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1、银行业风险管理（中级）考试2023年模拟题及其答案1.以下关于商业银行战略风险的描述，正确的有（）。A.战略风险管理本钱高，且未来收益难以确定，得不偿失B.良好的战略风险管理最终会使商业银行获益C.战略风险管理是一种长期性管理D.战略风险管理强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力E.战略风险管理是一种短期性管理【答案】：B|C|D【解析】：战略风险管理能够最大限度地防止经济损失、持久维护和提高商业银 行的声誉和股东价值。战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略 投资，实施效果需要很长时间才能显现。战略风险管理强化了商业银 行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险 之间的内在联系
2、和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效 遏制。以提高评级体系的可信度与稳健性。12 .对特定交易工具的多头空头给予限制的市场风险控制措施是（）。A.止损限额B.特殊限额C.风险限额D.头寸限额【答案】：D【解析】：头寸限额是指对总交易头寸或净交易头寸设定的限额。总头寸限额对 特定交易工具的多头头寸或空头头寸分别加以限制；净头寸限额对多 头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。13 .以下关于商业银行反洗钱管理措施的表述，错误的选项是（）oA.客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后，均 应当至少保存五年B.通过第三方识别客户身份的，如第三方未采取客户身份识别措施， 由商业银
3、行承当未履行客户身份识别业务的责任C.商业银行的负责人应当对反洗钱内部控制制度的有效实施负责D.商业银行在为客户提供一次性金融服务时，不需要客户出示身份证 明文件【答案】：D【解析】：D项，商业银行在与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上 的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当要求客 户出示真实有效的身份证件或者其他身份证明文件，进行核对并登 记。14 .以下关于风险管理策略的说法正确的选项是（）oA.风险分散不能完全消除非系统性风险B.商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况C.风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场，以防止承当该 业务或市场具有的风险
4、D.根据多样化投资分散风险原理，商业银行的信贷业务应是全面的， 不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人E.风险规避策略的局限性在于它是一种消极的风险管理策略，不宜成为商业银行的主导风险管理策略【答案】：B|C|D|E【解析】：A项，对于由相互独立的多种资产组成的投资组合，只要组合中的资 产个数足够多，该投资组合的非系统性风险就可以通过这种分散策略 完全消除。15 .对于中长期贷款，需要考虑的内容包括（）。A.不同开展时期的现金流特征B.正常经营活动的现金流量是否能够及时归还贷款C.分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以归还贷款本 息D.在初期应当考察借款人能否有足够的融资能力和投
5、资能力来获得 所需的现金流量以归还贷款本息E.正常经营活动的现金流量是否能够足额归还贷款【答案】：A|C|D【解析】:对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的 现金流量以归还贷款本息，但在贷款初期，应当考察借款人是否有足 够的融资能力和投资能力来获得所需的现金流量以归还贷款利息。此 外，由于企业开展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行 现金流量分析时需要考虑不同开展时期的现金流特性。BE两项属于 短期贷款应该考虑的内容。16 .根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商 业银行面临的风险划分为（）等类别。A.信用风险B.操作风险C.声誉风险D.流动性风
6、险E.战略风险【答案】：A|B|C|D|E【解析】： 根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，通常将商业银行面临的 风险划分为八类，分别为信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、 流动性风险、国别风险、声誉风险及战略风险。.以下各项中，属于商业银行信用风险的有（）oA.债务未能如期归还造成的风险B.金融资产价格波动带来的风险C.员工操作不当造成的风险D,结算过程中发生的结算风险E.国家政局变动引发的风险【答案】：A|D【解析】：信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质 量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造 成经济损失的风险。作为一种特殊的信用风险，结算
7、风险是指交易双 方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。B 项属于市场风险；C项属于操作风险；E项属于国别风险。18 .在商业银行国别风险管理中，（）的设定旨在控制某国家或地区 敞口的持有量，以防止头寸过分集中于某一国家或地区。A.交易对手限额B.经济资本限额C.敞口限额D.期限限额【答案】：C【解析】：国别限额类型有敞口限额和经济资本限额。敞口限额的设定旨在控制 某国家或地区敞口的持有量，以防止头寸过分集中于某一国家或地 区。经济资本限额的设定旨在合适地分配及控制某国别或地区所使用 的经济资本，以防某一国家或地区占用过高的经济资本，超出银行可 以承受的范围。19 .风险事件
8、：为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提升衍生 工具风险管理能力，国务院银行业监督管理机构于2016年11月28 日对外公布衍生工具交易对手违约风险资产计量规那么（征求意见 稿），要求商业银行将交易对手信用风险管理纳入全面风险管理框 架。相关背景：近年来，随着金融市场的开展，我国商业银行衍生工具交易业务快速 增长。为增强交易对手信用风险资本监管的有效性，推动商业银行提 升衍生工具风险管理能力，根据2014年3月巴塞尔委员会发布的交 易对手信用风险计量的标准方法，国务院银行业监督管理机构起草 了衍生工具交易对手违约风险资产计量规那么（征求意见稿）（以下 简称规那么）。规那么借鉴国
9、际经验并结合我国银行业实际，提高衍生工具资本计 量的风险敏感性。规那么重新梳理了衍生工具资本计量的基础定义 和计算步骤，明确了净额结算组合、资产类别和抵消组合确实定方法, 分别规定了不同保证金安排情况下风险暴露的计量公式。规那么包括正文和附件两局部。正文共10条，要求商业银行将交 易对手信用风险管理纳入全面风险管理框架，建立健全衍生产品风险 治理的政策流程，强化信息系统和基础设施，提高数据收集和存储能 力，确保衍生工具估值和资本计量的审慎性。附件规定了重置本钱和 潜在风险暴露的计算方法及流程，并明确了违约风险暴露的加总方 式。根据以上案例描述，回答以下6小题。区别于传统的信用风险，交易对手信用
10、风险的特性包括（）O （多项选择题）A.当合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险B.当合约价值为正时，己方可能违约，交易对手承当违约风险C.当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承当违约风险D.当合约价值为负时，交易对手可能违约，己方存在交易对手风险 E.在违约时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性【答案】：A|C|E【解析】：区别于传统的信用风险，交易对手信用风险的特性主要有两个方面： 动态的风险敞口。传统信贷风险在交易初期就已经确定了风险暴露 的大小，其风险敞口是静态的；对于交易对手信用风险，由于合约的 经济价值取决于未来现金流的净值，可为正，可为负，具有极高不确 定
11、性，因此在违约的时点上，交易对手的实际风险暴露存在不确定性, 其风险敞口是动态变化的。风险敞口是双向的。对于传统信贷业务, 由资金借出方一方承当风险，而对于衍生产品和证券融资业务，风险 是双向的。合约价值为正时，交易对手可能违约，己方存在交易对手 风险；当合约价值为负时，己方可能违约，交易对手承当违约风险， 因此风险敞口是双向的。以下哪项不属于交易对手信用风险的计量？（）（单项选择题）A.交易对手信用风险暴露的计量B.对交易对手信用风险的定价C.交易对手信用风险暴露数据D.交易对手违约风险加权资产和信用估值调整风险加权资产的计量【答案】：C【解析】：交易对手信用风险的计量主要包括三局部：交易对
12、手信用风险暴露 的计量；对交易对手信用风险的定价；交易对手违约风险加权资 产和信用估值调整风险加权资产的计量。计量交易对手信用风险加权 资产前，需要先获得交易对手信用风险暴露数据。关于交易对手信用风险，以下说法中错误的选项是（）o （单项选择题）A.交易对手信用风险是指由于交易对手在交易最终结算前违约而造 成经济损失的风险B.交易所交易的衍生产品存在交易对手信用风险C.场外衍生品交易指的是在交易所以外的市场进行的金融衍生品交 易D.计量交易对手信用风险加权资产前，需要先获得交易对手信用风险 暴露数据【答案】：B【解析】：B项，由于交易所保证了交易双方未来的权益，所以可以认为交易所 交易的衍生产
13、品不存在交易对手信用风险。交易对手信用风险的来源包括（）o （多项选择题）2.商业银行在采用高级计量法计算操作风险监管资本时，可以将保险 理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险理赔收入的风险缓释作用 最高不应超过操作风险监管资本要求的（）oA. 30%20%B. 25%15%【答案】：B【解析】：国际上，商业银行所面临的很多操作风险可以通过购买特定的保险加 以缓释，例如计算机犯罪保险，主要承保由于有目的地利用计算机犯 罪而引发的风险。商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险 理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风 险监管资本要求的20%o3.商业银行的内部评级体系能够
14、在信用风险管理的（）方面发挥重 要作用。A.利率掉期B. CDSC.逆回购D.证券借贷E.即期外汇买卖【答案】：A|B|C|D【解析】：交易对手信用风险主要来源于衍生品交易和证券融资交易。衍生品交 易主要包括利率掉期、外汇远期、外汇掉期、交叉货币利率掉期、信 用违约互换（CDS）等；证券融资交易主要包括回购、逆回购以及证 券借贷等。以下关于交易对手信用风险暴露的计量，表述错误的选项是（）。（单 选题）A.较常用的计量交易对手信用风险暴露的方法有现期风险暴露法、标 准法和内部模型法B.现期风险暴露法和标准法均适用于场外衍生工具交易违约风险暴 露的计量C.在标准法下，每一笔交易的风险暴露将映射至其
15、含有的风险因素中 D.对于不满足利用标准法，但希望提高风险敏感度（相对现期风险暴 露法）的银行，可以采用内部模型法【答案】：D【解析】：D项，对于不满足利用内部模型法，但希望提高风险敏感度（相对现 期风险暴露法）的银行，可以采用标准法。以下加强交易对手信用风险管理的方法中，正确的有（）o （多项选择 题）A.在管理理念上，将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理 B.在管理架构上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成 风险流程管理C.在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信用风险计量系统D.在管理制度中，重视抵押协议和保证金协议，完善中央交易对手与 净额结算制度E
16、.在未来管理中，加强对信用估值调整(CVA)和错向风险的识别和 管理【答案】：A|B|C|D|E【解析】：金融危机中，许多银行暴露出交易对手信用风险管理方面的缺乏，因 此必须对交易对手信用风险管理给予足够的重视：在管理理念上， 将交易对手信用风险作为独立的风险类型加以管理；在管理架构 上，成立专门的部门负责交易对手信用风险管理，形成风险流程管理; 在管理手段上，改进交易对手信用风险计量水平，开发交易对手信 用风险计量系统；在管理制度中，重视抵押协议和保证金协议，完 善中央交易对手与净额结算制度；在未来管理中，加强对CVA和错 向风险的识别和管理。20 .以下方法中，计量交易对手信用风险的方法有
17、()oA.标准法B.历史模拟法C.内部模型法D.单一国别最大敞口法E.现期风险暴露法【答案】：A|C|E【解析】：巴塞尔协议n提出三种交易对手信用风险暴露计量方法，分别是现期 风险暴露法、标准法和内部模型法。21 .根据对穆迪评级公司债券数据的研究，经济萧条时期的债务回收 率要比经济扩张时期的回收率低（）oA.当B.卑C. mD.羽【解析】:根据对穆迪评级公司债券数据的研究，经济萧条时期的债务回收率要 比经济扩张时期的回收率低而且，经济体系中的总体违约率代 表经济的周期性变化与回收率呈负相关。22 .其他条件不变的情况下，当商业银行资产负债久期缺口为正时， 以下关于市场利率与银行整体价值变化的
18、描述，正确的有（）。A.市场利率上升, B.市场利率不变, C.市场利率上升, D.市场利率下降, E.市场利率下降,银行整体价值增加 银行整体价值不变 银行整体价值减少 银行整体价值减少 银行整体价值增加【答案】:B|C案【解析】：当商业银行的久期缺口为正值时，如果市场利率下降，那么资产与负债 的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大， 银行的市场价值将增加；如果市场利率上升，那么资产与负债的价值都 将减少，但资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市 场价值将减少。23 .专家系统在分析信用风险时主要考虑的因素包括与借款人有关的 因素以及与市场有关的因素。以下各项
19、中，与市场有关的因素包括()oA.收益波动性B.经济周期C.宏观经济政策D,利率水平E.杠杆【答案】：B|C|D【解析】：一般而言，专家系统在分析信用风险时主要考虑两方面因素，一是与 借款人有关的因素，主要包括借款人的声誉、杠杆、收益波动性；二 是与市场有关的因素，主要包括经济周期、宏观经济政策、利率水平。 24.商业银行资本可以用来()等。A.缓冲意外损失B.保护银行的正常经营C.为银行的注册提供启动资金D.吸收银行的经营亏损E.为存款进入前的经营提供启动资金【答案】：A|B|C|D|E【解析】：商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金，可以用来吸收银 行的经营亏损，缓冲意外损失，保护银
20、行的正常经营，为银行的注册、 组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金等。从保护存款人利益 和增强银行体系平安性的角度出发，银行资本的核心功能是吸收损 失。25.商业银行董事会承当监控国别风险管理有效性的最终责任，主要 职责包括（）oA.确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制国别风险B.定期审核和批准国别风险管理战略、政策、程序和限额C.确定内部审计部门对国别风险管理情况的监督职责D.制定、定期审查和监管执行国别风险管理的政策、程序和操作规程E.定期审阅高级管理层提交的国别风险报告，监控和评价国别风险管 理有效性以及高级管理层对国别风险管理的履职情况【答案】：A|B|C|E【解析】：
21、D项，高级管理层负责制定、定期审查和监管执行市场风险管理的政 策、程序和具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。 26.对于单独一项风险暴露，其存在多个信用风险缓释工具时，以下 说法不正确的选项是（）oA.采用内部评级法初级法的银行，应将风险暴露细分为每一信用风险 缓释工具覆盖的局部，每一局部分别计算加权风险资产B,采用内部评级法初级法的银行，信用保护由一个信用保护者提供， 但有不同的期限，那么可不进行细分C.采用内部评级法高级法的银行，如果通过增加风险缓释技术可以提 高对风险暴露的回收率，那么鼓励对同一风险暴露增加风险缓释技术 （即采用多个信用风险缓释工具）来降低违约损失率D.采用
22、内部评级法高级法的银行，应证明此种方式对风险抵补的有效性，并建立合理的多重信用风险缓释工具处理的相关程序和方法【答案】：B【解析】：对单独一项风险暴露存在多个信用风险缓释工具时，采用内部评级法 初级法的银行，应将风险暴露细分为每一信用风险缓释工具覆盖的部 分，每一局部分别计算加权风险资产。如信用保护由一个信用保护者 提供，但有不同的期限，也应细分为几个独立的信用保护。27.一家日本出口商向美国进口商出口了一批货物，预计1个月后收 到1000万美元的货款，汇率为1美元= 103日元。商业银行的研究 部门预计1个月后日元可能会升值到1美元= 100日元，因此建议该 日本出口商（），以对冲风险。A.
23、在103价位建立美元期货的多头头寸B.在103价位建立美元期货的空头头寸C.在100价位建立美元期货的多头头寸D.在100价位建立美元期货的空头头寸【解析】：由题意可知，该日本出口商预计1个月后收到1000万美元的货款，为了防止美元贬值造成损失，可在103价位建立美元期货的空头头 寸。28.以下各项所述情形，债务人可被视为违约的有（）oA.某借款企业申请破产，由此将延期归还欠款B.某借款企业已破产，由此将不归还欠款C.某客户的信用卡债务余额超过了新核定的透支限额，且逾期50天 未还D.某房贷借款人无法全额归还借款，且抵押品房屋无法变现E.银行同意对某借款企业的债务进行债务重组，由此可能导致债务
24、减 少【答案】：A|B|D|E【解析】：A.经济资本配置B.贷款定价C.计提准备金D.限额管理E.经风险调整的绩效考核【答案】：A|B|C|D|E【解析】：商业银行内部评级结果和风险参数估计值等结果，在信用风险管理政 策制定、信贷审批、资本分配和公司治理等方面发挥重要作用。其核 心应用范围包括：信贷政策的制定；授信审批；限额设定； 风险监控；风险报告。其高级应用范围包括：风险偏好的设定； 经济资本的建模与管理；贷款定价；损失准备计提；绩效衡 量和考核；推动风险管理基础建设。4.以下哪些事件属于商业银行操作风险中的“人员因素”类别？（）A.首席外汇交易员跳槽至另一家金融机构B.信贷审核人员协助隐
25、瞒虚假信息并批准放贷C.理财业务人员因口头承诺客户固定收益而遭遇诉讼 根据商业银行资本管理方法（试行），当以下一项或多项事件发生 时，债务人即被视为违约：债务人对银行的实质性信贷债务逾期 90天以上，假设债务人违反了规定的透支限额或者重新核定的透支限 额小于目前的余额，各项透支将被视为逾期；银行认定，除非采取 变现抵（质）押品等追索措施，债务人可能无法全额归还对银行的债 务。ABDE四项均为银行将债务人认定为“可能无法全额归还对银行 的债务”的情况。29.商业银行采用高级风险量化技术面临（）。A.声誉风险B.模型风险C.市场风险D.法律风险【答案】：B【解析】：B项，商业银行在追求和采用高级风
26、险量化方法时，应当意识到，高 级量化技术随着业务复杂程度的增加，通常会产生新的风险，如模型 风险。因此，使用高级风险量化技术进行辅助决策以及核算监管资本 的数量时，商业银行应当具备相应的知识和技术条件，并且事先通过 监管机构的审核与批准。30.国别风险评级指标体系分为政治环境、经济环境、财政实力、（） 等几个方面。A.金融环境B.经商环境C.国际收支D.居住环境E.旅游环境【答案】：A|C【解析】：国别评级反映一国（地区）政治、经济、财政、金融、国际收支、制 度运营等的综合风险程度。31.（）是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质的 业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲。A.组
27、合对冲B.风险对冲C.自我对冲D.市场对冲【答案】：C【解析】：商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。其中， 自我对冲是指商业银行利用资产负债表或某些具有收益负相关性质 的业务组合本身所具有的对冲特性进行风险对冲；市场对冲是指对于 无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生 产品市场进行对冲。32.纳入股权风险暴露的金融工具应同时满足的条件包括（）。A.该项金融工具不可赎回B.该项金融工具不属于发行方的债务C.对发行方资产或收入具有剩余索取权D,发行方的年销售额不超过3亿元人民币E.持有该项金融工具获取收益的主要来源是未来资本利得，而不是随时间所产生的收益【答
28、案】：A|B|C|E【解析】：股权风险暴露是指商业银行直接或间接持有的股东权益。纳入股权风 险暴露的金融工具应同时满足如下条件：持有该项金融工具获取收 益的主要来源是未来资本利得，而不是随时间所产生的收益。该项 金融工具不可赎回，不属于发行方的债务。对发行方资产或收入具 有剩余索取权。33.某一投资组合由两种证券组成，证券甲的预期收益率为8%,权重 为0.3,证券乙的预期收益率为6%,权重为0.7,那么该投资组合的收 益率为（）o6.6%A. 2.4%3.2%D. 4.2%【答案】：A【解析】：资产组合的预期收益率为：Rp = W1R1 + W2R2 = 8% X 0.3 + 6% X 0.7
29、 = 6.6%。34 .以下关于计量违约损失率的说法，正确的有（）。A.计量违约损失率的方法主要有市场价值法和回收现金流法B.可以通过市场上类似资产的信用价差和违约概率推算违约损失率C.无论是从资本监管的角度还是从商业银行内部管理的角度，计量违 约损失率无疑都是十分重要的D.对于存在抵押品的债务，在估计违约损失率时，必须考虑到抵押品 的风险缓释效应，将有抵押品的和未获抵押的风险暴露分开处理E.计量违约损失率的方法主要有市场法和隐含市场法【答案】:A|B|C|D【解析】：E项，计量违约损失率的方法主要有两种：市场价值法，主要适用 于已经在市场上发行并且可交易的大企业、政府、银行债券。根据所 采用
30、的信息中是否包含违约债项，市场价值法又进一步细分为市场法 （采用违约债项计量非违约债项LGD）和隐含市场法（不采用违约债 项，直接根据信用价差计量LGD）。回收现金流法。35 .商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保 作为还款保证，这种做法属于（）管理策略。A.风险补偿B.风险转移C.风险对冲D.风险规模【答案】：B【解析】：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将 风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移可分为保险转 移和非保险转移，其中，担保属于非保险转移。36.内部评级法初级法下，合格净额结算包括（）oA.表内净额结算B.表外净额结算C.回购交
31、易净额结算D.场外衍生工具净额结算E.交易账户信用衍生工具净额结算【答案】：A|C|D|E【解析】：内部评级法初级法下，合格净额结算包括：表内净额结算、回购交易 净额结算、场外衍生工具及交易账户信用衍生工具净额结算。银行采 用合格净额结算缓释信用风险时，应持续监测和控制后续风险，并在 净头寸的基础上监测和控制相关的风险暴露。37.某银行2010年贷款应提准备为1100亿元，贷款损失准备充足率 为50%,那么贷款实际计提准备为（）亿元。A. 330550B. 1100D.1875【解析】：贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备X100%,因 此，贷款实际计提准备=贷款应提准备X贷款损
32、失准备充足率=1100 X 50% = 550 （亿元）。38 .以下关于商业银行风险偏好的表述，错误的选项是（）oA.风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成局部B.商业银行在制定战略规划时，应保持战略规划与风险偏好的协调一 致C.风险偏好指标值在设定过程中，应主要考虑监管者的期望D.风险偏好需要有效传导至各实体、条线【答案】：C【解析】： 风险偏好是商业银行全面风险管理体系的重要组成局部，是董事会在 考虑利益相关者期望、外部经营环境以及自身实际的基础上，最终确 定的风险管理的底线。商业银行在制定战略时需要充分考虑和反映各 类相关利益人的期望以确定如何经营银行，而不是主要考虑监管者期 望
33、。39 .某国家外汇储藏中美元所占的比重较大，为了防止美元下跌带来 损失，可以（）oA.卖出一局部美元，买入英镑、欧元等其他国际主要储藏货币B.买入美元，卖出一局部英镑、欧元等其他国际主要储藏货币C.买入美元，同时买入英镑、欧元等其他国际主要储藏货币D.卖出一局部美元，同时卖出一局部英镑、欧元等其他国际主要储藏 货币【答案】：A【解析】：风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资 产或衍生产品，来抵消标的资产潜在损失的一种策略性选择。题目中, 为了防止美元下跌带来损失，可以卖出一局部美元的同时买入英镑、欧元等其他国际主要储藏货币，从而降低风险。40.操作风险是银行面临的一项重要
34、风险，商业银行应为抵御操作风 险造成的损失安排（）oA.存款准备金B.存款保险C.经济资本D.资本充足率【答案】：C【解析】：经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量， 也称风险资本，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的 资本。41.在市场风险管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁 变动，（）一般不具有实质性意义。A.名义价值B.市场价值D.局部员工因长期处于不良工作环境导致健康受损E.资金交易员未经授权进行交易并造成损失【答案】：A|B|C|D|E【解析】：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类别。题中ABCDE五项均属于“人员因素”风
35、险类别。5.监管机构对银行业金融机构进行审慎有效的监管，其主要目标有()oA.推动银行业资产规模的快速增长B.努力减少金融犯罪，维护金融稳定C.通过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解D.增进市场信心E.保护广大存款人和金融消费者的利益【答案】：B|C|D|EC.内在价值D.公允价值【答案】：A【解析】：名义价值是指金融资产根据历史本钱所反映的账面价值。在市场风险 管理过程中，由于利率、汇率等市场价格因素的频繁变动，名义价值 一般不具有实质性意义。42.商业银行在对客户风险进行监测时，通常需要分析客户风险的基 本面指标。基本面指标主要包括（）oA.环境类指标B.
36、实力类指标C.品质类指标D.财务类指标E.营运能力指标【答案】：A|B|C【解析】：客户风险的内生变量包括两类指标:基本面指标，包括品质类指标、 实力类指标和环境类指标；财务指标，包括偿债能力指标、盈利能 力指标、营运能力指标和增长能力指标。43.商业银行应当对交易账簿头寸按市值（）至少重估一次价值。A.每日B.每周C.每月D.每季度【答案】：A【解析】：在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至 少重估一次价值。市值重估应当由与前台相独立的中台、后台部门负 责。44.我国监管当局出台的贷款五级分类包含哪些等级的贷款？（）A.正常B.关注C.次级D.可疑E.损失【答案】：A|
37、B|C|D|E【解析】：根据贷款风险分类指引规定，贷款可分为正常、关注、次级、可 疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。45.以下明显不应被列入商业银行交易账簿头寸的是（）。A.代客购汇100万美元B.买入1亿美元美国国债C.为对冲1000万美元贷款的汇率风险而持有的期货合约D.买入10亿元人民币金融债【答案】：c【解析】：商业银行的金融工具和商品头寸可划分为银行账簿和交易账簿两大 类。其中，交易账簿包括为交易目的或对冲交易账簿其他工程的风险 而持有的金融工具和商品头寸。为交易目的而持有的头寸包括自营业 务、做市业务和为执行客户买卖委托的代客业务而持有的头寸。除交 易账簿之外的其他表内外业务划入
38、银行账簿。46.商业银行在使用内部评级法初级法计量信用风险资本时，（）不 属于合格信用风险缓释工具。A.黄金B.上市公司发行的企业债券C.商业银行承兑的汇票D.人民银行发行的票据【解析】： 信用风险缓释是指银行采用内部评级法计量信用风险监管资本时，运 用合格的抵（质）押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移 或降低信用风险。ACD三项都属于内部评级法初级法下的合格的抵 （质）押品中的金融质押品。47.根据巴塞尔协议H,法律风险是一种特殊类型的（）oA.声誉风险B.国别风险C.操作风险D,流动性风险【答案】：C【解析】：根据巴塞尔协议H,法律风险是一种特殊类型的操作风险，包括但不 限于因监管
39、措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔 偿所导致的风险敞口。48 .以下不属于商业银行的业务的是（）oA.公开市场业务B.交易和销售C.零售银行业务D.公司金融【答案】：A【解析】：商业银行的业务条线可划分为：公司金融、交易和销售、零售银行业 务、商业银行业务、支付和结算、代理服务、资产管理、零售经纪和 其他业务。A项属于中央银行进行宏观调控的三大货币政策工具（法 定存款准备金率、再贴现、公开市场业务）之一。49 .当商业银行资产负债久期缺口为正时，如果市场利率下降且其他 条件保持不变，那么商业银行的流动性将（）oA.增强B.无法确定C.保持不变D.减弱【答案】：A【解析】：当商业
40、银行的久期缺口为正时，如果市场利率下降，那么资产与负债的 价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银 行的市场价值将增加，流动性也随之加强。50.风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的（）。A.哲学B.公司治理原那么C.内部控制体系D.风险管理理念E.价值观【答案】：A|D|E【解析】：风险文化是商业银行在经营管理活动中逐步形成的风险管理理念、哲 学和价值观，通过商业银行的风险管理战略、风险管理制度以及广大 员工的风险管理行为表现出来的一种企业文化。51.以下各项指标中，（）可以反映资产收益率的波动性。A.概率B.标准差C.概率密度D.分布函数【答案】：B【解析】：在风
41、险管理实践中，通常将标准差作为刻画风险的重要指标。资产收 益率标准差越大，说明资产收益率的波动性越大。当标准差很小或接 近于零时，资产的收益率基本稳定在预期收益水平，出现的不确定性 程度逐渐减小。52 .某银行资产为1000亿元，资产加权平均久期为5年，负债为800 亿元，负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下 降时，银行的流动性（）oA.减弱B.加强C.不变D.无法确定【答案】：B【解析】：根据久期缺口的计算公式,可得:久期缺口 =资产加权平均久期一（总 负债/总资产）X负债加权平均久期=5 （800/1000） X4=1.8。当 久期缺口为正时，如果市场利率下降，那么资产与
42、负债的价值都会增加, 但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性随之加强； 如果市场利率上升，那么资产与负债的价值都将减少，但资产价值减少 的幅度比负债价值减少的幅度大，流动性随之减弱。53 .根据监管要求，商业银行使用权重法计算风险加权资产时，监管 类别“优”所对应的风险权重为（）。A. 100%50%B. 70%D. 0【答案】：c【解析】：根据每一个监管类别对应的特定风险权重，计算风险加权资产。各类 的风险权重具体为：监管类别“优”，风险权重为70%；监管类 别“良”，风险权重为90%；监管类别“中”，风险权重为115%； 监管类别“差”，风险权重为250%；监管类别“违约”，风
43、险权 重为0%。54.商业银行在贷后管理中，常常进行贷款重组活动，即对原有贷款 结构（期限、金额、利率、费用、担保等）进行调整、重新安排、重 新组织，其目的主要在于（）oA,增加收益B.提高经济资本配置效率C.降低客户违约风险D.实现资产多元化配置【解析】：银行监管的具体目标包括：通过审慎有效的监管，保护广大存款人 和金融消费者的利益；通过审慎有效的监管，增进市场信心；通 过相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代 金融的了解；努力减少金融犯罪，维护金融稳定。6.以下关于商业银行风险限额的描述，错误的选项是（）。A.风险限额是风险偏好传导的重要手段B.风险限额可以包括条线、实
44、体、产品等维度C.风险限额是根据宏观经济形势和整体开展战略所设定的主要风险 指标的控制上（下）限D.风险限额的设定必须以行业标准和监管要求为标准【答案】：D【解析】：在限额水平的设定上，尽管行业标准和监管目标不是限额目标值设定 的绝对参考，但大多数银行仍然会把监管目标作为限额管理的底线，【答案】：c【解析】：贷款重组是当债务人因种种原因无法按原有合同履约时，商业银行为 了降低客户违约风险引致的损失，而对原有贷款结构(期限、金额、 利率、费用、担保等)进行调整、重新安排、重新组织的过程。ABD 三项属于贷款转让的主要目的。55.商业银行在确定某一客户的信贷限额时，所要考虑的因素包括 ()oA.金
45、融产品信用风险暴露的具体状况B.客户的最高债务承受额C.商业银行经济资本配置状况D.客户损失限额E.客户资信状况【答案】：B|D【解析】： 商业银行制定单一客户授信限额需要考虑两方面的因素：客户的债 务承受能力，即确定客户的最高债务承受额;银行的损失承受能力, 银行对某一客户的损失承受能力用客户损失限额表示，代表了商业银 行愿意为某一具体客户所承当的损失限额。当客户的授信总额超过上 述两个限额中的任一限额时，商业银行都不能再向该客户提供任何形 式的授信业务。56.以下对商业银行风险计量的理解，正确的有（）。A.风险模型开发所采用的数据源应当具有高度的真实性、准确性和充 足性B.风险模型应当能够
46、真实反映商业银行的风险状况C.应确保所开发的风险模型准确并长期有效D.深刻理解不同风险计量方法的优缺点，采用多种分析手段相互补充 E.所采用的风险计量方法/模型越高级，计量出来的风险越准确【答案】:A|B|D【解析】：C项，商业银行开发的风险模型要准确，并且能够在未来一定时期内 满足商业银行风险管理的需要，这一模型并非一成不变的，需要考虑 变化的市场环境和政策；E项，商业银行应当意识到，高级量化技术 随着业务复杂程度的增加，通常会产生新的风险，如模型风险。57 .关于商业银行内部评级体系的验证，以下说法错误的选项是（）oA.银行应根据本行内部评级体系和风险参数量化的特点，采取基准测 试、返回检
47、验等不同的验证方法B.验证过程和结果应接受统一检查，负责检查的部门应与验证工作的 设计和实施部门统一C.验证频率应能够保证内部评级和风险参数量化的准确性、完整性、 可靠性D.银行内部评级风险参数量化的方法、数据或实施发生重大改变时，相关验证活动应尽快实施【答案】：B【解析】：B项，验证过程和结果应接受独立检查，负责检查的部门应独立于验 证工作的设计和实施部门。58 .保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人 按照约定履行债务或者承当责任的行为。下面具有保证人资格的是()oA.具有代为清偿能力的法人B.国家机关C.学校D.企业法人的分支机构【答案】：A【解析】：具有代为清偿能力的法人、其他组织或者公民可以作为保证人。国家 机关（除经国务院批准），学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事 业单位、社会团体，企业法人的分支机构和职能部门，均不得作为保 证人。59 .以下哪些事件应当归属于商业银行操作风险中