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1、防伪编码：被审计单位名称:审计期间：报告文号：签字注册会计师:注师编号：签字注册会计师:注师编号：事务所名称：事务所电话：事务所地址：财务报表审计报告73T广东海源管业有限公司2021信会师报字2022第ZG26929号郭健王晓燕立信会计师事务所（特殊普通合伙）南京东路61号4楼亚菊艮告使用防伪编码仅说明该业务报告是由依法批准设立的会计师事务所出 具，业务报告的法律直任主体是出具报告的会计师事务所及签字注册会计师。艮告防伪信息香询网址：https :/zxfw. shcpa. org. cn/codeSearch广东海源管业有限公司母公司资产负债表（续）2021年12月31日（除特别注明外，金
2、额单位均为人民币元）负债和所有者权益附注十期末余额上年年末余额流动负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付胀款14,545,753.413,828,532.41预收款项合同负债601,770.80应付职工薪酬188,973.5419,778.83应交税费11,534.9715,917.65其他应付款1.039,560.5716,884,125.44持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债78,230.2078,230.20流动负债合计16,465,823.431,428,355.33非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收
3、益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计16,465,823.431,428,355.33所有者权益：股本50,270,000.050,270,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积35,515,200.035,515,200.00减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积4,140,635.224,140,635.22未分配利润-14,010,361.95-所有者权益合计75,915,473.276,328,671.13负债和所有者权益总计92,381,296.7107,757,026.4后附财务报表附注为财务报表的组成部分.公司负人：主管会计工作负责人：会计机构负责人:
4、报表第4页广东海源管业有限公司合并利润表2021年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）公司负责人:主管会计工作负责人：会计机构负责人:项目附注五本期金额上期金领一、营业总收入13,477,893.816.094,710.14其中：污业收入（Z1H-一）13.477,893.8利息收入己稣保费手续我及佣金收入二、营业总成本27,101,686.50其中：苜业成本（二十一）利息支出手续贫及倜金支出退保金赔付支出净额提取保除贵任准备金净额保单红利支出分保次用税金及附加（二十二）61,711.51210,597.11销侈资用（二十三）管理戏用（二十四）3,537,566.0310,401,364.
5、34研发费用（二十五）742,013.9356,479.69财务费用（二十六）4,501.164,483.15其中：利息封用利息收入1,275.05力口：其他收益投资收益（损失以号填列）其中：对联普企业和合借企业的投贸收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益汇兑收益（损失以号堞列）净散口套期收益（损失以七号填列）公允价值变动收益（损失以号填列）倍用减值损失（损失以七号琪列）（二十七）资产减值损失（损失以“”号填列）（二十八）-543,120.08资产处？1收益（损失以号堞列）（二十九）三、营业利润（亏损以号坝列）326,348.58力口：营业外收入（三十）418,437.26154,083.4
6、5减：营业外支出（三H-）四、利润也颔（亏损总额以号堞列）34,937.64-10.986,304.43减：所得税费用（三十二）11.20339-155,797.80五、净利润（净亏损以“”号壤列）23,734.25-10.830,506.63（一）按经营持续性分类1.持续建营净利润（冷亏损以号瑁列）2.终止经营净利润（净亏损以号埴列）（-）技所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“”号坝列）23,734.25-10,830,506.632.少数股东损益（挣亏损以号贝列）六、其他综合收益的税后冷额归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额-）不能重分类进损益的其他综合收益1 -垣
7、新计fit设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3.其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动（-）将皿分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转报益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产里分类计入其他综合收益的金额4-其他债权投资信用减值准备5.现金流储:套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他归属丁少效股东的其他综合收益的税后净解i七、综合收益总额-）0.830.506,63归届于母公司所有者的综合收益总额23,734.2510,830,506.63归风于少数股东的综合收益总额报表第5页广东海源管业有限公司母公司利润表2021年度（除特别注明
8、外，金额单位均为人民币元）项目附注十本期金额上期金额一、营业收入（四）13,477,893.8216,094,710.1减：营业成本（四）9,135,931.1916.156,918.9税金及附加55,656.19205,444.15销售费用300,603.42271,843.26管理费用3,557,576.7810,418,184.8研发费用742,013.9356,479.69财务费用4,694.754,500.99其中：利息费用利息收入761.462,923.62力口：其他收益投资收益（损失以号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益净敞口套期收益
9、（损失以0号填列）公允价值变动收益（损失以号填列）信用减值损失（损失以号填列）-472,605.43335,682.03资产减值损失（损失以号填列）-29,277.23-543,120.08资产处置收益（损失以号填列）45,981.0274,026.53二、营业利润（亏损以号填列）-774,484.08-11,152,073.23力口：营业外收入418,437.26154,083.45减：营业外支出57,151.04三、利润总额（亏损总额以号填列）-413,197.86-10,997,989.78减：所得税费用四、净利润（净亏损以号填列）-413,197.86-10,841,607.71（一）
10、持续经营净利润（净亏损以号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3 .其他权益工具投资公允价值变动4.企业自身信用风险公允价值变动（二）将重分类进损益的其他综合收益1-权益法F可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他裱权投资信用减值准备5 .现金流量套期储备6-外币财务报表折算差额7淇他六、综合收益总额-413,197.86-10,841,607.71后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：主管
11、会计工作负责人：会计机构负责人:报表第6页广东海源管业有限公司合并现金流量表2021年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注五本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金15,532538.1225.875,002.03客户存款和同业存放款项净增加落页向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金（三十三）28,503,048.44经营活动现金流入小计
12、43,907252.8254,378,050.47购买商品、接受劳务支付的现金14,801,869.328,139,012.10客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单缸利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费177,285.342,366,393.01支付其他与经营活动有关的现金（三十三）43,150,465.44经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额（三十四）-578,686.13二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资
13、产收回 的现金净额303,660.5025,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计303,660.50购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的6292.125366.00投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流1ft净额297,368.3819,634.00三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿
14、付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流最净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额（三十力口：期初现金及现金等价物余额（三十3,438,323.43六、期末现金及现金等价物余额（三十447487.59后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人:报表第7页广东海源管业有限公司母公司现金流量表2021年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目附注十本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金15,532,538.125
15、,875,002.03收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金28,674,201.128,502,530.60经营活动现金流入小计44,206,739.254,377,532.63购买商品、接受劳务支付的现金14,801,869.38,139,012.10支付给职工以及为职工支付的现金2,608,472.20支付的各项税费168,801.33支付其他与经营活动有关的现金26,897,792.043,149,965.44经营活动现金流出小计44,476,934.957,098,119.30经营活动产生的现金流量净额-270,195.71-2,720,586.67二、投资活动产生的现金流量收回
16、投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额25,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计25,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金6,292.125,366.00投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计5,366.00投资活动产生的现金流量净额-6,292.1219,634.00三、筹资活动产生的现金流量吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配
17、股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-2,700,952.67力口：期初现金及现金等价物余额566,253.423,267,206.09六、期末现金及现金等价物余额289,765.59后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责人:报表第8页广东海源管业有限公司合并所有者权益变动表2021年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目本期金额归同于处公司所有者权ju少数股东权益所有者权益合计实收资本其他权益工具资本公积减:库存
18、股其他琮合收益专项砧备盈余公枳一般风险准 备未分配利涧小计优先股永续使其他I、上年年末余额35,515,200.00in：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年年初余额50.270.000 00三、本期地激变动金额（减少以号埴列）23,7342523,734.25一）综合收益总颔23,734.25（二）所有者投入和滋少资本1.所有若投入的资本2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金需i4.其他（三）利润分配1 .提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者的分配4,其他（四）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本2.盈余公积转增资本3.盈余公积弥补亏损4.设
19、定受益计划变动额结转用存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他（五）专项储备,本期提取2.本期使用（六）其他四、本期期末余额75.349.803 02主管会计工作负责人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 公司负责人：报表第9页广东海源管业有限公司合并所有者权益变动表（续）2021年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目上解金裔i归属丁母公司所有者权旅少数股东权益所有者权益合计实收资本其他权益工具资本公枳皎：库存股其他粽合收益专项储名盈余公积一皎风险很 备未分配利润小计优先股永续债其他一、上年年末余加：会计政策变更前期差错更正同一控制卜企业合并其
20、他二、本年年初余额86.156,575,40三、本期增减变动金额（减少以号条列-）综合收益总额（二）所有者投入和战少资本1.所有者投入的资本2其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他利润分配1.提取盈余公枳2.提取一股风险准备3.时所有者的分配4.其他（四）所有者权益内部结梏L资本公税转增资本2.盈余公枳转增资本3.盈余公积弥补亏损4.设定受益说划变动糊结料留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他（五）专项储备1,本期提取2.本期使用六其他四、本期期末余颔35.515,200.00后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 公司负责人：主管会计工作负责人：会计机构负责
21、人：报表第10页广东海源管业有限公司母公司所有者权益变动表2021年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目本期金额实收资本其他权益工具资本公积减:库 存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他-、上年年末余额50.270.000.0()35,515,200.004,140,635.22-13.597,164.0976,328.67163加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额三、木期增减变动金额（减少以号增列）-413J97.86（-）综合收益总额（-）所有者投入和减少资本L所有者投入的资本2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金
22、额4.其他（三）利润分配L提取盈余公枳2.对所有者的分配3.其他（四）所有者权益内部结转L资本公积转增资本2.匝余公积转增资本3.盈余公积弥补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收茴5.其他综合收益结转留存收益6.其他（五）专项储备1.本期提取2.本期使用（六）其他四、本期期末余额4,140,635.22-14,010,361.9575.915,473-27后附财务报表附注为财务报表的组成部分。公司负责人:主管会计工作负责人:会计机构负责人:报表第以页广东海源管业有限公司母公司所有者权益变动表（续）2021年度（除特别注明外，金额单位均为人民币元）项目上期金额实收资本其他权益工具资本公积减:库存
23、股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年年末余额50,270,000.0035,515,200.00-2,755,556.38力口：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额4、-2,755,556,3887,170,278 84三、本期增减变动金额（减少以号填列）（-）综合收益总额-10.841,607.71（二）所有者投入和减少资本1.所有者投入的资本2.其他权益工具持有者投入资本3.股份支付计入所有者权益的金额4.其他（三）利润分配1.提取盈余公积2.对所有者的分配3淇他（R）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本2,盈余公积转增资本3.盈余公枳弥
24、补亏损4.设定受益计划变动额结转留存收益5.其他综合收益结转留存收益6.其他（五）专项储备1.本期提取2.本期使用（六）其他四、本期期末余额35,515,200.0076.328.671,13主管会计工作负责人:主管会计工作负责人:会汁机构负责人:后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 公司负责人：报表第12页广东海源管业有限公司O- -年度财务报表附注广东海源管业有限公司二。二一年度财务报表附注（除特殊注明外，金额单位均为人民币元）一、公司基本情况（一）公司概况广东海源管业有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名为中山银河管道有限 公司，于2004年3月24日在中山市注册成立。公司现位
25、于中山市三角镇金鲤工业 区。 本公司注册资本为人民币5,027.00万元，其中，新疆国统管道股份有限公司认缴人民币 4,048.10万元，持股比例80.53%,黄卫卫认缴人民币462.00万元，持股比例9.19%,李重 周认缴人民币362.50万元,持股比例7.21%,董连河认缴人民币104.40万元,持股比例 2.08%,沙建义认缴人民币50.00万元，持股比例0.99%o2021年8月25日，李重周将持有的5.22%的股权无偿转让给新疆国统管道股份有限公 司，转让后新疆国统管道股份有限公司持股85.75%,李重周持股1.99%o公司法定代表人：韩毅；注册资本：5,027.00万人民币；公司
26、类型：其他有限责任公司；统一社会信用代码：企业地址：中山市三角镇新华路7号；所属行业：金属制品业；经营范围：水泥制品制造；水泥制品销售；碎结构构件制造；税结构构件销售；国内贸 易代理；销售代理；建筑材料销售；金属材料制造；金属材料销售；办公用品销售；住 房租赁；非居住房地产租赁；土地使用权租赁；办公设备租赁服务；家用电器销售；塑 料制品销售；合成材料销售；玻璃纤维及制品制造；玻璃纤维及制品销售；五金产品制 造；五金产品零售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；劳务服务（不含劳务派遣）； 机械设备销售；机械设备租赁；工程管理服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术 交流、技术转让、技术推广；国内
27、货物运输代理；国际货物运输代理；货物进出口。（除 依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：道路货物运输 （不含危险货物）；道路货物运输（网络货运）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经 营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。营业期限：本公司的营业期限为2004年3月24日至2054年3月23日。本财务报表业经公司董事会于2022年4月20日批准报出。财务报表附注第1页广东海源管业有限公司审计报告及财务报表（2021年01月01日至2021年12月31日止）目录页次审计报告1-3一、 财务报表合并资产负债表和母公司资产负债表1-4合并利润表和
28、母公司利润表5-6合并现金流量表和母公司现金流量表7-8合并所有者权益变动表和母公司所有者权益变动表9-121-561-56财务报表附注广东海源管业有限公司二。二一年度财务报表附注（二）合并财务报表范围本公司子公司的相关信息详见本附注“六、在其他主体中的权益气二、 财务报表的编制基础（-）编制基础本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则一一基本准则和各项具体会计准则、企 业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则） 编制。（二）持续经营本财务报表以持续经营为基础编制。三、 重要会计政策及会计估计以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计
29、估计。详见本附注“三、（十八）收入气（-）遵循企业会计准则的声明本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年 12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现 金流 量。（二）会计期间自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。（三）营业周期本公司营业周期为12个月。（四）记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收 购 被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表 中的账面价
30、值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对财务报表附注第2页广东海源管业有限公司二。二*年度 财务报表附注价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购 买方符合确认条件的各顼可辨认资产、负债及或有负债在购买日
31、按 公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证 券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。（六）合并财务报表的编制方法合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。 控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可 变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。1、 合并程序本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报 表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子 公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值 损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不 一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调 整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合 并资产负债表中所有者权益项目下