《银行业专业人员职业资格考试《风险管理》历年真题汇编（三）.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《银行业专业人员职业资格考试《风险管理》历年真题汇编（三）.docx（41页珍藏版）》请在taowenge.com淘文阁网|工程机械CAD图纸|机械工程制图|CAD装配图下载|SolidWorks_CaTia_CAD_UG_PROE_设计图分享下载上搜索。
1、银行业专业人员职业资格考试风险管理历年真题汇编（三）1. 【单选题】（江南博哥）商业银行公司治理结构应确保（）对商业银行的战略性指导和对管理人员的有效监督，并对商业银行的股东负责。A. 高级管理层B. 监事会C. 董事会D. 员工正确答案：C参考解析：在现代公司治理机制下，企业所有权与经营权的分离，董事会受托于公司股东，成为银行公司治理结构的重要组成部分。董事会向股东大会负责，是商业银行的决策机构。2. 【单选题】 下列关于商业银行违约风险暴露的表述，正确的是（）。A. 违约风险暴露应包括对客户的应收未收利息B. 违约风险暴露应扣除相应的担保抵押资产C. 违约风险暴露只包括对客户已发生的表内资
2、产D. 违约风险暴露只针对银行的表外资产正确答案：A参考解析：违约风险暴露是指债务人违约时预期表内项目和表外项目的风险暴露总额，包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。3. 【单选题】 商业银行应当对交易账簿头寸至少（）重估一次市值。A. 每年B. 每日C. 每月D. 每季正确答案：B参考解析：在市场风险管理实践中，商业银行应当对交易账簿头寸按市值每日至少重估一次价值。4. 【单选题】 下列产品最适合采用历史模拟法计量风险价值（VaR）的是（）。A. 互换合约B. 交易活跃的金融产品C. 交易不活跃的金融产品D. 场外信用衍生产品正确答案：B参
3、考解析：历史模拟法假定历史可以在未来重复，通过搜集一定历史期限内全部的风险因素收益信息，模拟风险因素收益未来的变化。历史模拟法较为依赖市场数据，ACD三项数据不易获取。5. 【单选题】 操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排（）。A. 经济资本B. 资本充足率C. 存款准备金D. 存款保险正确答案：A参考解析：经济资本是在给定置信水平下，银行用来抵御非预期损失的资本量，也称风险资本，它是一种虚拟的、与银行风险的非预期损失额相等的资本。6. 【单选题】 假设商业银行的一个信用组合由2000万元的A级债券和3000万元的BBB级债券组成。A级债券和BBB级债券一年
4、内的违约概率分别为2和4，且相互独立。如果在违约的情况下，A级债券回收率为60，BBB级债券回收率为40，那么该信用组合一年内预期信用损失为（）元。A. 880000B. 923000C. 742000D. 672000正确答案：A参考解析：预期损失违约概率违约损失率违约风险暴露。A级债券所造成的预期损失2（160）20000000160000（元），BBB级债券所造成的预期损失4（140）30000000720000（元）。因此，银行在这个信用组合上因违约风险所产生的总预期损失160000720000880000（元）。7. 【单选题】 下列关于商业银行操作风险的表述，错误的是（）。A. 操
5、作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域B. 内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件均有可能造成操作风险损失C. 一起操作风险损失事件仅对应一种形态的损失D. 内部流程引起的操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力等正确答案：C参考解析：C项，与损失类型类似，一起操作风险损失事件可能发生多形态的损失，如信息系统发生故障，可能引起监管罚没、对外赔偿、法律成本等多种形态的损失。8. 【单选题】 下列不属于商业银行市场风险控制措施的是（）。A. 利用金融衍生品对冲市场风险B. 对总交易头寸或净交易头寸设定限额C. 利用经济资本配置限制高风险业务D. 采用自我评估法评估交易风险和预
6、期损失正确答案：D参考解析：D项，自我评估法是主流的操作风险评估工具。A项，属于风险对冲策略，对管理市场风险非常有效；BC两项属于市场风险限额管理的主要手段。9. 【单选题】 在业务外包过程中，由于供应商工作人员的过错造成供应中断，引起银行部分支付业务无法正常运行造成严重损失。此事件对应的操作风险成因是（）。A. 外部事件B. 人员因素C. 系统缺陷D. 违反内部流程正确答案：A参考解析：根据操作风险的定义，商业银行的操作风险可按人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四大类进行分类，其中外部事件方面表现为外部欺诈、自然灾害、交通事故、外包商不履责等。10. 【单选题】 商业银行当期信用评级BB
7、B的某类企业违约概率（PD）为2，贷款违约损失率（LGD）为50，当期银行对该类型企业的信贷余额为20亿元人民币，违约风险暴露（EAD）为10亿元人民币，则银行当期对该类企业贷款的预期损失为（）人民币。A. 0.1亿元B. 0.2亿元C. 0.5亿元D. 1亿元正确答案：A参考解析：预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值（有时也采用中间值）。本题中，预期损失违约概率违约损失率违约风险暴露250100.1（亿元）。11. 【单选题】 某商业银行年初贷款损失准备余额10亿元，上半年因核销等因素使用拨备5亿元，补提7亿元。如果6月末根据账面计
8、算应提贷款损失准备10亿元，则6月末该行贷款损失准备充足率为（）。A. 100B. 90C. 120D. 70正确答案：C参考解析：贷款损失准备充足率贷款实际计提准备贷款应提准备100，其中贷款实际计提准备指商业银行根据贷款预计损失而实际计提的准备。题中贷款损失准备充足率（1057）10100120。12. 【单选题】 计量市场风险时，计算VaR值方法通常需要采用压力测试进行补充，因为（）。A. 压力测试提供了一般市场情形下精确的损失水平B. VaR方法只有在99的置信区间内有效C. VaR值反映一定置信区间内的最大损失，但没有说明极端损失D. 压力测试通常计量正常市场情况下所能承受的风险损失
9、正确答案：C参考解析：市场风险压力测试是一种定性与定量结合，以定量为主的风险分析方法，是弥补VaR值计量方法无法反映置信水平之外的极端损失的有效补充手段，市场风险量化分析要结合使用VaR计量和压力测试分析。13. 【单选题】 张某向商业银行申请个人住房抵押贷款，期限15年。该行在张某尚未来得及办理他项权证的情况下，便向其发放贷款。不久张某出车祸身亡，造成该笔贷款处于高风险状态。此情况应归类为（）引起的操作风险。A. 贷款流程执行不严B. 未授权交易C. 信贷人员技能匮乏D. 内部欺诈正确答案：A参考解析：内部流程因素引起的操作风险表现为流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、
10、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等。该商业银行如果未在授信管理规定中明确“先落实抵押手续、后放款”的规定，则属于该商业银行流程不健全；如果有明确规定，但没有被严格执行，或者对客户通融办理授信提款，在贷后管理中未及时完成有关手续，则属于流程执行失败。14. 【单选题】 商业银行在发放贷款时，通常会要求借款人提供第三方信用担保作为还款保证，这种做法属于（）管理策略。A. 风险补偿B. 风险转移C. 风险对冲D. 风险规模正确答案：B参考解析：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。风险转移可分为保险转移和非保险转移，担保属于非
11、保险转移。15. 【单选题】 假设某银行贷款客户优良且需求量大，但存款业务一直徘徊不前，资产中贷款比重很高，债券投资等资金业务比重较低。该行预计，为满足贷款需求，未来三年内将有上百亿元的资金缺口。为解决这项长期资金缺口问题，下列最恰当的方案是（）。A. 向人民银行再贴现B. 拆入资金C. 发行银行债券D. 用自有债券进行回购正确答案：C参考解析：商业银行在未来特定时段内的贷款平均额和核心存款平均额之间的差额构成了融资缺口，即融资缺口贷款平均额核心存款平均额。如果缺口为正，商业银行通常需要出售流动性资产或在资金市场进行融资。该银行预计未来存在长期资金缺口，需要使用长期融资工具。ABD三项只能满足
12、短期资金需求。16. 【单选题】 下列商业银行客户中，最适合采用专家判断法进行信用评级的是（）。A. 已上市的中型企业B. 刚由事业单位改制而成的企业C. 财务制度健全的小型企业D. 即将上市的大型企业正确答案：C参考解析：专家系统的突出特点在于将信贷专家的经验和判断作为信用分析和决策的主要基础，这种主观性很强的方法体系带来的一个突出问题是对信用风险的评估缺乏一致性。这一局限性对于大型商业银行而言尤为突出，使得商业银行统一的信贷政策在实际操作过程中因为专家意见不一致而失去意义。17. 【单选题】 关于影响期权价值的因素，下列理解正确的是（）。A. 随着执行价格的上升，买方期权的价值减小B. 随
13、着标的资产市场价格上升，卖方期权的价值增大C. 如果买方看涨期权在某一时间执行，则其收益（不考虑期权费）为标的资产市场价格与期权执行价格的差额D. 买方期权持有者的最大损失是零正确答案：C参考解析：期权的价值受标的资产的市场价格、期权的执行价格、期权的到期期限、标的资产价格的波动率、市场利率以及期权合约期限内标的资产的红利收益等多种因素影响。A项，随着执行价格的上升，看跌期权的买方期权价值增大，而看涨期权的买方期权价值减小；B项，随着标的资产市场价格上升，看跌期权的卖方期权价值增大，而看涨期权的买方期权价值减小；D项，买方期权持有者的最大损失是期权费。18. 【单选题】 假设某商业银行外汇交易
14、业务的VaR（每10日、99置信水平）已经确定，则该交易业务的市场风险监管资本最不可能为（）。A. 4.0VaRB. 4.5VaRC. 3.0VaRD. 3.5VaR正确答案：B参考解析：根据巴塞尔委员会的规定，市场风险监管资本的计算公式为：市场风险监管资本（最低乘数因子附加因子）VaR。其中，巴塞尔委员会规定最低乘数因子为3；附加因子设定在最低乘数因子之上，取值在01之间。本题中市场风险监管资本（3附加因子）VaR，由于附加因子取值在01之间，因此市场风险监管资本最不可能是4.5VaR。19. 【单选题】 某2年期债券久期为1.8年，债券目前价格为105.00元，市场利率为3，假设市场利率上
15、升50个基点，则按照久期公式计算，该债券价格（）。A. 下跌0.874B. 上涨0.870C. 下跌0.870D. 上涨0.874正确答案：A参考解析：久期（也称持续期）用于对固定收益产品的利率敏感程度或利率弹性的衡量。在市场利率有微小改变时，固定收益产品价格的变化可以表示为：，即债券价格下跌0.874。20. 【单选题】 下列关于中央交易对手的说法正确的是（）。A. 金融危机后要弱化中央交易对手B. 中央交易对手不存在信用风险C. 中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算D. 中央机构作为交易对手正确答案：C参考解析：中央交易对手指的是为交易双方提供清算的中间媒介，并作为每
16、一笔交易双方的交易对手而存在的机构。中央交易对手能够将所有交易对手的敞口汇总，进行多边净额清算，大大减少衍生产品交易的总体风险敞口。2008年国际金融危机后，各国监管机构都在大力推进中央交易对手体系的建设，加强对交易对手信用风险的监管力度。21. 【单选题】 （）能够综合衡量商业银行盈利水平及其所承担的风险水平。A. 经风险调整的资本收益率（RAROC）B. 股本收益率（ROE）C. 资本充足率（CAR）D. 资产收益率（ROA）正确答案：A参考解析：采用经风险调整的业绩评估方法能综合考量商业银行的盈利能力和风险水平，在经风险调整的业绩评估方法中，目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收
17、益率。22. 【单选题】 下列关于贷款风险迁徙率的说法，不正确的是（）。A. 该指标是一个静态指标B. 该指标表示为资产质量从前期到本期变化的比率C. 该指标衡量了商业银行风险变化的程度D. 该指标包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率正确答案：A参考解析：A项，风险迁徙类指标衡量商业银行信用风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态监测指标。23. 【单选题】 当商业银行资产久期缺口为正时，如果市场利率下降且其他条件保持不变，则商业银行的流动性将（）。A. 增强B. 无法确定C. 保持不变D. 减弱正确答案：A参考解析：当商业银行的久期缺口为正时，如果市场利率下降，则资产与负
18、债的价值都会增加，但资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，银行的市场价值将增加，流动性也随之加强。24. 【单选题】 根据监管机构的要求，商业银行可以使用三种操作风险资本计量方法，其中（）风险敏感度最高。A. 基本指标法B. 标准法C. 内部评级法D. 高级计量法正确答案：D参考解析：商业银行可采用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本。其中，高级计量法风险敏感度高，实现了风险计量和风险管理有机结合框架，有助于展示银行风险管理成效，带来正面声誉。25. 【单选题】 在商业银行风险管理中，黄金价格的波动一般被纳入（）进行管理。A. 利率风险B. 商品价格风险C. 汇率风险D. 操作风
19、险正确答案：C参考解析：为了保持各国外汇统计口径的一致性，黄金价格波动被纳入商业银行的汇率风险范畴。原因是，黄金曾长时间在国际结算体系中发挥国际货币职能（充当外汇资产）。尽管在布雷顿森林体系崩溃后，黄金不再法定地充当国际货币，但在实践中，黄金仍然是各国外汇储备资产的一种重要组成形式。26. 【单选题】 根据商业银行资本管理办法（试行）的规定，商业银行在资本规划中，应优先考虑补充（）。A. 其他一级资本B. 核心一级资本C. 储备资本D. 二级资本正确答案：B参考解析：商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构，提高资本质量。27. 【单选题】 通过分析过去三个月内
20、英镑兑美元的汇率，得到汇率均值为1英镑1.64美元，汇率波动标准差为250个基点。假设英镑兑美元的汇率波动基本符合正态分布，则预期未来三个月中，英镑兑美元的汇率有95的可能性处于（）美元之间。A. 1.5651.750B. 1.5901.690C. 1.6151.665D. 1.5401.740正确答案：B参考解析：若随机变量X的概率密度函数为：，则称X服从参数为，的正态分布，记为N（，2），是正态分布的均值，2是方差。P（2X2）95，表示95的可能落在均值左右两个标准差之间。该题英镑兑美元的汇率有95的可能性处于1.591.69美元之间。28. 【单选题】 资本约束并不是控制银行操作风险的
21、最好方法，应对操作风险的重要手段是严格的（）。A. 内部控制B. 职责分工C. 外部监管D. 员工培训正确答案：A参考解析：健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。加强内部控制建设是商业银行管理操作风险的基础，巴塞尔委员会认为，资本约束并不是控制操作风险的最好方法，对付操作风险的第一道防线是严格的内部控制。29. 【单选题】 作为市场风险的重要计量和分析方法，久期分析通常用来衡量商业银行的经济价值对利率变动的敏感性，与缺口分析相比，它侧重于分析（）。A. 期权性风险B. 基准风险C. 利率变动的长期影响D. 重新定价风险正确答案：C参考解析：与缺口分析相比较，久期分析是一
22、种更为先进的利率风险计量方法。缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响，而久期分析则能计量利率风险对银行整体经济价值的影响，即估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的影响，从而对利率变动的长期影响进行评估，并且更为准确地计量利率风险敞口。30. 【单选题】 甲投资方案的标准差比乙投资方案的标准差大，如果甲、乙两方案的预期收益相同，则甲方案的风险与乙方案的风险相比（）。A. 无法确定B. 相等C. 较小D. 较大正确答案：D参考解析：在风险管理实践中，通常将标准差作为刻画风险的重要指标。资产收益率标准差越大，表明资产收益率的波动性越大，风险就越大。31. 【单选题】 商业银行对（）变化的敏
23、感度，最显著影响其资产负债的期限结构。A. 存款准备金率B. 国债收益率C. 票据贴现率D. 存贷款基准利率正确答案：D参考解析：因各种内外部因素的影响和作用，商业银行的资产负债期限结构时刻都在发生变化，流动性状况也随之改变。除了每日客户存取款、贷款发放归还、资金交易等会改变商业银行的资产负债期限结构外，存贷款基准利率的调整也会导致其资产负债期限结构发生变化。32. 【单选题】 某商业银行上年度期末可供分配的资本为5000亿元，计划本年度注入1000亿元新资本。若本年度电子行业在资本分配中的权重为5，则本年度电子行业资本分配的限额为（）亿元。A. 30B. 300C. 50D. 250正确答案
24、：B参考解析：根据公式，资本的组合限额资本资本分配权重，可得，本年度电子行业资本分配的限额（50001000）5300（亿元）。33. 【单选题】 下列选项不属于银监会对我国商业银行公司治理要求的是（）。A. 完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序B. 建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制C. 明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务D. 建立以股东利益最大化为目标的盈利模式正确答案：D参考解析：我国银行监管当局借鉴经济合作与发展组织（OECD）的公司治理准则和巴塞尔委员会的商业银行公司治理原则，提出了我国商业银行公司治理的要求，主要内容包括：完善股东大会、董事会、
25、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序；明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务；建立、健全以监事会为核心的监督机制；建立完善的信息报告和信息披露制度；建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。34. 【单选题】 下列关于商业银行内部控制的描述，正确的是（）。A. 商业银行的经营管理应当体现“效益优先”的要求B. 内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价C. 内部控制的监督、评价部门应当有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道D. 内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理外，任何人不得拥有不受内部控制的权力正确答案：C参考解析：A项，内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发
26、点，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求；BC两项，内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道；D项，内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。35. 【单选题】 由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险是（）。A. 操作风险B. 国家风险C. 市场风险D. 流动性风险正确答案：A参考解析：操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括声
27、誉风险和战略风险。36. 【单选题】 假设其他条件完全相同，下列投资方式中，投资者面临的交易对手信用风险最大的是（）。A. 卖出1份买方期权（CALLOPTION）B. 购买1份买方期权（CALLOPTION）C. 购买1份卖方期权（PUTOPTION）D. 卖出1份卖方期权（PUTOPTION）正确答案：B参考解析：交易对手信用风险是指在交易最终结算前，因交易对手违约而造成经济损失的风险。无论是看涨期权还是看跌期权，期权买方的最大损失是期权费，其违约的可能性小；看跌期权卖方的最大损失是SP，由于标的物价格最低为0，所以，损失是有限的；看涨期权卖方的最大损失是SC，理论上，标的物价格可能无限上
28、涨，所以，损失是无限的，看涨期权卖方的违约可能性最大，看涨期权买方面临的交易对手信用风险最大。37. 【单选题】在现代金融风险管理实践中，风险规避主要通过经济资本配置来实现，据此下列描述最不恰当的是（）。A. 经济资本的分配最终表现为信用限额和交易限额等各种业务限额B. 对于擅长的业务设立非常有限的风险容忍度并配置非常有限的经济资本C. 对于擅长且愿意承担风险的业务可提高风险容忍度和经济资本配置D. 经济资本的分配依据董事会确定的风险战略和风险偏好来确定正确答案：B参考解析：B项，对于不擅长且不愿承担风险的业务，商业银行对其配置非常有限的经济资本，并设立非常有限的风险容忍度，迫使业务部门降低该
29、业务的风险暴露，甚至完全退出该业务领域。38. 【单选题】 假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A900亿元，负债L800亿元，资产久期为DA6年，负债久期为DL3年。根据久期分析法，如果年利率从5.5上升到6，则利率变化将使商业银行的整体价值（）。A. 增加14.22亿元B. 减少14.22亿元C. 增加14.63亿元D. 减少14.63亿元正确答案：B参考解析：资产价值变化=-9006（6%-5.5%）/(1+5.5%)=-25.59亿元，负债价值变化=-8003（6%-5.5%）/(1+5.5%)=-11.37亿元，整体价值变化=-25.59-（-11.37）=-14.2
30、2亿元。39. 【单选题】某交易日的税后净利润减去资本成本为200万元，该交易只持续了5个交易日，商业银行为该笔交易配置的经济资本为5亿元，则此笔交易的经风险调整的年化资本收益率（RAROC）为（）。（假设一年交易日为250天）A. 17.3B. 22.1C. 14.2D. 18.1正确答案：B参考解析：经风险调整的资本收益率（RAROC），其计算公式如下：RAROC（税后净利润-资本成本）/经济资本其年化公式为：RAROCAnnual（1RAROCT）250/T1所以，RAROCAnnual（1200/50000）250/5122.1。40. 【单选题】 在商业银行经营过程中，决定其风险承担
31、能力的核心要素是（）。A. 盈利能力和流动性管理水平B. 资本充足率水平和流动性管理水平C. 盈利能力和风险管理水平D. 资本充足水平和风险管理水平正确答案：D参考解析：在商业银行的经营管理过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本充足率水平；二是商业银行的风险管理水平。41. 【单选题】 商业银行贷款定价应至少覆盖贷款的（）。A. 极端损失B. 违约损失C. 非预期损失D. 预期损失正确答案：D参考解析：贷款最低定价（资金成本经营成本风险成本资本成本）贷款额，其中，资金成本包括债务成本和股权成本；经营成本包括日常管理成本和税收成本；风险成本指预期损失，即预期损失违约概率违约损失
32、率违约风险暴露；资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。42. 【单选题】 商业银行的审计部门应当定期对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确性、可靠性、充分性和有效性进行独立的审查和评价，审计的频率为（）。A. 至少每年一次B. 每三年一次C. 每两年一次D. 至少每两年一次正确答案：A参考解析：银行的审计部门应当定期（至少每年一次）对市场风险管理体系各个组成部分和环节的准确、可靠、充分和有效性进行独立的审查和评价。审计应当既对业务经营部门，也对负责市场风险管理的部门进行。43. 【单选题】 商业银行某部门当期税后净利润
33、5000万元，当期经济资本1亿元，资本预期收益率为20，则该部门的经济增加值为（）万元。A. 1000B. 3000C. 2000D. 7000正确答案：B参考解析：经济增加值（EVA）是指商业银行在扣除资本成本之后所创造的价值增加，根据计算公式，可得：EVA税后净利润资本成本税后净利润经济资本资本预期收益率500010000203000（万元）。44. 【单选题】 权威信用评级机构将一家受金融危机影响的AAA级企业改评为AA级，则表明与该企业发生业务往来的商业银行所面临的（）增加。A. 声誉风险B. 操作风险C. 信用风险D. 法律风险正确答案：C参考解析：信用风险是指债务人或交易对手未能履
34、行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。该企业的评级下降会使与该企业发生业务往来的商业银行所面临的信用风险增加。45. 【单选题】 操作风险基本指标法的计算思路是，商业银行所持有的操作风险资本等于前三年中每年正的总收入的平均值乘上一个固定比例（用表示）。各银行统一使用的值为（）。A. 12B. 18C. 10D. 15正确答案：D参考解析：商业银行采用基本指标法，应当以总收入为基础计量操作风险资本要求。其计算公式为：其中，为按基本指标法计量的操作风险资本要求，GI为过去三年中每年正的总收入，n为过去三年中总收入为正的年数，为1546
35、. 【单选题】银行业监督管理机构对商业银行现场检查的重点不包括（）。A. 市场竞争状况B. 业务经营的合法合规性C. 资本充足性D. 风险状况正确答案：A参考解析：银行业监督管理机构现场检查的重点内容包括：业务经营的合法合规性、风险状况和资本充足性、资产质量、流动性、盈利能力、管理水平和内部控制、市场风险敏感度。47. 【单选题】 下列风险都可能给商业银行造成经营困难，但导致商业银行破产的直接原因通常是（）。A. 操作风险B. 信用风险C. 战略风险D. 流动性风险正确答案：D参考解析：流动性风险通常被认为是商业银行破产的直接原因，它是信用、市场、操作、声誉及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结
36、果。48. 【单选题】 商业银行采用内部模型法计算市场风险加权资产时，VaR乘数因子不得低于（）。A. 4B. 3C. 2D. 5正确答案：B参考解析：考虑到市场风险内部模型本身存在的一些缺陷，巴塞尔委员会要求在计算市场风险监管资本时，必须将计算出来的风险价值乘以一个乘数因子，使所得出的资本数额足以抵御市场发生不利变化可能对银行造成的损失。乘数因子一般由各国监管当局根据其对银行风险管理体系质量的评估自行确定，巴塞尔委员会规定该值不得低于3。49. 【单选题】 从风险管理的角度，商业银行所面临的风险损失通常分为（）。A. 实际损失、无形损失、灾难性损失B. 预期损失、非预期损失、灾难性损失C.
37、预期损失、实际损失、灾难性损失D. 实际损失、机会成本/损失、非预期损失正确答案：B参考解析：在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为以下三大类：预期损失，是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失；非预期损失，是指利用统计分析方法（在一定的置信区间和持有期内）计算出的对预期损失的偏离；灾难性损失，是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重大损失。50. 【单选题】 某银行为争取客户资源开发了一种新的理财产品，但该理财产品存在的设计缺陷可能给银行带来巨大损失。该情况对应的操作风险成因属于（）类别。A. 外部事件B. 内部流程C. 人员因素D. 系统缺陷正确答案：
38、B参考解析：内部流程因素引起的操作风险是指由于商业银行流程不健全、流程执行失败、控制和报告不力、文件或合同缺陷、担保品管理不当、产品服务缺陷、泄密、与客户纠纷等所造成损失的风险。51. 【单选题】 当市场资金紧张导致供需不平衡时，可能会出现期限短而收益率高、期限长而收益率低的情况，这种情况反映的收益率曲线的类型是（）。A. 水平收益率曲线B. 波动收益率曲线C. 正向收益率曲线D. 反向收益率曲线正确答案：D参考解析：反向收益率曲线，表明在某一时点上，投资期限越长，收益率越低。当资金紧张导致供需不平衡时，可能出现期限短的收益率高于期限长的收益率的反向收益率曲线。52. 【单选题】 如果商业银行
39、信贷资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会（）。A. 不变B. 负相关C. 增加D. 降低正确答案：D参考解析：将信贷资产分散于相关性较小或负相关的不同行业地区贷款种类的借款人，有助于降低商业银行贷款组合的整体风险。相反，如果信贷资产过度集中于特定行业、地区或贷款种类，将大大增加商业银行的信用风险。53. 【单选题】 根据财政部金融企业不良资产批量转让管理办法，批量转让是指金融企业对（）户/项以上的不良资产进行组包，定向转让给资产管理公司的行为。A. 50B. 20C. 10D. 5正确答案：C参考解析：不良贷款转让（打包出售）是指银行对10户项（
40、“户”指独立企业法人，“项”指抵债资产）以上规模的不良贷款进行组包，通过协议转让、招标、拍卖等形式，将不良贷款及全部相关权利义务转让给资产管理公司的行为。商业银行通过批量转让可以实现不良贷款的快速处置，迅速改善商业银行的资产结构，提高资产质量，提高经营效益。54. 【单选题】 商业银行通常设定贷款投放的行业比例，这种做法属于（）策略。A. 风险转移B. 风险规避C. 风险分散D. 风险对冲正确答案：C参考解析：风险分散是指通过多样化投资分散并降低风险的策略性选择。根据多样化投资分散风险的原理，商业银行信贷业务应是全方位、多种类的，而不应集中于同一业务、同一性质甚至同一个借款人。55. 【单选题
41、】 根据监管规定，商业银行操作风险资本计量中，标准法与替代标准法的最主要区别在于（）。A. 替代标准法是用前三年贷款余额的算术平均数与3.5的乘积替代零售银行和商业银行业务条线的总收入B. 替代标准法是最初级的操作风险资本计量方法C. 替代标准法的业务条线归类原则、对应系数和监管资本计量方法与标准法存在明显差异D. 标准法与替代标准法相比，能够降低操作风险重复计量的程度正确答案：A参考解析：B项，替代标准法是介于标准法和高级计量法之间的过渡方法；C项，在具体计量中，除零售银行和商业银行业务条线的总收入用前三年贷款余额的算术平均数与3.5的乘积替代外，替代标准法的业务条线归类原则、对应系数和监管
42、资本计算方法与标准法完全相同；D项，替代标准法与标准法相比，能够降低操作风险重复计量的程度。56. 【单选题】 在正常市场条件下，下列资产负债匹配方式中，流动性风险最低的是（）。A. 负债以公司/机构存款为主，资产以中短期贷款为主B. 负债以零售客户存款为主，资产以中短期贷款为主C. 负债以公司/机构存款为主，资产以中长期贷款为主D. 负债以循环发行的短期债券为主，资产以中长期贷款为主正确答案：B参考解析：从商业银行融资流动性的角度来看，零售存款相对稳定，通常被看作是核心存款的重要组成部分。商业银行最常见的资产负债期限错配情况是将大量短期借款（负债）用于长期贷款（资产），即“借短贷长”。如果这
43、种期限错配严重失衡，则有可能到期资产所产生的现金流入严重不足造成支付困难，从而面临较高的流动性风险。57. 【单选题】 假设某外币资产1天的风险价值VaR在99的置信区间内为1万美元，则其对应的10天风险价值VaR最接近于（）万美元。A. 9.9B. 3.3C. 10D. 3.16正确答案：D参考解析：在独立同分布状态下，t日的VaR等于单日的VaR乘以t的平方根，即：。代入数值，可以得出：（万美元）。58. 【单选题】 商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释程度最高不超过操作风险监管资本要求的（）。A. 8B. 50C. 20D. 25正确答
44、案：C参考解析：国际上，商业银行所面临的很多操作风险可以通过购买特定的保险加以缓释。商业银行在计量操作风险监管资本时，可以将保险理赔收入作为操作风险的缓释因素，但保险的缓释最高不超过操作风险监管资本要求的20。59. 【单选题】 下列商业银行面临的风险中，不能采用风险对冲策略进行管理的是（）。A. 利率风险B. 汇率风险C. 商品风险D. 操作风险正确答案：D参考解析：风险对冲对管理市场风险（利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险）非常有效，可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。操作风险一般通过购买保险等缓释风险，而不能采用风险对冲策略进行管理。60. 【单选题】 （）可用于对商业银行信用风险计
45、量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。A. 违约频率B. 违约损失率C. 贷款不良率D. 违约概率正确答案：A参考解析：违约频率是事后检验的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测，两者存在本质的区别。违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。61. 【单选题】 从我国目前实施经济资本管理的经验看，完成信用风险的经济资本管理的环节不包括（）。A. 由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标B. 总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间进行协调平衡分配C. 总行根据战略性经营目标，对信用风险经济资本增量的一定百分比进行战略性分配D. 分行根据总行的战略性规划，具体配置可利用的各项资源正确答案：D参考解析：从我国目前实施经济资本管理的经验看，对信用风险的经济资本管理可通过三个环节完成：由总行年初根据全行发展规划和资本补充计划，明确资本充足率目标，提出全行的经济资本总量和增量控制目标，对分行进行初次分配；总行根据各分行反馈的情况，在总行各业务部门之间进行协调平衡分配；总行根据战略性经营目标，对信用