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1、铭心珠宝V X MingXin Jewelryz.1;类别部门职能说明书编号MX-HR-ZN-014部门名称财务管理中心生效日期2015-12-1批准：总裁审核：项目审议决策委员会拟定：财务管理中心部门名称财务管理中心部门负责人财务总监直接上级董事长/总裁部门性质一级部门 口二级部门下辖单位分子公司财务部/结算中心职能总述在集团战略的指导下，负责财务制度建立健全及规划管理、公司的资产管理、财务计划和预算、 财务核算及监督、投资融资管理、财务分析及决策支持、财务风险的管控，为实现集团发展目 标提供良好的财务支持。部门职能职能概述具体职能描述财务制度建立健全及 规划管理1、负责拟（修）定集团财务方
2、面的规章制度、标准、操作规程、实施 细则，并组织实施；2、参与公司发展规划、年度经营计划、关键经营指标制订；3、参与投资项目可行性分析、过程质量管控。资产管理1、对公司所有资产进行全面管理，包括有形及无形资产；2、现金的收支进行全程管理，做到日清月结，准确无误；3、存货及低值易耗品管理，严格按照制度和流程进行盘点核对，对出 现的差错及时查明原因，落实到责任人，做到帐实相符；4、固定资产的管理，按照制度做好固定资产的采购、出售、报废、盘 亏、盘盈的审批手续，及时做好账务处理，定期做好实地盘点工作。财务计划和预算1、指导公司各职能部门做好财务计划和预算工作；2、落实财务计划和预算，有效进行成本和费
3、用的控制，使财务管理中 心能更好的安排资金，提高资金的使用效率。财务核算及监督1、按照财务制度全面、及时地反映公司的所有业务；准确提供各类财 务报表2、负责日常的会计核算工作，包括往来帐核算、费用核算、成本核算、 采购核算、销售核算、资金核算、资产核算、利润核算等；3、保存公司财务工作方面的文件、资料、合同和协议，每月初将上月 账册、报表凭证和原始单据移交审计监察中心；4、按照财务制度，对不符合制度的业务不予以处理，对违反财务制度 的人员进行及时上报。投资融资管理1、对公司的投资及融资项目，做到事前可行性分析，事中加强管控及 调整，事后对项目的总结分析工作；2、公司对内对外的投资项目，按照财务
4、的方式做好立项前的调查和分 析工作，要做好项目的可行性研究，盈利水平的测算，给公司决策 层一个客观的分析报告；3、在融资工作上，分析资金流量，准确核定信贷额度、信贷期限和信 贷方式，并做好日常的信贷往来工作。财务分析及决策支持1、根据公司管理层的需要，做好财务各类财务分析报表编制工作；2、以会计核算和报表资料及其他相关资料为依据，采用专门的分析技 术和方法，对公司过去和现在有关筹资活动、投资活动、经营活动、分配活动、盈利能力、营运能力、偿债能力和增长能力状况等进行 分析与评价。为公司高层对公司的过去总结、评价公司现状、预测 公司未来做出正确决策提供准确的信息和依据。财务风险的管控1、适度负债，
5、合理安排资本结构，确保财务结构平衡；2、建立公司全面预算制度，正确预测现金流量情况；3、加强资产管理，提高营运能力，增强盈利水平是防范财务风险的保 证与标志；4、运用多种财务策略，尽可能减少风险损失，树立风险意识，构建起 健全、有效的财务风险控制机制。部门管理1、根据集团组织机构设置情况，制定部门职能说明书、定岗定编，明 确本部门各岗位职责，制定并实施部门工作流程，实现有效过程管 制；2、开展本部门的员工激励、培训与发展、人才选用和绩效管理工作， 采取措施保留关键人才，不断完善部门人才队伍建设；3、协调与其他部门或分子公司的工作关系，实现良好的部门间协作；4、制定并实施部门的成本费用预算，严格
6、执行费用管理制度，审核本 部门各项费用，有效控制各项支出。部门日常 工作工作项目工作要求注意事项现金银行收付款每天现金、银行收支准确率100%o工资及福利发放及扣 款发放、扣款准确及时率100%o原始单据审核填写规范，单据符合财务报销制度的规定，有 问题的拒签。凭证编制、复核次日完成上个工作日业务凭证、每日签复付款 凭证。费用、成本的核算正确计提和摊销各项费用，准确核算成本。存货核对盘点每日系统核对，月末盘点。往来帐的管理月度往来核对，次月清理完毕。帐表、凭证审核把当月的所有凭证、账册、报表进行审核。报表编报每月10日朔艮表上报，完成分析报告。业务及销售部门的提 成核算、审核每月20日前将上月
7、业务及销售提成数据审核 完毕。纳税申报每月15日前完成纳税申报。绩效考核每月6日前完成部门人员考核。部门关键 绩效指标1、帐务处理及时率；2、财务数据准确率；3、对帐及时率；4、财务档案完好率；5、财务分析准确率；6、现金收支准确率；7、财务报表编制及时率。关键制度 与 流程制度：财务管理制度流程：1、物料采购流程2、差旅费报销流程3、借款流程部门权限1、对公司所有经济业务及部门监督权；2、对报销人员询问了解权，有不予报销权；3、对违反财务制度的人员，按有关制度处罚权；4、对经营部门指出问题和要求整改权；5、对严重违反财务制度，损害公司利益的有权制止并上报反映的权利。部门岗位设置及职责序号单位名 称岗位名称编制 数上级岗位职责概述（用一两句话概括描述）备注2财务副经理1财务总监负责集团的日常财务管理工作。3金多银多财 务经理兼郑 州工厂财务 经理1财务总监负责万足银及郑州工厂财务管理工作。4会计2财务副经理负责集团公司的会计核算工作。部门计划编制总人数这人，现有总人数空缺编制人。