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1、工程部经理业务招待费管理实施细那么第一章总那么第一条为深入贯彻中共中央“八项规定”、反对“四风” 要求，认真贯彻落实股份公司“十二项具体措施”以及局“十 三项措施“，切实加强业务招待费管理，按照勤俭办企业的 要求，制定本方法。第二条 本方法适用于本工程部。第三条 工程部遵照“必须、合理、节俭、从紧”的原 那么，加强业务接待活动和费用开支管理，并根据党和国家有 关法律法规和本方法规定对业务招待费进行管理。第二章预算管理第四条 业务招待费预算作为工程部全面预算管理中的 组成局部，纳入年度预算管理。工程部严格执行经公司批准 的年度预算，加强预算的刚性约束。工程部每年根据公司下达的年度业务招待费预算控
2、制 指标进行月度现场经费分解。第五条 预算一经批准下达，一般不得调整。在预算执 行过程中，确因工程经营环境发生重大变化导致预算编制基 础和假设产生重要变化，或发生重大临时预算外工程，可以 向送死申请调整预算，但必须履行相关的调整程序。第六条预算调整申请一般在年度中期提出，申请应阐附件3业务接待特别审批表申请部门事由申请人时间接待人数接待标准陪同人数预计接待费总 金额科室（工程分部）负责人意见分管领导意 见主要领导意 见10 明调整工程、调整原因、调整幅度、调整建议及调整后对全 面预算的影响。对符合预算调整原那么的申请，形成预算调整 方案并上报济南三部财务科备案。第三章管理职责第七条 工程部财务
3、部主要职责：组织工程部业务招待 费预算的编制、预算调整方案编制、分析预算完成情况；负 责本单位业务招待费财务报销、票据检查等管理工作；监督 检查业务招待费管理过程。第八条 工程部综合部主要职责：参照工程部业务招待 费定额标准，结合工程部实际情况，制定工程部业务招待定 额标准，并报济南三部办公室备案；按工程部要求订制具有 企业标识的礼品；采购、领用、保管、登记本单位所需业务 招待用品；统一管控本工程部大型、团体业务接待活动。第四章使用原那么第九条业务招待费是指为满足自身生产经营合理需要 在迎接检查、业务来宾接待、处理突发事件等工作中必须发 生的接待、用餐和礼节性纪念品等费用，具体形式上主要可 以
4、分为餐费、礼品费两大类。第十条业务招待活动要以对外满足经营、接待工作的需要，对内符合从严从俭的精神进行。来宾无论职务高低， 都要热情接待，接待标准应符合各级领导人员的岗位职责和 履职特点，且表达按职对等陪同要求。第十一条业务招待活动涉及接待和宴请来客，要严格 遵守国家相关规定及业务招待费定额标准，原那么上安排在项 目部内部餐厅，严格限定并从紧控制陪同人数。第十二条业务招待活动假设涉及礼品赠送，应符合相关 法律法规要求，原那么上应以统一订制的具有企业标识的礼品 为主。如因特殊需要购买礼品的，那么必须经相关审批程序通 过后，按照经济、合理的原那么择优购买。第十三条严禁以各种名义变相安排公款接待宴请
5、及旅 游；严禁开支应由个人负担的宴请及娱乐、健身、旅游、购 物等费用；严禁赠送现金和购物卡、消费卡、商业预付卡等 各种有价证券、支付凭证及贵重礼品等；严禁安排接待对象 到高档的娱乐、休闲、健身、保健等经营场所活动；严禁项 目部内部互相吃请，赠送礼品礼金等贵重物品或到高档娱乐 经营场所活动。第十四条 涉及工程部负责人职务消费的，按照公司及 工程部有关职务消费管理相关规定执行。第十五条上级单位人员到基层检查指导工作、同级单 位间调研学习等接待需要，应按照从俭节约原那么实行对口接 待，不得超范围陪同、超标准吃喝或从事有关规定禁止的其 他活动。第五章审批程序第十六条 业务接待活动必须执行“先审后办、超
6、标特办”的原那么，实行一事一报，事前提出接待活动安排申请和 费用预算，负责接待的部门或个人应严格履行内部审批程 序，严格执行定额标准，如客观因素导致确有超标可能，必须事前经过特别审批程序批准。工程部确定由有权接待人报销业务招待费，有权招待人（即工程部有权报销业务招待费的申请人员）为工程部领导班子及各部门负责人。第十七条常规业务接待活动审批：根据工程分部现场 情况，业务招待费应在业务发生之前由经办人填写“业务接 待活动申请表”，经工程分部经理和书记同意、综合部对接 待活动标准定额审核、分管领导同意后方可进行业务招待事 宜。第十八条 大型、团体业务接待活动审批：应在业务发 生之前由经办部门填写“业
7、务接待活动申请表”，并经办公 室对接待活动标准定额审核、分管领导同意、主要领导审批 后，由办公室和经办部门共同组织安排。第十九条接待物品领用：应在业务发生之前由经办人 填写“接待物品领用申请表”，审批流程按照第十八、十九 一条。第二十条特别审批：生产经营过程中有突发、重大、 紧急事项时，应在业务发生之前由经办人填写“业务接待特 别审批表”，经部门负责人（或工程分部工程经理）同意、 分管领导审核、主要领导审批后方可进行。第六章财务报销第二十一条为使工程部财务部能够充分发挥财务审核 作用，需对业务招待费报销可实行有效控制，严格按照XX 年度现场经费预算使用执行，有效的控制和使用业务招待 费。第二十
8、二条业务招待费报销必须与业务接待活动内容 一致，不得弄虚作假，如果存在票据本身与业务实质不相符 的情况，必须还原成“业务招待费”列示并在单据上列明原因。第二十三条业务招待费要在1个星期以内办理财务报 销手续，防止一次预存分次接待、合并报销、不及时报销， 以及将一次接待拆分报销等情况，且报销应遵循谁经手谁报销的原那么，不得由他人代报，业务招待同时有多个经办人参与应由最高职务经办人报销。第二十四条业务招待费报销时应附“业务接待活动申请表”、发票等单据，签字应由经办人、本部门负责人、办公室审核、经理审批、分管领导审批后方可报销，之后由财务人员拿报销的文件统一到济南三部统一申请审批。第二十五条业务接待
9、活动经办人应对发票的真实性负责，提交的报销发票应符合国家有关发票管理规定，并背书 经办人、经办日期，不得以虚假发票、过期发票、白条作为 报销凭据。第二十六条财务部门在日常报销过程中应严格把关， 对审批程序不符合授权权限和内部控制要求的，审批要件和 明细单据不齐全、不完备、不合规的，所附发票未经验证或 不合规的，未经特别审批程序同意而超范围、超预算及超定 额标准等不符合相关规定的业务招待费支出，一律不得报 销。第二十七条 财务部门应严格执行会计准那么和中国中 铁会计核算手册，不得将业务招待费混入业务宣传费、会 议费、差旅费、福利费等科目核算。第二十八条 财务部门在核算业务招待费时，应在业务 招待
10、费下按照发生部门或人员等设置辅助科目核算。第二十几条各单位不得按照销售收入的一定比例或者 其他形式预提业务招待费。第三十条 各单位不得随意调整列支明细科目、挤占预 算、混淆本钱费用，不得违规转移、分摊费用支出。第三十一条 支付大于2000元的业务招待费时，应以银 行转账或者银行卡方式结算，并将银行回单作为凭证附件， 不得以现金方式结算。第七章监督检查第三十二条业务招待费执行使用情况纳入厂务公开范围，向职代会进行通报，接受群众监督。各单位业务招待费 执行情况应通过相关会议进行通报。第三十三条 业务招待费管理和支出情况将纳入审计监 督、纪检监察、专项检查、财务监督范围，对业务招待相关 活动中存在违
11、规违纪行为的单位或个人，将依法依规予以严 肃处理、严格追责、责令限期整改，相关业务招待费支出一 律由违规违纪者自理，不予报销。第三十四条 工程部将定期对各单位业务招待费进行监 督检查，业务招待费支出的合法合规性、内部控制的健全性 和有效性、会计信息的质量及真实性等情况将纳入检查范 围，并对检查中发现问题定期公布。第八章附那么第三十六条 本方法自3月1日起执行，其他文件与本 方法不符的，以本方法规定为准。附件1业务接待活动申请表申请部门事由申请人时间接待人数接待标准陪同人数预计接待费总金额办公室意见科室（工程分部）负责人意见分管领导意见主要领导意见8附件2接待物品领用申请表申请部门事由申请人时间接待人数预计接待物 品金额接待标准申请接待物品办公室意见科室（工程分部）负责人意见分管领导意见主要领导意见