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1、银行业专业人员考试公司信贷（中级）基础知识必备1.作为信贷授权的一种重要载体，授权书中应该载明的内容有（）。A.授权人全称B.受权人全称C.授权范围和权限D.授权书生效日期和有效期限E.对限制越权的规定【答案】:A|B|C|D|E【解析】：授权书应当载明以下内容：授权人全称；受权人全称；授权范 围和权限；关于转授权的规定；授权书生效日期和有效期限； 对限制越权的规定；其他需要规定的内容。2.公司贷款发放流程中，银行以下行为具有法律效力的是（）oA.银行说明贷款意向C.所有者权益在资金来源中比重越大，客户偿债能力越强D.贷款决策中，还要使用盈利比率、效率比率、杠杆比率、偿债能力比率等指标综合反映
2、借款人财务状况【答案】：A【解析】：A项，盈利是借款人归还债务的重要资金来源，客户盈利能力越高， 还本付息的资金来源越有保障，债权的风险越小。因此，对借款人盈 利水平、盈利持久性的分析和判断是贷款决策中财务分析的一项重要 内容。客户何时盈利对偿债能力影响相对较弱，不作为盈利能力分析 重点。13.公用事业属于（）oA.增长型行业B.新兴行业C.周期型行业D.防御型行业【答案】：D【解析】：防御型行业的产品需求相对稳定，不受经济周期影响。如食品业和公 用事业就属于典型的防御型行业，此类行业的需求收入弹性较小，公 司收入及盈利能力相对稳定。14.某银行信贷审查人员在对一家借款企业进行财务分析时，发现
3、该 企业近3年来的流动资金占总资产比例没有太大变化，但速动资产比 例在逐年减少，而存货和其他应收款占比逐年增加，反映出企业营运 资金有所沉淀，资金使用效率逐步恶化，该信贷审查人员在对企业进 行财务分析时，主要运用了（ ）oA.结构比拟法和趋势分析法B.因素分析法和比拟分析法C.结构比拟法和比率分析法D.比拟分析法和趋势分析法【答案】：A【解析】： 结构比拟是以财务报表中的某一总体指标为基础，计算其中各构成项 目占总体指标的百分比，然后比拟不同客户的比率差异或同一客户不 同时期各工程所占百分比的增减变动趋势。如果比拟对象是本企业往 期财务指标，即是纵向比拟分析或趋势分析，这种分析方法可以揭示 客
4、户财务状况的变化趋势，找出其变化原因，判断这种变化趋势对客 户开展的影响，以预测客户未来的开展前景。15 .贷款贷前调查报告中，以下属于对借款人资信与银行的往来情况 进行分析的内容是（）oA.近三年及当期主营业务利润率变化情况及原因B.应收账款金额、周转速度、数额较大或账龄较长的国内外应收账款 情况C.亏损挂账、待处理流动资产损失、不合理资金占用及清收等情况 D.以往借款的还款付息情况、信用等级、授信限额及额度占用情况【答案】：D【解析】：借款人资信及与银行往来情况主要包括：借款人在银行开户的情 况；在银行长短期贷款余额、各类渠道的融资情况、以往借款的还 款付息情况（不良贷款比率和收息率）、信
5、用等级、授信限额及额度 占用情况；借款人的或有负债情况；借款人已经提供的抵（质） 押担保情况；借款人与其他银行的关系、在其他银行的开户与借款 情况；中国人民银行企业征信系统反映的贷款情况、担保情况及信 用记录情况；在银行日平均存款余额、结算业务量、综合收益； 新增贷款后银行新增的存款、结算量及各项收益预测。16 .银行办理了一笔4年期的抵押贷款，在贷款到期日之前，企业因 经营需要申请贷款展期，按照贷款通那么的企业经批准展期贷款的 最长期限为（）o8年A. 6年4年B. 7年【答案】：B【解析】：贷款通那么对贷款展期的期限作了如下规定：现行短期贷款展期 的期限累计不超过原贷款期限；中期贷款展期的
6、期限累计不得超过 原贷款期限的一半；长期贷款展期的期限累计不得超过3年。国家 另有规定的除外。中期贷款，系指贷款期限在1年以上（不含1年） 5年以下（含5年）的贷款。因此，4年期的抵押贷款为中期贷款， 其展期最长期限为：4 + 2+4 = 6 （年）。17 .投资利税率是（）。A.工程在计算期内各年净现金流量累计净现值等于零时的折现率B.工程到达设计生产能力后的一个正常生产年份的利税总额或工程 生产期内平均利税总额与工程总投资的比率C.工程到达设计能力后的一个正常年份的年利润总额与工程总投资 的比率D.工程到达设计生产能力后的正常生产年份的利润总额或工程生产 期内平均利润总额与资本金的比率【答
7、案】：B【解析】：投资利税率是工程到达设计生产能力后的一个正常生产年份的利税 总额或工程生产期内平均利税总额与工程总投资的比率。18 .以下选项中，表述不正确的选项是（）oA.使用寿命有限的无形资产，其应摊销额应当在使用寿命内系统合理 摊销B.企业全部的无形资产应采用直线法摊销C.无形资产的摊销金额一般应当计入当期损益D.企业摊销无形资产，应当自无形资产可供使用时起，至不再作为无 形资产确认时止【答案】：B【解析】：B项，无形资产与递延资产根据其原值采用平均年限法分期摊销，无 形资产规定有效期限的，按规定期限平均摊销；没有规定使用期限的, 按预计使用期限或者不少于10年的期限平均摊销。开办费在
8、工程投 产后按不短于5年的期限平均摊销。19 .在工程评估分析中，以下不属于总本钱的是（）。A.技术转让费B.差旅费C.盈余公积金D.折旧费【答案】：C【解析】：总本钱的构成为：总本钱=制造本钱+管理费用+财务费用+销售费 用。其中技术转让费包含在管理费用中，差旅费包含在销售费用中， 折旧费包含在制造本钱中。20 .如果企业速动比率很小，以下结论正确的选项是（）。A.企业短期偿债能力较弱B.企业流动资产占用过多C.企业流动比率很小D,企业资产流动性很强【答案】：A【解析】： 速动比率是借款人速动资产与流动负债的比率。一般认为速动比率为 1较为合适。如果速动比率低，说明借款人的短期偿债能力存在问
9、题; 速动比率过高，那么又说明借款人拥有过多的速动资产，可能失去一些 有利的投资或获利机会。21 .申请强制执行是依法收贷的重要环节，申请执行的法定期限为 ()o4年A. 1年3年B. 2年【答案】：D【解析】：对于已发生法律效力的判决书、调解书、裁定书、裁决书，当事人不 履行的，银行应当向人民法院申请强制执行。申请执行的期间为2年, 执行时效从法律文书规定当事人履行义务的最后一天起计算。22 .商业银行负责审核贷款审批日至放款核准日期间借款人重大风险变化情况的部门是（）oA.授信审批部门B.信贷营销部门C.风险管理部门D.放款执行部门【答案】：D【解析】：放款执行部门的主要审核内容包括：审核
10、合规性要求的落实情况； 审核限制性条款的落实情况；核实担保的落实情况；审核审批 日至放款核准日期间借款人重大风险变化情况；审核资本金按计划 到位的落实情况；审核申请提款金额是否与工程进度相匹配；审 核提款申请是否与贷款约定用途一致。23 .影响违约损失率的公司因素主要是借款企业的（）。A.偿债能力B.盈利能力C.资产负债结构D.资金结构【答案】：C【解析】：影响LGD的公司因素主要是借款企业的资产负债结构。该结构一方面 反映在企业的融资杠杆率，即总资产和总负债的比率，另一方面反映 在企业融资结构下清偿优先性。同时，企业规模和企业负债的大小对 LGD也是有影响的。24 .以下关于企业盈利能力的分
11、析，表述错误的选项是（）A.净利润率越高，企业盈利能力越强B.销售利润率越高，企业盈利能力越强C.本钱费用利润率越低，企业盈利能力越强D.营业利润率越高，企业盈利能力越强【答案】：C【解析】：B.做出贷款承诺C.出具贷款意向书D.告知客户【答案】：B【解析】：贷款承诺是借贷双方就贷款的主要条件已经达成一致，银行同意在未 来特定时间内向借款人提供融资的书面承诺（这就说明贷款承诺不是 在贷款意向阶段做出的），贷款承诺具有法律效力。3.行业风险的产生受到经济周期，产业开展周期，产业链位置、产业 组织结构等多种因素的影响，以下不正确的选项是（）。A.下游产业的收缩或衰退会严重影响上游产业的开展B.经济
12、限期风险对国民经济的各个行业都会产生影响C. 一个行业的进入壁垒越高，内部竞争也就越强D.新兴产业的开展期收益高，但风险大【答案】：C 盈利能力简单地说就是获取利润的能力。C项，本钱费用利润率是借 款人利润总额与当期本钱费用总额的比率，反映每元本钱费用支出所 能带来的利润总额。该比率越大，说明同样的本钱费用能取得更多利 润，或取得同样利润只需花费较少的本钱费用。25.在商业银行受理贷款申请时，调查人员主要通过借款人的（）及 其与本行及他行业务状况考察借款人与银行的关系。2014年11月真 题A.熟悉程度B.存款余额C.信用记录D,贷款余额【答案】：C【解析】：在商业银行受理贷款申请时，调查人员
13、进行的面谈中需了解的信息 有：客户的公司状况；客户的贷款需求状况；客户的还贷能力; 抵押品的可接受性；客户与银行关系等。其中，客户与银行关系 包括客户与本行及他行的业务往来状况、信用履约记录等。26.以下关于银行抵债资产的表述，错误的选项是（）oA.集体所有的土地使用权可以单独用于抵偿债务B.银行不得擅自使用抵债资产C.不动产和股权应自取得之日起2年内予以处置D.抵债资产收取后原那么上不能对外出租【答案】：A【解析】：A项，根据相关法律规定，所有权、使用权不明确或有争议的财产不 得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除 外。27.贷款效益性调查内容包括（）o 2010年5月
14、真题A.对借款人过去三年的经营效益情况进行调查B.对借款人当前经营情况进行调查C.对借款人过去和未来给银行带来收入、存款、结算等综合效益情况 进行调查D.对原到期贷款及应付利息清偿情况进行调查【答案】：C【解析】：贷款效益性调查内容包括：结合当期资金本钱、拨备等监管要求， 计算该笔贷款的利差及风险调整后的收益情况；对借款人过去和未 来给银行带来收入、存款、贷款、结算、结售汇等综合效益情况进行 调查、分析、预测。28.是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内，债 务人的上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就 草案达成一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的制度。（）A.破产重整；破产
15、重整协议B.破产清算；破产清算协议C.和解；和解协议D.以资抵债；以资抵债协议【答案】：C【解析】:和解是指人民法院受理债权人提出的破产申请后三个月内，债务人的 上级主管部门申请整顿，经债务人与债权人会议就和解协议草案达成 一致，由人民法院裁定认可而中止破产程序的过程。各国破产法虽都 有和解制度，但把和解与整顿结合起来，那么为我国破产法的独创。 29.以下关于可持续增长率的假设条件，表述正确的有（）oA.公司通过增发股票、增加负债等方式补充外部融资来源B.公司的财务杠杆不变C.公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息D.公司保持持续稳定增长的红利发放政策E.公司的存货周转率保持同
16、比例增长【答案】：B|C【解析】：可持续增长率的假设条件如下：公司的资产使用效率将维持当前水 平；公司的销售净利率将维持当前水平，并且可以涵盖负债的利息;公司保持持续不变的红利发放政策；公司的财务杠杆不变；公 司未增发股票，增加负债是其唯一的外部融资来源。30 .以下选项中，哪一项不属于对借款人的贷后监控的监控范围？（）A.经营状况B,利率水平C.管理状况D.财务状况【答案】：B【解析】：对借款人的贷后监控主要包括经营状况监控、管理状况监控、财务状 况监控、与银行往来情况监控、其他外部评价监控等方面。31 .以下有关工程现金流量分析的表述，错误的选项是（）oA.全部投资、自有资金的现金流量表由
17、于计算基础不同，应根据计算基础判断哪些应作为其现金流入和流出B.工程生产经营期间所支付的利息应计入产品总本钱中，在编制全部 投资现金流量表时，利息支出应作为现金流出C.在计算现金流量时，固定资产折旧、无形资产和递延资产摊销都不 能作为现金流出D.全部投资现金流量表可以计算全部投资的内部收益率、净现值、投 资回收期等指标【答案】：B【解析】：B项，工程生产经营期间所支付的利息应计入产品总本钱中，但在编 制全部投资现金流量表时，全部投资都假设为自有资金，以全部投资 为计算基础，利息支出不作为现金支出，而在编制自有资金现金流量 表时，借款利息应作为现金流出。32 .借款人能够履行合同，没有足够理由怀
18、疑贷款本息不能按照足额 归还的贷款应归类为（）oA.正常类贷款B.关注类贷款C.次级类贷款D.损失类贷款【答案】：A【解析】：B项，关注类贷款是指尽管借款人目前有能力归还贷款本息，但存在 一些可能对归还产生不利影响的因素；C项，次级类贷款是指借款人 的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额归还贷 款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失；D项，损失类贷款 是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无 法收回，或只能收回极少局部。33.授权适度原那么指银行业金融机构应按照信贷风险控制和（）两方 面的要求,合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。A.扩大
19、贷款数额B.提高审批效率C.获取最大利息收入D.提高贷款份额【答案】：B【解析】:授权适度原那么是指银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批 效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分 权的平衡。实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权。 34.以下关于贷款的质押与抵押的区别，错误的选项是（）。A,标的物的占有权是否发生转移不同：抵押权的设立不转移抵押标的 物的占有权，而质权的设立必须转移质押标的物的占有权B.对标的物孳息的收取权不同：在质押期间，质权人依法有权收取质 物所生的天然孳息和法定孳息，而抵押权人无权收取C.标的物的范围不同：质权的标的物为动产和财产权利
20、，抵押权的标 的物一般是动产和不动产，以不动产最常见D.受偿顺序不同：抵押权无受偿顺序，而质押权有【答案】：D【解析】：D项，在质权设立的情况下，一物只能设立一个质押权，因而不存在 受偿的顺序问题。而一物可设数个抵押权，当数个抵押权并存时，有受偿的先后顺序之分。35.授信额度的决定因素有（）。A.客户的还款能力B.贷款组合管理的限制C.银行或借款企业的法律或监督条款的限制D.银行的客户政策E.关系管理因素【答案】:A|B|C|D|E【解析】：授信额度是在对以下因素进行评估和考虑的基础上决定的：了解并 测算客户的信贷需求，通过与客户进行讨论，对借款原因进行分析， 确定客户合理信贷需求；客户的还款
21、能力；银行或借款企业的相 关法律或监督条款的限制；贷款组合管理的限制；银行的客户政 策；关系管理因素。36 .借款需求分析对银行的意义在于（）o 2009年6月真题A.帮助银行有效地评估风险B,帮助银行确定合理的贷款结构与贷款利率C.为公司提供融资方面的合理建议D.确定贷款总供给量E.帮助银行增加盈利【答案】：A|B|C【解析】：借款需求与还款能力和风险评估紧密相连，是决定贷款金额、期限、 品种等要素的重要因素。通过了解借款企业在资金运作过程中导致资 金短缺的关键因素和事件，银行能够更有效地评估风险，更合理地确 定贷款期限，并帮助企业提供融资结构方面的建议。同时，银行为了 做出合理的贷款决策，
22、通常需要对借款企业的借款需求进行分析。37 .()是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价。2014 年11月真题A.客户评级B.信贷审查C.征信报告D.服务审计【解析】:进入壁垒的高低是影响该行业市场垄断和竞争关系的一个重要因素， 在进入壁垒较高的行业，企业面临的竞争风险较小，它们维持现有高 利润的机会就越大。4.关于对上市客户法人治理结构的分析，以下说法中正确的选项是（）。2009年6月真题A.信贷人员应对其股权结构是否合理、是否存在关键人控制、信息披 露的实际质量、是否存在家族决策等予以关注B.在股权结构中，主要关注流通股的比重过高或非流通股过于集中的 问题C.要考察客户决策及运作
23、是否以内部人和关键人为中心，内部人是否 能够轻易操纵股东大会、董事会和监事会D.对信息披露，主要应关注披露形式是否到达要求【答案】：C【解析】：【答案】：A【解析】：客户评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的综合计量和科学 评价，反映的是客户违约风险的大小。38 .在工程的生产条件分析中，商业银行应根据（）来估算工程所需 的基本材料和投入数量。A.原材料采购方式B,选用的工艺技术C.原材料采购支付方式D.工程设计生产能力E.设备性能【答案】：B|D|E【解析】： 工程生产条件分析主要是指工程建成投产后，对生产经营过程中所需 要的物资条件和供应条件进行的分析，主要包括：资源条件分析； 原材料供
24、应条件分析；燃料及动力供应条件分析。其中，分析原 材料供应条件时，原材料供应数量要满足工程生产能力的需要，应根 据工程设计生产能力、选用的工艺技术和设备性能来估算工程所需的 基本材料和投入数量。39 .贷款质押的最主要风险因素是（）o 2010年5月真题A.虚假质押风险B.司法风险C.汇率风险D.操作风险【答案】：A【解析】：目前银行办理的质押贷款在业务中主要的风险有：虚假质押风险、司 法风险、汇率风险和操作风险。其中，虚假质押风险是贷款质押的最 主要风险因素。40 .商业银行确定信贷授权权限应考虑的主要因素有（）。A.借款人的经济性质B.被授权人的资产质量C.被授权人的风险管理能力D.贷款规
25、模E.被授权人所处区域的经济信用环境【答案】：B|C|E【解析】：银行业金融机构应建立统一的法人授权体系，对机构、人员和岗位进 行权限管理。根据受权人的风险管理能力、所处区域经济信用环境、 资产质量等因素，按地区、行业、客户、产品等进行信贷业务差异授 权，合理确定授权权限。41 .预警处置是一个（）的过程。A.借助预警操作工具对银行贷款全过程进行监控考核B.接收风险信号、评估、衡量风险C.在前期预警基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度D.在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、风险大小、风险危害程度及风险处置、化解方案【答案】：D【解析】：预警处置是借助预警操作工具对银行经营运
26、作全过程进行全方位实 时监控考核，在接收风险信号、评估、衡量风险基础上提出有无风险、 风险大小、风险危害程度及风险处置、化解方案的过程。42 .在提前还款条款内容中，借款人提前归还局部本金的，（）oA.其金额应为一期分期还款的金额或其整数倍B.要偿付归还本金截至到期前一天的相应利息C.要偿付归还本金截至到期前一天的相应其他费用D.在提前还款日前45天以书面形式通知银行【答案】：A【解析】： 借款人可以提前归还全部或局部本金，如果归还局部本金，其金额应 等于一期分期还款的金额或应为一期分期还款的整数倍，并同时偿付 截至该提前还款日前一天（含该日）所发生的相应利息，以及应付的 其他相应费用。43
27、.信贷档案管理的具体要求有（）oA.定期检查B.专人负责C.集中统一管理D.按时交接E.分段管理【答案】：A|B|C|D|E【解析】：信贷档案管理的具体要求包括：信贷档案实行集中统一管理原那么； 信贷档案采取分段管理、专人负责、按时交接、定期检查的管理模 式。44.依法收贷的对象为（）。A.逾期贷款B.展期贷款C.违约贷款D.到期贷款【答案】：C【解析】：广义的依法收贷是指银行按规定或约定，通过催收、扣收、处理变卖 抵押物，收回违约使用的贷款，加罚利息等措施，以及通过仲裁、诉 讼等途径依法收贷；狭义的依法收贷指按照法律、法规的规定，采用 仲裁、诉讼等手段清理收回贷款的活动。依法收贷的对象是违约
28、贷款。 45.关于贷款抵押物的转让，以下表述错误的选项是（）oA.假设转让抵押物的价款明显低于其价值，银行可以要求抵押人提供相 应的担保。否那么，不得转让抵押物B.在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，应当通知抵 押权人并告知受让人转让物已经抵押的情况。否那么，转让行为无效 C.抵押人转让抵押物所得的价款，应当向银行提前清偿所担保的债 权，超过债权数额的局部归抵押人所有，缺乏局部由债务人清偿D.抵押人可以自主转让已办理抵押登记的抵押物，不必征得他人同意【答案】：D【解析】：D项，在抵押期间，抵押人转让已办理抵押登记的抵押物的，应当通 知银行并告知受让人转让物已经抵押的情况；抵押人未通
29、知银行或者 未告知受让人的，转让行为无效。46 .商业银行在对客户供应阶段分析中，错误的选项是（）。A.进货渠道分析可以从四个方面着手：有无中间环节、供货地区的远 近、运输方式的选择、进货资质的取得B.客户采购物品的质量主要取决于上游厂商的资质，知名供应商一般 较为可靠C.付款条件反映了客户的市场地位，如果客户通过预付款或现货交易 采购，说明其资信较高D.原材料价格除了受市场供求影响外，还取决于进货渠道、客户关系 等多方面因素【答案】：c【解析】：C项，付款条件主要取决于市场供求和商业信用两个因素。如果货品 供不应求或者买方资信不高，供货商大多要求预付货款或现货交易； 反之，供货商那么可接受银
30、行承兑汇票甚至商业承兑汇票。47 .在商业银行贷前调查中，贷款合法合规性调查主要包括（）oA.认定借款人、担保人合法主体资格B.对借款人、保证人及其法定代表人的品行、业绩、能力和信誉的调 查C.对抵押物的价值评估情况做出调查D.对抵质押物品或权利的合法性、有效性进行认定E.对贷款使用合法合规性进行认定【答案】:A|D|E【解析】：BC两项属于贷款平安性调查的内容。48.信贷审批过程中，根据了解你的客户、了解你客户的业务、了解 你客户风险原那么，应着重注意（）。A.对保证、抵押、质押等担保方式的合法、足值、有效性进行审查B.客户准入及借款用途是否符合银行区域、客户等信贷政策C.借款人股东的实力及
31、注册资金的到位情况D.抵押人代偿能力E.借款人、担保人及具体贷款业务有关资料是否齐备【答案】:A|B|C|E【解析】：银行业金融机构在贷款审查审批过程中一般应要求把握以下内容： 信贷资料完整性及调查工作与申报流程的合规性审查；借款人主体 资格及基本情况审查;信贷业务政策符合性审查;财务因素审查; 非财务因素审查；担保审查；充分揭示信贷风险；提出审查 结论。A项属于担保审查；B项属于信贷业务政策符合性审查；C项 属于借款人主体资格及基本情况审查;E项属于信贷资料完整性审查。 49.某市四家国有商业银行在某年内累计接收抵债资产170万元，已 处置抵债资产90万元，待处置抵债资产80万元，那么抵债资
32、产年处置率为（）oA. 52.94%51.11%B. 48.23%47.06%【答案】：A【解析】：抵债资产年处置率=一年内已处理的抵债资产总价（列账的计价价 值）/一年内待处理的抵债资产总价（列账的计价价值）xioo% = 90/170 X100%52.94%o50.商业银行办理信贷业务时，以下做法正确的有（）。A.对于审批日至放款核准日间隔超过一定期限的，应审核此期间借款 人是否发生重大风险变化B.借款人用于建设工程的其他资金应先于贷款或与贷款同比例支用 C.贷款原那么上可以用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资 金的融资A项，信贷人员无需关注家族决策，因为家族决策主要存在于民营客
33、户中，上市客户一般无此问题；B项，在股权结构分析中，应主要关 注流通股的比重低、非流通股过于集中的问题，因为此时公司可能被 大股东操控，通过大量异常关联交易侵害中小股东和债权人的利益； D项，在信息披露质量考察中，应关注信息披露的实际质量。5.银行风险预警后的处置措施有（）。A.列入重点观察名单B.要求客户限期纠正违约行为C.要求增加担保措施D.停止发放贷款E.降低整体授信额度，暂停发放新贷款或收回已发放的授信额度【答案】：A|B|C|E【解析】：客户风险预警信号出现后，相关部门应组织力量积极进行控制和化 解，要根据风险的程度和性质，对客户实施分层管理，采取相应的风 险处置措施：列入重点观察名
34、单；要求客户限期纠正违约行为； 要求完善担保条件、增加担保措施；降低整体授信额度，暂停发D.在固定资产贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的进度发放贷 款E.在审查担保类文件时，信贷人员应特别注意抵（质）押协议生效的 前提条件【答案】：A|B|D|E【解析】：C项，银行办理信贷业务时，需审查建设工程的资本金是否已足额到 位，即使因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例也应同步低 于借款人资本金到位的比例。止匕外，贷款原那么上不能用于借款人的资 本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资。51.客户变更主营业务的主要情形有（）oA.行业转换B.产品转换C.技术转换D.股权变更E.业务停顿【答案】：
35、A|B|C|D|E【解析】：客户主营业务的演变主要有以下几种情形：行业转换型，如由原来 侧重贸易转向实业；产品转换型，如由原来侧重生产某种产品转向 生产另一种产品；技术转换型，如由原来技术含量较低的行业或产 品转向技术含量较高的行业或产品；股权变更型，如由于股权变更, 新股东注入新的资产和业务，原客户的主营业务随之改变；业务停 顿型，如原客户经营业务不善，因拥有物业便放弃具体经营而改为出 租物业等。52.贷款发放前，（）要与银行以书面形式签订抵押合同。A.借款人B.担保人C.抵押人D.公证人【答案】：C【解析】:贷款发放前，抵押人与银行要以书面形式签订抵押合同。抵押合同应 当包括以下内容：被担
36、保的主债权种类、数额；债务人履行债务 的期限；抵押财产的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权 属或者使用权权属；担保的范围。53.()是商业银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的 行为。A.银行担保B.信贷承诺C.银行承兑D.信用证【答案】：C【解析】：银行的信贷产品主要包括贷款、担保、承兑、保函、信用证等。其中, 承兑是银行在商业汇票上签章承诺按出票人指示到期付款的行为。54.商业银行一般采用的保证担保是（）。2014年11月真题一般保证担保A. 一般保证和连带保证其中任意一个都行C.连带责任保证担保D. 一般保证和连带保证其中任意一个都不行【答案】：C【解析】：保证贷款是指以第
37、三人承诺在借款人不能归还贷款时，按约定承当一 般保证责任或者连带保证责任而发放的贷款。银行一般要求保证人提 供连带责任保证。55.信贷授权应遵循的基本原那么包括（）。A.权责一致原那么B.授权适度原那么C.公平公开原那么D.差异授权原那么E.动态调整原那么【答案】:A|B|D|E【解析】：信贷授权是指银行金融机构对其所属业务职能局部、分支机构和关键 业务岗位开展信贷业务权限的具体规定。其应遵循的基本原那么有： 授权适度原那么；差异授权原那么；动态调整原那么；权责一致原那么。 56.A企业在B银行有一笔一年期流动资金贷款即将到期，但A企业 集团因季节性因素影响了销售及资金回笼，资金暂时出现缺乏，
38、无法 归还在B银行的贷款。以下各项中表述正确的选项是（）。A. B银行业务部门客户经理对A企业展期条件审查核实后，可直接批 准企业展期申请A企业应在到期前向银行提出贷款展期申请C.为确保企业足额还款且不影响其正常生产，B银行可同意企业展期 期限为两年D.假设A企业未向B银行提出展期申请，其贷款自到期之日起，转入 次级类贷款【解析】：借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请贷 款展期。A项，贷款展期的审批实行分级审批制度，银行应根据业务 量大小、管理水平和贷款风险度确定各级分支机构的审批权限，超过 审批权限的，应当报上级机构审批；C项，短期贷款展期期限累计不 得超过原贷款期限；
39、D项，借款人未申请展期或申请展期未得到批准, 其贷款从到期日次日起，转入逾期贷款账户。57.以下关于担保方式的说法中正确的有（）o 2016年11月真题A.担保品必须是符合法律规定、真实存在的财产或权利B.担保品必须具备易变现性C.担保品应按法规要求在有权机构办理抵（质）押登记D.担保品必须具备可控性E.担保品必须具备足值性【答案】：A|B|C|D|E【解析】： 担保方式的审定要点包括：所采用的担保方式应满足合法合规性要 求，担保人必须符合法律、规那么规定的主体资格要求，担保品必须是 符合法律规定、真实存在的财产或权利，担保人对其拥有相应的所有 权和处置权，且担保行为获得了担保人有权机构的合法
40、审批，并按法 规要求在有权机构办理必要的抵（质）押登记；担保应具备足值性; 所采用的担保还应具备可控性；担保须具备可执行性及易变现 性，并考虑可能的执行与变现本钱。58.搜寻调查可借助的媒介物有（）oA.杂志、书籍、期刊B.互联网资料C.官方记录D.中介机构E.银行自身网络【答案】:A|B|C【解析】：非现场调查包括搜寻调查、委托调查和其他方法。搜寻调查指通过各 种媒介物搜寻有价值的资料开展调查，这些媒介物包括有助于贷前调 查的杂志、书籍、期刊、互联网资料、官方记录等。DE两项属于委 托调查可借助的媒介物。59.在受托支付方式下，商业银行要求借款人应逐笔提交能够反映所 提款项用途的详细证明材料
41、，包括（）oA.交易合同B.付款文件C.汇款申请书D.共同签证单E.货物单据【答案】：A|B|D|E【解析】：在受托支付方式下，银行业金融机构除须要求借款人提供提款通知 书、借据外，还应要求借款人提交贷款用途证明材料。借款人应逐笔 提交能够反映所提款项用途的详细证明材料，如交易合同、货物单据、 共同签证单、付款文件等。C项，汇款申请书属于受托支付所需的相 关业务凭证。60.在区域风险分析时，评价信贷资产质量的指标主要有（）oA.不良贷款率B.信贷余额扩张系数C.相对不良率D.不良率变幅E.利息实收率【答案】：A|B|C|D|E【解析】：区域信贷资产质量是对区域信贷风险状况的直接反映，它是衡量内
42、部 风险最重要的指标。信贷资产质量好，那么说明该区域信贷风险低。评 价信贷资产质量主要有以下指标：不良贷款率；相对不良率； 不良率变幅；信贷余额扩张系数；不良贷款生成率；不良贷款 剪刀差；到期贷款现金回收率；利息实收率。放新贷款或收回已发放的授信额度等；动态调整资产风险分类。D 项，一般不直接停止向客户发放贷款。6.根据担保法规定，担保的形式包括（）oA.质押B.抵押C.留置D,承诺E.定金【答案】：A|B|C|E【解析】：贷款担保的形式有多种，一笔贷款可以有几种担保，担保的具体形式 主要有：抵押、质押、保证、留置、定金。7 .关于贷款意向书和贷款承诺，以下表述不正确的选项是（）。A.在出具贷
43、款意向书和贷款承诺时要谨慎处理、严肃对待B.银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款承诺性质C.不得擅自越权对外出具贷款承诺，以免使银行卷入不必要的纠纷D.贷款意向书、贷款承诺须按内部审批权限批准后方可对外出具【答案】：B【解析】：B项，银企合作协议涉及的贷款安排一般属于贷款意向书性质。8 .以下借款需求不合理的是（）oA.公司销售快速增长，无法按时归还应付账款B.公司希望换一家贷款银行来降低融资利率C.公司为了规避债务协议限制，想要归还现有借款D.公司上年度严重亏损，仍希望按往年惯例发放高额红利【答案】：D【解析】：D项，对于定期支付红利的公司来说，银行要判断其红利支付率和发 展趋势：如果公司
44、持续盈利及获取现金能力以及未来的开展已经无法满足现在的红利支付水平，那么红利发放就不能成为合理的借款需求 原因。9 .质押贷款业务的主要风险因素可能包括（）。A.虚假质押风险B.交易风险C.司法风险D.操作风险E.汇率风险【答案】：A|C|D|E【解析】：目前银行办理的质押贷款在业务中主要有如下风险：虚假质押风 险，这是贷款质押的最主要风险因素；司法风险，银行如果让质押 存款的资金存放在借款人在本行的活期存款账户上，是有司法风险 的；汇率风险，当外币有升值趋势，或外币利率相对高于人民币利 率时，常常会发生企业以外币质押向银行借人民币的情况；操作风 险，对于质押贷款业务，银行内部如果管理不当，制
45、度不健全也容易 出问题。10 .推行实贷实付的现实意义包括（）oA.有利于将信贷资金引入实体经济B.有利于加强贷款使用的精细化管理C.有利于银行业金融机构管控信用风险和法律风险D.有利于杜绝信贷资金违规流入股票市场等限制性领域的恶性违规 问题E.催促银行业金融机构有效提升信贷风险管理的能力【答案】:A|B|C|D|E【解析】：推行实贷实付的现实意义有：有利于将信贷资金引入实体经济，在 满足有效信贷需求的同时严防信贷挪用，杜绝信贷资金违规流入股票 市场等限制性领域的恶性违规问题；有利于加强贷款使用的精细化 管理，催促银行业金融机构有效提升信贷风险管理的能力，尤其是有 效管控支付环节风险的能力；有
46、利于银行业金融机构管控信用风险 和法律风险。11 .关于贷款抵押风险，以下说法不正确的有（）oA.法律规定自登记之日起生效的合同，必须办理抵押审查验证，否那么 合同就无效B.贷款合同附条件生效，但生效条件不具备，贷款主合同无效，导致 抵押关系无效C.未经所有权人同意就擅自抵押的，抵押关系无效，但不构成侵权D.对抵押物的价值进行准确评估是保证抵押物足值的关键E.重复质押行为会给银行贷款带来风险【答案】：A|C|E【解析】：A项，法律规定自登记之日起生效的合同，必须办理抵押登记，否那么 合同就无效；C项，未经所有权人同意就擅自抵押的，不但抵押关系 无效，而且构成侵权；E项，重复抵押行为给银行贷款带来风险，而 在质押担保中，由于质押合同是从质物移交给质权人占有之日起生 效，因此在实际中不可能存在同一质物上重复设置质权的现象。12.以下关于财务分析内容的说法，错误的选项是（）。A.分析客户盈利能力时，应着重对盈利时间进行分析B.客户营运能力越强，资产周转速度越快，盈利能力越强