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1、 第 1 页 共 4 页 东威科技2022年三季度现金流量报告 一、现金流入结构分析 2022年三季度现金流入为51,762.81万元，与2021年三季度的38,722.86万元相比有较大增长，增长33.68%。企业的主要现金来源项目是收回投资所收到的现金，占企业当期现金流入总额的54.10%。企业处于投资结构大调整阶段。企业投资结构的调整并没有对当期的经营活动带来负面影响。销售商品、提供劳务收到的现金为23207.22万元，约占企业当期现金流入总额的44.83%。企业经营活动所需要的现金支出小于现金收入，经营活动为企业带来了现金净增加。二、现金流出结构分析 2022年三季度现金流出为58,4
2、01.12万元，与2021年三季度的69,482.9万元相比有较大幅度下降，下降15.95%。表明企业进行投资扩展，进行结构调整。最大的现金流出项目为投资所支付的现金，占现金流出总额的65.07%。第 2 页 共 4 页 三、现金流动的稳定性分析 2022年三季度，营业收到的现金有较大幅度增加，企业经营活动现金流入的稳定性提高。2022年三季度，工资性支出有较大幅度增加，现金流出的刚性明显增强。2022年三季度，现金流入项目从大到小依次是：收回投资收到的现金；销售商品、提供劳务收到的现金；收到的税费返还；取得投资收益收到的现金。现金流出项目从大到小依次是：投资支付的现金；购买商品、接受劳务支付
3、的现金；支付给职工以及为职工支付的现金；支付的各项税费。四、现金流动的协调性评价 2022年三季度东威科技投资活动需要资金12151.78万元；经营活动创造资金5517.00万元。投资活动所需要的资金不能被经营活动所创造的现金满足，还需要企业筹集资金。2022年三季度东威科技筹资活动需要净支付资金3.54万元，总体来看，当期经营、投资、融资活动使企业的现金净流量减少。五、现金流量的变化 2022年三季度现金及现金等价物净增加额为负6,596.76万元，与2021年三季度负30,746.96万元相比现金净亏空有较大幅度减少，减少78.55%。第 3 页 共 4 页 2021年三季度经营活动现金净
4、亏空1,200.5万元，2022年三季度扭亏为盈，现金净增加5,517万元。2022年三季度投资活动产生的现金流量净额为负12,151.78万元，与2021年三季度负24,019.27万元相比投资有较大幅度减少，减少49.41%。2022年三季度筹资活动产生的现金流量净额为负3.54万元，与2021年三季度负5,540.27万元相比资金流出有较大幅度减少，减少99.94%。六、现金流量的充足性评价 现金偿债能力指标 项目名称 2021年三季度 2022年三季度 现金流动负债比(%)-47.94 -9.39 经营偿债能力 -0.02 0.07 现金流动资产比(%)-24.71 -4.77 经营还
5、债期 -11.23 1.99 债务偿还率(%)0 0 注释：1.现金流动负债比=现金及现金等价物净增加额/流动负债合计 2.经营偿债能力=经营活动产生的现金流量净额/负债总额 3.现金流动资产比=现金及现金等价物净增加额/流动资产合计 4.经营还债期=带息负债/经营活动产生的现金流量净额 5.债务偿还率=偿还债务支付的现金/带息负债 七、现金流动的有效性评价 从现金的盈利情况来看，经营活动产生的现金流量净额占营业收入的20.39%。表明企业经营活动创造现金的能力很强，造血功能很强。2022年三季度销售现金收益率为20.39%，2021年三季度为-5.59%。2022年三季度资产现金报酬率为-1
6、6.42%，与2021年三季度的-88.74%相比有较大幅度的提高，提高72.32个百分点，但盈利水平仍然为负。从变化情况来看，企业2022年三季度总资产净现率明显提高。现金盈利能力指标 项目名称 2021年三季度 2022年三季度 第 4 页 共 4 页 销售现金收益率(%)-5.59 20.39 资产现金报酬率(%)-88.74 -16.42 收益净现率(%)-28.82 104.4 资本现金收益率(%)-171.08 -30.31 注释：1.销售现金收益率=经营活动产生的现金流量净额/营业收入 2.资产现金报酬率=现金及现金等价物净增加额/资产总计 3.收益净现率=经营活动产生的现金流量
7、净额/净利润 4.资本现金收益率=现金及现金等价物净增加额/所有者权益 从经营活动现金流入情况来看，东威科技2022年三季度销售活动回收现金的能力较强，销售含金量较高。2022年三季度销售收现率为85.78%，与2021年三季度的55.09%相比有较大幅度的提高，提高30.69个百分点。从变化情况来看，企业2022年三季度的现金回收能力明显提高。八、自由现金流量分析 通过企业的经营努力，2022年三季度创造的自由现金流量为5284.53万元。2022年三季度经营活动使企业可支配的自由现金流量为5517.00万元。当期经营活动使现金流量的增加，企业现金管理效率提高。（注：报告中使用的分析参数为2022年三季度行业分析参数）