付款时，由经办人员如实填制“公司合同 付款申请书”，并附上与之相关的合同、验收等相关资料，分别送业务部门负责人和 业务主管副总审核，并签署意见；（二）将业

3、务部门和主管副总核准同意支付的“公司合同付款申请书”送财务部审 核，财务部应对照合同资料审核后签署同意付款意见，然后将上述文件连同对方出具的本次付款的有效正式发票一并报总经理审批；（三）经总经理审批后，由财务部相关人员填制记帐凭证、出纳人员根据审核无误 的记帐凭证在5个工作日内付款。第六条日常费用的报销审批程序及有关规定。4. 2. 2.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内 容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完备无缺，有无违反公司规定和作弊 嫌疑。如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情节严重的，必须 立即报至其部门经理及总经理。4. 2.3

4、由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。4. 2. 4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给 受款人，并在费用报销单上签收。4. 2. 5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。4. 3借款:4. 3.1当事人因公办理涉及到费用需借款，必须填写借款申请单。4. 3. 2借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元（含）以内的经部门 经理审核。借款金额超过300元时，除完成以上程序外，还须上报至总经理报准后方 可支付。4. 3. 3借款人在办妥相应的事项后，应及时办理报销手续，尽快与财务结算清楚。、借款人在财务处已有借款没有

5、还清时，财务有权拒付二次借款。4. 3. 5当借款人不及时结清借款之项目时，财务有权从薪资中抵扣。4. 4重点费用有关规定：4. 4. 1工资：4.4. 1.1每月15日为职员薪资发放日。4.4. 1.2薪资计算周期，每月1日至最后一日为一个月周期，每月25日后入职当月 不发放薪资，计入下一个月薪资内。客服部在每月5日前，将上月各部门员工的“考勤情况”、“门票领取情 况“上报财务。4.4. 1.4财务在每月13日前，将所有员工的工资计算完毕，并交总经理签批。4. 4. 2交际应酬费：4.4.2. 1 一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需请客送礼，应当掌握分寸，发 生金额在100元以下，事先须

6、经部门经理同意。如发生额在200元以上/餐次的，必须 先获总经理的批准。4.4.2. 2一次的金额应控制在人均50元以内，如发生额在500元以上的，必须有证 明人签字。4. 4. 2. 3一次发生的交际费，必须如实填写清楚所应酬的项目方可报支。4. 4. 2. 4市内交通费：(1)因公事外出的车费可实报实销；但必须注明起止地和事由。(2)交通工具均以公交车、专线、小巴、BRT为主；4. 4. 2. 5出租车费一般不予报销，但特殊原因需打出租车时，应事先经部门经理同 意方可。4. 5费用报销的有关规定：4.5. 1每次报销费用，必须在事项结束起3日内，特殊情况一周内完成，过期财务 可不予报销。4

7、. 5. 2有关费用必须按相关“费用报销凭证”准确、如实地填写，具体要求如下：4. 5. 2.1报销凭证一律使用钢笔或水笔填写：4. 5. 2. 2受款人姓名一律使用中文字书写，字体要清楚。4. 5. 2. 3所属部门按受款人所在部门的名称填写：4. 5. 2. 4填报日期按填写当日的日期填写：4. 5. 2. 5附件张数按所附单据数量填写：4. 5. 2. 6大、小写金额必须填写一致，不得涂改：4. 5. 2. 7发票、收据必须分开填写有关“费用报销凭证”；4. 5. 2. 8凡涉及购物或非本人事项的报销，必须有本部门同事作验收或证明人的签 名；4. 5. 3如填报未符合上述要求，财务部有权

8、要求经办人重新填报。4. 5. 4所有费用报销，必须凭“发票”或“收据”为原始凭证，如确实无法取得原 始票据的，须以“支付证明单”代替，并必须注明未能取得票据的原因。4. 5. 5如遇有票据丢失的，将视同没有发生费用，相关的损失由票据丢失人承担。4. 5. 6所有票据必须真实，如发现作弊时，财务将按票面金额的两倍处罚当事人。4. 6关于办公用品的采购及维修：4. 6.1各部门所需办公用品必须于每月3日前上报客服部文员，由客服部进行审核 汇总，上报总经理审批。4. 6. 2客服部根据审批采购计划，填写“借款单”，到财务借备用金采购。4. 6. 3所采购的物品必须统一保管，领用物品时填写领用表。4

9、. 6. 4办公设备的维修，要求事先申请到客服部备案，由客服部负责，请专人维修 及购置维修所需物件，各部门无权自行处理。5、其它5. 1本规定由客服部制订并归口管理；6. 2本规定将会根据公司实际情况随时修订；5. 3本规定自签发之日起实施。费用报销管理制度如何写【篇5】为完善员工报销制度，提高财务报表的准确性，经财务部与人事部共同制定,cfo审 批通过,现对员工费用报销做出如下制度：1、个人日常费用和公司费用（包括劳务费，佣金等）须分开提交，以免因为个别费用 问题造成相互影响，造成报销的延迟；所有劳务费报销，必须附该人员身份证复印件、 汇入行信息（开户行名称、账户）。2、个人日常费用报销只包

10、括移动通讯费、交通费、加班交通费、加班餐费,部门活 动费，其限当月每人提交一次。3、员工发生的手机费用应通过报销系统中“移动通讯费”科目提交；除了无线上网 卡和公司行政部统一支付的办公室电话费外,不得使用办公通讯费科目；手机费报销额 度自动显示在“报销限额”中。如员工超额报销，需在“费用描述”中填写原因。4、加班交通费报销限于平时工作日晚21： 00后，及周末或国家法定节假日发生， 其他时间一律不予报销。如为特殊情况，应在提交时注明原因；交通费及加班交通费, 需要按原始发票逐张提交，不可合并计算。加班餐费标准为每人每次20元，超过标准不予报销。如果一笔提交整月的加班餐费，需注明具体加班日期及用

11、餐人数。5、费用发票应开具公司全称（见下附加信息）,如未填写发票客户名称或填写错 误的，请返回原开票处办理补填或重开手续。另外，请根据个人或费用所属公司，填写 相应发票客户名称；如发生票据丢失或提供不正规发票的，公司将不与报销，损失由个 人负担。如果发现员工有意报销不正规发票的，财务部将通知其部门总监及vp。6、提交外币发票的员工，请在费用描述中写明原币金额及汇率。7、对于未按规定时间提交的个人日常费用，将减按80%报销，且财务部不能保证在 承诺时间内付款。特殊情况需提前通知，获得部门总监同意后可免除扣款。例如：出 差不能及时提交等特定情况。8、员工以虚拟身份提交报销的或收款方为公司的，必须写

12、明“收款人全称”和“收 款人开户银行的完整信息及帐号”。9、出差报销单不要提交餐费补助项目，只需填写出差天数项目，出差天数计算方法: 回京日期减去出京日期（日期以飞机票，车票所标计时间为准），餐费补助会和工资一 起合并发放。10、员工差旅借款只能有一笔借款。请先到应付帐款会计处（见下附加信息_）确认 是否已有个人借款，如未清理，则不予借支；除备用金外，如提交人尚有借款未还， 遇个人费用报销时将直接从前期借款中直接扣除，请在备注中注明“冲抵借款”字样。n、公司费用借款要按收款方分别填制和提交报销单。12、打印报销单或借款单时，需要包括“审批信息”（在费用报表的靠下的位置，内 容包括报销单所有审批

13、人及审批时间），并确保提交的费用报销为“已审批”状态（在 费用主页下显示本张报销单的审状态为等待应付款管理系统审批）。以免造成报销延误; 提交的“费用类型”与“费用描述”应保持一致，须按实际情况填写；报销单必须竖 向打印，附上原始单据，交财务部报销。费用明细不可打印英文版或者erp自动发送 的部门领导审批邮件。这样会造成没有员工个人信息，无法确定收款人。13、如对报销制度有疑问，可点击页面右上角“报销制度”查询。费用报销管理制度如何写【篇6】各部门：为保障和鼓励我校教职工外出学习考察，提高我校职工的业务能力和教学水平，拓 宽教职工学习渠道，对于学校公派出去学习、考察、培训等与学校有关的教职工，

14、将 参照以下标准给予报销费用：1、往返路费市内出行可以选择打车软件打车或的土出行，以实际消费金额报销；湖南省内凭汽车或火车票报销（高铁按照二等座票价）；湖南省外优先考虑火车出行（高铁按照二等座票价）；校级领导因时间关系可以选 择飞机出行（标准为经济舱），若超出部分则由个人承当。2、餐费补足湖南省内为50元/人/天；湖南省外为60元/人/天。3、出差补助市内出差不补助；省内出差补助为60元/人/天；省外出差补助为80元/人/天。4、住宿市内原则上不提供住宿，若是会议有要求则按文件执行；省内的原则上不超过150元/天，超出部分由个人自己承担；省外的原则上不超过180元/天，超出部分有个人自己承担；

15、经济发达地区的则已当地商务快捷酒店的实际价格为标准（参照7天连锁、速8或同等酒店）。未尽事宜请提供意见和建议。最终解释全归办公室。费用报销管理制度如何写【篇7】一、目的为使公司资金管理有序，明确各项费用规定。二、适用范围公司全体员工三、费用支出（报销）规定：（一）出差费用报销规定：1、出差人员如需借支，需填写JXYK借款单,呈部门主管签核。2、出差人员经部门主管签核的JXYK借款单，提前半天交财务部办理相关出差 借支手续。3、报销出差费用时，3.1出差人员报销费用前将所有单据按规定粘贴完整、规范，并详细填写差旅费 报销单。3. 2送财务部审核票据是否合法。3. 3送部门主管签核内容是否真实。3

16、. 4最后交副总经理签字后再交财务部进行费用报销。3.5财务部人员，各部门主管以上管理人员的费用经总经理签字后，交财务部报销。4、所有费用单据都要有公司的名称，开票时间，开票单位的发票章或财务章，大小 写金额要一致，涂改或填写不清楚的单据被视无效单据。5、差旅费标准：实行包干制5.1、 队长、队员为80元/天;项目经理为100元/天。5.2、 部门经理省内为150元/天,省外为300元/天。5. 3、没有住宿的项目经理以下（含项目经理）补贴10-20元;部门经理省内补贴20- 30元;省外补贴20-50元。5.4、 以上费用标准含住宿、餐费、市内交通费。（二）工程费用申请（报销）规定：1、工程

17、费用申请：L 1各工程办事处每月一号将本月的工程费用预算明细表和JXYK借款单， 呈工程部主管审核。1.2工程部主管审核后，将工程费用预算明细表和JXYK借款单交副总经理 签核;并把经副总经理审批后的工程费用预算明细表复印三份。L3工程部主管将副总经理签核后的工程费用预算明细表和JXYK借款单， 分别给工程办事处，工程部，副总经理，财务部各一份。同时将相关工程合同复印一 份给财务部。2、工程费用报销：2.1、各工程办事处将费用票据按公司的财务制度规定粘贴完整，规范。2. 2、每月的一号将上月的工作日志和工程费用票据送财务部审核票据是否合法。2. 3、财务部将审核好的票据送工程部门主管签核内容是

18、否真实。2. 4、最后交副总经理签字后再交财务部进行费用报销。2.5、工作日志和工程费用列在同一个表格内（见附表），票据的粘贴顺序和工作日志 的顺序一致。（三）业务招待（应酬）费报销规定：1、报销业务招待（应酬）费时，需注明费用发生单位、参与人员及使用原因。2、将所有单据按规定粘贴完整、规范，并详细填写费用报销单。3、送财务部审核票据是否合法。4、送部门主管签核内容是否真实。5、送副总经理签字。6、最后送总经理审批后再交财务部进行费用报销。（四）车辆管理规定：爱护用车，节约用油1、机动车辆有专人专管，外出办事需要用车的部门，由车辆管理人员护送，车辆管 理人员做好出车的登记工作。2、加油：2.1

19、、 公司采取油卡加油的办法，公司备一张主卡，各辆车备分卡。2.2、 分卡要充值时，请列明工程名称，每公里耗多少油，每个基站的公里数。3、维修：3.1、 正常维修按规定执行，各办事处请登记好本单位车辆的年检，保养的时间和相 关信息，因人为因素造成的损失，由办事处自行解决。公司概不承担。3.2、 事故维修由保险公司赔偿，违反操作规程造成的维修要书面报告呈报公司，根 据事故的责任决定赔偿责任。由部门主管和副总审核后，报总经理审批，由总经理根 据事故的责任决定赔偿责任。3.3、 罚款：每年每辆车只能报销罚款三次。超速，闯红灯，不按指定的地方停（放） 车辆的不在报销范围之内。3.4、 各部门记住本部门车

20、辆的年检时间，人为造成的过期罚款，由本部门负责。四、公司福利：1、公司给每位正式员工办理“三险一金”（社保，医保，意外伤害险，住房公积 金），办理“三险一金”的员工必须为公司服务一年以上。办“三险一金”本着员工自 愿提交申请的原则。注：在处理意外保险赔偿时，严格遵照保险公司的规定执行，因 违反规定造成的损失员工自行负责。2、每个员工每年享受一次生日慰问金100元/人。3、高温补贴，办公室人员80元/人.月，外勤作业人员120元/人.月。4、公司员工每年每人报销回家探亲费三次，以户口所在地为准。5、需要晚上通霄工作的人员，另有夜霄补贴10元/餐。五、其它规定：1、所有借款都采取“前款不清，后款不

21、借”的原则。如遇特殊情况，须报总经理 审批后，方可再借。2、所有人借款都必须填写借款单，并呈部门主管签字后，财务部才可付款。3、所有费用支出都必须真实、有效、完整。4、各种票据都必须保管好，发生单据遗失，需要到开票单位复印票据的存根联，并 加盖开票单位的发票专用章或财务专人用章，按实际费用的50%报销。5、外勤出差所发生之费用，须在返回公司后一周内办理报销手续。6、各办事处费用每月报一次，其他部门的人员可以每天报销费用。7、如乘坐出租车者需注明原因及起止地点，如无特殊情况，禁止乘坐出租车。8、如需乘飞机者，须先向总经理申请。9、夜间通宵乘车者不计算加班费。10、外勤出差途中因工作实际需要须延时

22、，应电话请示所属部门主管，不得因私事 或借故延长出差时间，否则除不予报销差旅费及计核加班费外，并依情节轻重给予处 分。12、员工报销差旅费，应据实提出票据，如发现有虚报不实，除将所虚报款项追回 外，并报请总经理给予处理。13、每月已享有餐费补助人员概不支付误餐费用。14、行政人员和部门主管享受电话费补贴，其它人员不享受电话费补贴。各部门按核定的年度预算分解报月预算，经审核后所发生的各项费用应在预算内控 制使用。一、审批程序（一）部门确认一一费用报销时，各部门按规定的格式粘贴原始凭证并选择填写“费用报销单”或“差旅费报销单”等，在报销业务招待费时还应同时填写“业务招 待费说明表”，由部门负责人对

23、费用发生的真实性确认签字后送财务部；（-）财务部初审一一重点审核在预算范围内开支的票据的合法性、有效性和核准 报销金额的准确性，并签字确认；（三）公司领导审批一一财务部将初审合格的原始凭证送总经理审核批准；（四）将审核批准同意报销的原始凭证送财务部相关人员填制记帐凭证后交出纳， 由出纳人员根据审核无误的记帐凭证付款。二、有关规定（一）费用发生时，应取得合法、有效的原始凭证作为报销依据；1、规定税务监章的有效发票的台头、时间、摘要等项目要填写齐全，大小写要相符, 并加盖财务专用章或发票专用章，并注意印制发票的有效时效。例：针对一年，取得发 票时的前3年，即发票右上角编号下分别应标有税字（02）或

24、（03）或（04）字样的, 为印制发票的有效时效。2、规定税务监章的定额发票要同时加盖使用单位财务专用章或发票专用章，白条和 无财政监章的收据不作为报销依据，否则财务初审时即剔除。（二）原则上当月发生的费用当月在预算内报销，当月未及时报销或确因客观情况 未及时在当月内报销的费用，必须在次月初起的三个工作日内完成报销手续，否则不 纳入当月预算处理。（三）员工因公借款且在借款期发生费用报销时应先冲借款，直至冲完借款为止。（四）日常费用的报账收单时间：1、除特定时期，每周星期一、星期二和星期四及每月月底的后两个工作日为报帐收 单时间。2、每年1月、7月为财务中报、年报编制时间，当月1日至10日原则上

25、不办理报 帐收单手续，其他月份的1日至5日为月报编制时间，原则上不办理报帐收单手续。第七条工资费用的审批程序。（一）员工工资的发放时间定于次月8日（遇节假日提前），各部门负责收集当月 各部门员工“工资变动情况表”、“出勤情况统计表”、“代扣保险费明细表”报送 财务部；（二）财务部将复核无误的工资表送总经理审核；（三）根据核准发放的工资额拨款到银行开设的工资专户。第八条员工个人因公借款审批程序（一）借款人填制借款申请单，参照第六条的费用报销审批程序进行审批；（二）借款申请单送财务部经理复核。如果借款人的以前欠款已清偿完毕，准予借 款，坚持“前不清，后不借”。（三）财务部记帐人员记帐，出纳人员根据

26、借款人签收的记帐凭证和经核准的借款 申请单支款；（四）因公出差的借款人，在返回公司后的5日内报帐并结清余款；其他借款人在 业务完毕后的三日内了清借款。第四章具体费用报销细则第九条业务招待费报销规定规定标准：公司总经理业务招待费每月不超过8000元，公司副总经理业务招待费每 月不超过3000元，技术总监、部门经理业务招待费为每月不超过1000元，全部招待 费凭票报销。要求：（一）在预算范围内的业务应酬活动应本着节约、实事求是的原则进行，各部门有 列支权，无随意开支权。经公司审定的各部门业务招待费的开支额度按部门归属总经 理统一掌握、统一审批。根据工作需要确需超支的，应先报总经理批准，总经理超支

27、时应先报董事长批准。（二）各部门正、副经理有业务招待费使用资格，其他人员一律不得随意发生业务 招待费。各部门在发生业务招待事项时须严格按批准的限额标准执行，并须事前向总 经理请示，说明理由，经批准后方可办理，具体执行中以总经理在报销凭证上签字批 准为准。（三）在业务发生后一周内应填写“业务招待费说明表”，注明被请客户名称、人 数，事由及应酬方式、金额等，并填写“费用报销支款单”附上相应发票，按照第六 条日常费用报销程序的要求进行报销。“业务招待费说明表”，统一由财务部存档， 仅供内部审查不对外使用。（四）公司财务部对各部门的业务招待费开支实施适时控制，并建立预警制度，对 费用的不正常执行予以适

28、时警告，对超预算开支适时予以终止执行。财务部就各部门 业务招待费开支状况按季度向公司办公会通报，以形成互相督促，鼓励节约的风气。第十条通讯费报销规定公司手机费用是公司为从事经营管理及业务活动中必须采取通讯等手段开展业务的 职员提供的工作支持。公司各部门享受话费补贴的职员必须经部门领导确定并报总经 理批准后方可发放该补贴。（一）在各部门预算范围内享受公司手机费补贴的员工，必须做到平时8： 00-23： 00开机，节假日9： 0022： 00开机。（二）公司总经理：手机费每月定额600元（凭票报销）。（三）公司副总经理、技术总监：手机费每月定额500元（凭票报销）。（四）部门经理及公司核定的市场及

29、市场服务保障岗位人员手机费每月定额200元 （凭票报销）。（五）公司主要负责对外工作联系的管理人员手机费每月定额100元（凭票报销）。（六）公司其他职员（不含试用期）：手机费每月定额50元（凭票报销）。（七）凡在公司报销手机费的员工出差，不再报销异地长话费。出差超过15天者， 根据实际情况经部门负责人同意并报总经理审批同意后可报销超定额部分。（A）公司各部门确因业务需要，致使部份职员手机费用超标时，由使用人以书面 形式详细说明事由，经部门负责人核准并报总经理批准后，可在该部门当月手机预算 费用内调剂报销，但不得超过部门该项预算总额。第十一条差旅费报销规定凡出差须经总经理批准，差旅费的使用在各部

30、门预算范围内开支。（一）公司员工出差借款，经批准应提前填写“出差申请表”。内容包括：出差事 由、地点、时间、发生费用预算等。遇特殊情况临时需要出差的，应事先征得本部门 分管副总同意，再报总经理批准。（二）部门经理级及以上干部乘坐飞机须经批准。（三）部门级以下员工出差，乘坐汽车、火车或轮船在24小时内能到达出差目的地 的，原则上乘坐上述交通工具。超过24小时或有特殊原因经公司领导批准后可乘坐飞 机。（四）差旅费报销额度如下：（1）总经理出差住宿标准不作限制。副总经理、技术总监出差住宿标准不超过300 元/天。因公发生费用实报实销。（2）部门经理级出差，每日住宿费标准不超过200元，交通费本着节约

31、原则实报实 销，出差补贴每天50元，在外发生的业务招待费需填写“业务招待费说明表”，按照 第六条日常费用报销程序的要求报销。（3）部门经理级以下干部出差，每日住宿标准不超过150元，每日交通费及伙食补 贴50元，不再报销市内交通费。如发生招待费用需事先征得部门负责人同意，报销时 需填写“业务招待费说明表”，金额超过500元者报总经理审批。（4）差旅费报销应填写“差旅费报销单”，注明出差地点、事由、起止日期、往返 天数、附件张数并计算金额，住宿费须凭发票和电脑清单在规定的限额内报销，经相 关负责人审批后，按第六条规定报销。如出差人员的报销内容与出差申请表不符，又 未在报销单上加以说明，任何一级审

32、核人员均可提出拒绝报销。（五）市内交通费一般情况不予报销，若遇特殊情况乘坐出租车需事先征得部门经 理同意事后方可报销出租车费。各部门的市内交通费按月实行总额控制，各部门每月 定额200元。市场人员可凭票报销月票，每月定额50元/人。第十二条办公费用报销规定（-）办公用品费用包括文件夹、笔等办公文具，总经费按每人每月10元计算，由 办公室统一购买，按需领取。（二）纸张、磁盘、墨盒等计算机复印机耗材，其他办公设备的维修、保养费用等, 总经费按每人每月15元计算。（三）办公用品中的低值易耗品由专人负责保管、领用、登记，并建立相应的实物 台帐，（四）公司对外的邮寄、传真由办公室统一指定专人办理，在各部

33、门办公费用预算 内支出。（五）各部门购买的专业书籍资料必须在办公室指定的专管员处办理入库登记手续 后凭“资料入库单”方可报销。（六）所购办公用品由办公室统一保管，定期核对，作到帐帐、帐实相符。第十三条公司办公场地所发生的租赁费、水电费、维修费、清洁费、绿化费、消防 费等由公司办公室统一管理，办公室按合同、协议据实报销。第十四条汽车使用费：实行按规定标准包干使用的原则。规定标准：总经理2000元/月；副总经理、技术总监、部门负责人1000元/月。（一）汽车包干使用费含汽油费、停车费、洗车费、过路费、保险费、修理费。（二）汽车包干使用费的报销，原则上当月发生当月报销，按照第六条日常费用报 销程序的

34、要求办理。（三）汽车使用费按规定的标准当月上限控制，超支自理，余额可结转至次月累计 继续使用。（四）自驾车因公长途出差须经总经理批准。所发生的汽车费报销时凭经总经理批 准的“出差申请表”可实报实销。成都周边地区出差发生的汽车费用则在汽车包干使 用费标准内报销。费用报销管理制度如何写【篇2】根据市城镇职工基本医疗保险市级统筹暂行办法（渝府发（20_） 120号）和市市级国家机关公务员医疗补助暂行办法（渝机管发（20_） 40号）的规定, 结合我局实际，制定本制度。一、医疗费用报销的范围及标准（一）住院医疗费用和特殊病种门诊医疗费用按市城镇职工基本医疗保险市级统筹暂行办法，市市级国家机关公务员 医

35、疗补助暂行办法规定执行，单位不予报销。（二）普通门诊医疗费用在职人员年度累计门诊费用1500元以内的，按市城镇职工基本医疗保险市级统 筹暂行办法及市市级国家机关公务员医疗补助暂行办法规定，由个人账户支 付并由市财政给予补助；1500元至3500元以内的由单位按一定比例予以报销，即45 岁（含）以上的按85%予以报销，45岁以下的按80%予以报销；3500元以上的单位 不予报销。退休人员年度累计门诊费用1800元以内的，按市城镇职工基本医疗保险市级统 筹暂行办法及市市级国家机关公务员医疗补助暂行办法规定，由个人账户支 付并由市财政给予补助；1800元至4000元以内的由单位按90%予以报销；40

36、00元以 上的单位不予报销。（三）计划生育医疗费用我局女同志生育小孩，符合计划生育政策并在定点医疗机构发生的住院或门诊医疗 费用，按关于“渝劳社办发（20） 11号文件”在执行过程中主要问题的解释精神 执行，渝劳社办发（20） 11号文件规定报销的最高上限至3500元以内，并属于基 本医疗保险规定范围的医疗费用，按本办法关于“普通门诊医疗费用”的规定执行。二、费用审核及报销办法在职职工当年1月1日至12月31日在定点医院发生的医疗费用发票，于次年1月 统一交局财务处审核后，按规定支付；退休职工当年1月1日至12月31日在定点医 院发生的医疗费用发票，于次年1月统一交局组织人事科初核后，报局财务

37、科审核并 按规定支付。三、适用人员本办法适用于我局编制内在职职工及退休职工。根据渝府发（20_） 120号文件第 四十一条相关规定，局机关工勤人员门诊医疗费用参照公务员医疗补助办法执行。四、本办法由局财务科负责解释。五、本办法自20年1月1日起施行。费用报销管理制度如何写【篇3】一、目的为加强对市场人员费用管理力度，确保市人员更好开展工作，有效节约用成本，特 制订本制度。二、适用范围本制度适用于市场部及其它相关部门。三、出差管理1、员工因公出差，必须填写出差报告和员工外勤单，经部门经理同意后， 报市场总监批准（可电话确认）。2、员工出差结束三日内必须完成出差报告的出差总结部分。四、差旅费差旅费

38、是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用，具体 包括：在途交通费、住宿费、市内交通费、其他公务杂费等。1、员工出差使用交通工具为火车、汽车、轮船等普及工具。2、特殊情况，经公司领导批准后，可选择飞机。3、违反公司规定使用交通工具，一律按火车票报销（超出部分由个人支付）4、市场交通工具应使用公交车、中巴等，如因特殊情况，可以乘出租车，但需在票 据上注明起始地点和原因。5、员工出差期间，标准内住宿费用实报实销（但不包含酒店清单上所列私话、餐费、 洗衣费等费用）。6、员工外出期间产生的公务费，如邮电费、文件复印费、传真费等，实报实销。7、办事处主任、部门经理的手机话费在公司报销标

39、准内，扣除私人话费，实报实销。五、备用金管理1、根据工作需要，员工出差或业务活动可预先向公司借支备用金，借支额度根据实 际城要确定，由总经理签批。2、备用金借支后应及时冲帐，备用金占用时间应不超过15天，如遇特殊情况不能 按时冲帐，可书面申请，经总经理签字同意后方可延期，但最长不可超一个月。3、对于长期占用备用金的，财务部将从员工的个人收入中扣减，直到完成冲销，在 此之前不允许再借支备用金。六、报销管理1、驻外人员原则上每月报销一次，各办事处人员的报销票据由各事业部总监签字后 交由出纳审核。2、费用报销单应严格按公司要求妥善贴好，不符合标准，或填报单据不符、金额不 符、重复报销，一律退回业务人

40、员。3、单据报销规定填写和粘贴方法：差旅费报销单a、填写内容按照差旅费报销单单上的要求填写。b、粘贴注意事项：将各类车标按面额的大小分类粘贴，并在粘贴处注明各类面额票 据的张数和总金额。费用报销单a、填写内容按单上的要求填写。费用一般是指销售人员在工作中所产生的办公、餐等（不含差旅费）。b、粘贴注意事项：原则上只报销发票，无发票，需事先向财务说明情况。或以其他 票据充抵，但需要票据背面注明情况。c、充抵票据与正式发票分别张贴。不能在一个报销单中报销。此制度适用于公司全体员工，本制度解释权归财务部。费用报销管理制度如何写【篇4】1、目的为了加强公司财务管理，强化费用控制。2、适用范围公司员工费用

41、报销管理。3、职责1.1 客服部负责制度的制定；3. 2各部门负责按照制度执行。4、内容4.1费用报销审批权限：4. 1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总 经 理审批。4. 1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理：费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销；费用在300元以上的，先由部门经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。4.1.3 具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签 批。4.1.4 所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏”。4.1.5 2费用报销流程：4.2. 1当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的 审批手续，再送往财务审核，超出三天的费用不予报销，责任自负。