《000802北京文化2022年三季度经营成果报告.pdf》由会员分享，可在线阅读，更多相关《000802北京文化2022年三季度经营成果报告.pdf（9页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、 第 1 页 共 9 页 北京文化2022年三季度经营成果报告 一、实现利润分析 1、利润总额 2022年三季度利润总额为负3,029.37万元，与2021年三季度的633.55万元相比，2022年三季度出现较大幅度亏损，亏损3,029.37万元。企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。2、营业利润 2022年三季度营业利润为负3,028.5万元，与2021年三季度的584.77万元相比，2022年三季度出现较大幅度亏损，亏损3,028.5万元。以下项目的变动使营业利润增加：其他收益增加1.08万元，投资收益增加104.02万元，营业成本减少2,132.25万元，管理费用减少
2、386.37万元，共计增加2,623.72万元；以下项目的变动使营业利润减少：信用减值损失减少1,178.81万元，营业税金及附加增加5.19万元，财务费用增加303.79万元，资产减值损失增加7,437.73万元，共计减少8,925.52万元。各项科目变化引起营业利润减少3,613.27万元。第 2 页 共 9 页 3、投资收益 2021年三季度投资收益亏损3.69万元，2022年三季度扭亏为盈，盈利100.33万元。4、营业外利润 2022年三季度营业外利润为负0.87万元，与2021年三季度的48.78万元相比，2022年三季度出现亏损，亏损0.87万元。5、经营业务的盈利能力 第 3
3、页 共 9 页 从营业收入和成本的变化情况来看，2022年三季度的营业收入为607.54万元，比2021年三季度的13,724.07万元下降95.57%，营业成本为5.24万元，比2021年三季度的2,137.49万元下降99.76%，营业收入和营业成本同时下降，但营业成本下降幅度大于营业收入，表明企业经营业务盈利能力提高。实现利润增减变化表(万元)项目名称 2020年三季度 2021年三季度 2022年三季度 数值 增长率(%)数值 增长率(%)数值 增长率(%)营业收入 743.26 -98.84 13,724.07 1,746.48 607.54 -95.57 利润总额 -5,634.8
4、3 -133.16 633.55 111.24 -3,029.37 -578.16 营业利润 -5,634.83 -133.17 584.77 110.38 -3,028.5 -617.9 投资收益 -7.7 -6.02 -3.69 52.12 100.33 2,819.77 营业外利润 0.01 -99.83 48.78 883,606 -0.87 -101.78 二、成本费用分析 1、成本构成情况 北京文化2022年三季度成本费用总额为2,558.63万元，其中：营业成本为5.24万元，占成本总额的0.2%；管理费用为2,028.54万元，占成本总额的79.28%；财务费用为516.46万
5、元，占成本总额的20.19%；营业税金及附加为8.4万元，占成本总额的0.33%。第 4 页 共 9 页 成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)项目名称 2020年三季度 2021年三季度 2022年三季度 数值 百分比(%)数值 百分比(%)数值 百分比(%)成本费用总额 4,956.42 100.00 4,768.28 100.00 2,558.63 100.00 营业成本 73.69 1.49 2,137.49 44.83 5.24 0.20 营业税金及附加 4.01 0.08 3.21 0.07 8.4 0.33 销售费用 0 -0 -0 -管理费用 3,728.49 75.23
6、2,414.91 50.65 2,028.54 79.28 财务费用 1,150.23 23.21 212.68 4.46 516.46 20.19 研发费用 0 -0 -0 -2、总成本变化情况及原因分析 北京文化2022年三季度成本费用总额为2,558.63万元，与2021年三季度的4,768.28万元相比有较大幅度下降，下降46.34%。以下项目的变动使总成本增加：资产减值损失增加7,437.73万元，财务费用增加303.79万元，营业税金及附加增加5.19万元，共计增加7,746.71万元；以下项目的变动使总成本减少：管理费用减少386.37万元，信用减值损失减少1,178.81万元，
7、营业成本减少2,132.25万元，共计减少3,697.43万元。各项科目变化引起总成本增加4,049.28万元。成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)第 5 页 共 9 页 项目名称 2020年三季度 2021年三季度 2022年三季度 数值 百分比(%)数值 百分比(%)数值 百分比(%)营业收入 743.26 100.00 13,724.07 100.00 607.54 100.00 营业成本 73.69 9.91 2,137.49 15.57 5.24 0.86 营业税金及附加 4.01 0.54 3.21 0.02 8.4 1.38 销售费用 0 -0 -0 -管理费用 3,7
8、28.49 501.64 2,414.91 17.60 2,028.54 333.90 财务费用 1,150.23 154.76 212.68 1.55 516.46 85.01 研发费用 0 -0 -0 -3、营业成本控制情况 2022年三季度营业成本为5.24万元，与2021年三季度的2,137.49万元相比有较大幅度下降，下降99.76%。三、盈利能力分析 1、盈利能力基本情况 北京文化2022年三季度的营业利润率为-498.49%，总资产报酬率为-1.55%，净资产收益率为-5.53%，成本费用利润率为-118.40%。企业实际投入到企业自身经营业务的资产为356,605.4万元，经营
9、资产的收益率为-3.40%，而对外投资的收益率为13.95%。第 6 页 共 9 页 盈利能力指标表(%)项目名称 2020年三季度 2021年三季度 2022年三季度 营业毛利率 89.55 84.4 97.76 营业利润率 -758.13 4.26 -498.49 成本费用利润率 -113.69 13.29 -118.4 总资产报酬率 -3.63 0.82 -1.55 净资产收益率 -8.76 4.04 -5.53 2、净资产收益率 2022年三季度净资产收益率为-5.53%，2021年三季度为4.04%。第 7 页 共 9 页 3、净资产收益率变化原因 2022年三季度净资产收益率比20
10、21年三季度下降的主要原因是：2022年三季度净利润为负2,126.86万元，与2021年三季度的1,689.08万元相比，2022年三季度出现较大幅度亏损，亏损2,126.86万元。2022年三季度平均所有者权益为153,835.63万元，与2021年三季度的167,358.41万元相比有所下降，下降8.08%。净利润下降速度快于平均所有者权益的下降速度，致使净资产收益率下降。4、总资产报酬率 2022年三季度总资产报酬率为-1.55%，2021年三季度为0.82%。5、总资产报酬率变化原因 6、成本费用利润率变化情况 从成本费用投入的经济效益来看，2022年三季度成本费用利润率为-118.
11、4%，2021年三季度为13.29%。2022年三季度期间费用投入的经济效益为-221.74%，与2021年三季度的-13.17%相比有较大幅度的降低，降低208.57个百分点，效益进一步下降。7、成本费用利润率变化原因 2022年三季度成本费用投入经济效益比2021年三季度下降的主要原因是：2022年三季度实现利润为负3,029.37万元，与2021年三季度的633.55万元相比，2022年三季度出现较大幅度亏损，亏损3,029.37万元。2022年三季度成本费用总额为2,558.63万元，与2021年三季度的4,768.28万元相比有较大幅度下降，下降46.34%。实现利润下降速度快于成本
12、费用总额的下降速度，致使成本费用投入经济效益下降。四、财务状况 1、资产构成基本情况 北京文化2022年三季度资产总额为360,249.96万元，其中流动资产为218,091.42万元，主要以预付款项、存货、应收账款为主，分别占流动资 第 8 页 共 9 页 产的71.85%、13.97%和8.42%。非流动资产为142,158.54万元，主要以无形资产、其他权益工具投资、递延所得税资产为主，分别占非流动资产的41.54%、20.55%和18.16%。资产构成表(万元)项目名称 2020年三季度 2021年三季度 2022年三季度 数值 百分比(%)数值 百分比(%)数值 百分比(%)总资产
13、502,961.86 100.00 400,031.53 100.00 360,249.96 100.00 流动资产 352,432.55 70.07 246,741.58 61.68 218,091.42 60.54 预付款项 176,647.31 35.12 168,275.39 42.07 156,690.48 43.49 存货 113,109.45 22.49 27,320.7 6.83 30,463.69 8.46 应收账款 14,859.42 2.95 41,051.33 10.26 18,372.74 5.10 非流动资产 150,529.31 29.93 153,289.95
14、38.32 142,158.54 39.46 无形资产 81,269.8 16.16 66,850.59 16.71 59,050.43 16.39 其他权益工具投资 0 -0 -29,208.22 8.11 递延所得税资产 7,230.18 1.44 25,427.08 6.36 25,811.77 7.16 2、负债及权益构成基本情况 北京文化2022年三季度负债总额为206,414.32万元，所有者权益为153,835.63万元，其中实收资本为71,590.03万元，资产负债率为57.3%。在负债总额中，流动负债为196,277.52万元，占负债和权益总额的54.48%；第 9 页 共
15、9 页 非流动负债为10,136.81万元，占负债和权益总额的2.81%。负债及权益构成表(万元)项目名称 2020年三季度 2021年三季度 2022年三季度 数值 百分比(%)数值 百分比(%)数值 百分比(%)负债及权益总额 502,961.86 100.00 400,031.53 100.00 360,249.96 100.00 所有者权益 237,334.13 47.19 169,075.56 42.27 153,835.63 42.70 流动负债 253,688.45 50.44 217,401.73 54.35 196,277.52 54.48 非流动负债 11,939.28 2.37 13,554.25 3.39 10,136.81 2.81 （注：报告中使用的分析参数为2022年三季度行业分析参数）