报销管理制度5篇.docx

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1、 报销管理制度5篇 1、总则： 为了充分利用互联网的信息化运作优势，提高信息传递、处理效率，确保安全；节省公司的快递本钱，标准快递物品 的收发治理，避开造成公司资料的丧失及铺张。 2、适用范围：本公司全部员工均属之 3、定义： 3.1 快递物品：指员工因工作需要，向外部寄送文件，资料， 配件，样品以及其他货品等。 （销售仪器和销售试剂的发货除外） 4、 组织与职责： 4.1：值班门卫：负责公司邮件、零散快递物品的收发治理。 4.2：物流部： 负责公司邮件、快递物品的寄发治理。 4.3：各部门： 递。 4.4：各部门负责对本部门的快递费进展管控。 5流程图：(略) 6 。执行说明： 6.1 快递

2、的签收与发送 寄件人必需根据本方法规定的寄件要求寄发快 6.1.1 快递的接收 6.1.1.1 值班门卫收到文件，资料，货物等快递物品时，要及 时通知转交给相关部门人员。 6.1.1.2 物品接收人要在邮件快递签收登记表上签字接收， 以备查验核对。 6.1.1.3 除特别状况外，如货物中指定的接收人不在，电话通 知本人是否承受，同意的可指定托付人代为签收。原则上各部门 人员应代收。 6.1.2 快递的寄发 6.1.2.1 因工作需要，需向外部寄送文件，资料，货物及其他物 品者必需到物流部填写邮件快递寄发登记表进展登记，经部 门负责人审批后交物流部， 由物流部联系快递公司统一发送。 各 （ 需求

3、部门于每日 16:30 前送至物流部） 6.1.2.2 未经登记或需快递物品无部门负责人审批的， 物流部可 拒承受理，对于不合格的件退回发件人。 6.1.2.3 快递公司的选择： 选择的原则是合理、 负责任、 低本钱； 寄件人必需依据所寄物品的性质，合理、负责任的选择性价比高 的快递公司，以低本钱完成寄件。能以一般邮寄处理的不选择快 递。 6.1.2.4 各需求人员必需在邮件快递寄发登记表上具体注明 收件人姓名，地址，所寄物品名称，以及快递承运单位及快递单 号，以备查验核对，如资料登记不清或不完整者，物流部有权要 求当事人将资料完善，对于无故拒不按要求填写，且物流要求无效者，物流部有权拒发该物

4、品，并将状况报备部门负责人处理。 6.1.2.5 填写快递单： 用正楷字清楚填写收件方和寄件方具体资 料（地址、收件人、联系电话、邮编等） 。 7、 寄件相关规定： 7.1.1 物件分类： A 类：紧急件；B 类：珍贵件（如票据、证件、珍贵配件或 物品等） 类：一般件（如资料、文件、一般配件等） 类： ；C ；D 一般信函、贺卡等。 7.1.2 快递公司选择参照表 序 号 1 2 寄 件 类 选择快递公司 型 A B 发顺丰快递 发 EMS 或顺丰快 递 3 4 C D 发一般的快递公司 邮政（发平信） （物流部将供应各快递公司的优势特点及价格，供参考选 择） 7.1.3 一般物品、公司样本、

5、一般资料类原则上均选一般的快递 公司（非顺丰快递） ，若是特急件珍贵配件或物品，方可选顺丰 快递等邮寄方式。 7.1.4 严禁公费寄私人物品，一经发觉按该单快递费的 10 倍处 罚。 7.1.5 为便于寄回公司物品损坏时的索赔，外派人员必需选择有 资质能出具发票的快递物流公司。 7.1.6 寄回公司的物品，由寄件人直接付款，物流部自本通知发 出之日起将不再支付快递公司到付付款， 公司任何人不得选择到 付付款方式，否则造成的耽搁损失由经办人担当。 7.1.7 如发生物流部提货寄回公司物品（含退换、返修仪器及试 剂）产生的费用，动用到物流部备用金的，将归各业务部门费用 核算。 8、执行时间： 凡以

6、往发文与本文不全都的，以本文为准邮件快递收发治理制度从下发之日起执行。 费用报销治理制度 篇二 一、报销原始凭证必需是印有税务监制章的合法有效凭证，取得的合法有效凭证应当写明公司全称，内容必需完整，金额大小写必需全都，书写清楚正确，各种收款收据（除财政局印发的非营利性单位收款收据外）一律不予报销。费用报销单必需用蓝、黑水笔书写，用胶水粘贴附件，不得使订书针、大头钉、回形针串别。不符合规定的，财务部门作退回处理。 二、经手人按要求粘贴好各种报销票据（除增值税发票不要粘贴外）后，精确填写报销金额（填上大小写金额），注明票据张数，做到清楚无误，不得涂改。 三、经手人所在部门负责人，核查单据所载内容是

7、否属实，并签字确认。 四、部门负责人签字确认，财务负责人按公司相关规定对各种报销票据进展审核，审核其手续及相关单证是否齐备，金额计算是否精确。对不符合规定的报销票据，应予退回。 五、在财务部负责人审核签字后，由总经理（或授权副总）签字批准。 七、报销时间为每周一次，每月截止时间为每月28日（逢节假日、双休日提前）。每月29日至月底为财务对账时间，期间不再办理报销业务（特别状况除外）。详细时间节点为：星期三之前报销凭证提交到财务部，星期三财务部审核报销凭证，经总经理或授权副总批准签字，星期四财务部报销付款给各报销人。 八、如总经理不在状况下，又有特别状况急于报销，授权副总和财务负责人确认状况下，

8、先赐予报销，待总经理回来后赐予补签。 费用报销治理制度 篇三 总则 为标准公司财务治理制度，更好地发挥监视职能，到达强化内部财务治理，加强本钱费用掌握，保证奖金合理使用的目的，让各项本钱费用开支在预算范围内做到必要、合理、节省、有效，使账务工作更好地效劳于公司治理，结合公司详细状况制定本方法。 1、本方法适用于公司全体员工。 2、发生各类费用、支出事项，应准时办理财务手续，取得或填制真实、合法、完整的原始凭证，并准时送交财务人员。 费用报销、支出审批人员和审批权限 公司总经理为公司各类费用、支出事项的有权审批人。各部门在预算范围内的费用、支出事项须由经办人员报部门主管核实，再报行政办公复核，后

9、经总经理批准后才能办理或执行。未经总经理批准的任何费用由支费人个人自理。 费用报销、支出审批程序 1、合同或选购经办人员应根据合同商定的付款方式和付款时限，填写用款申请单并由部门负责人员审查，行政办公室复核，总经理批准后，财务人员安排资金付款。 2、费用报销审批程序 费用报销时，经办人按规定的格式粘贴原始凭证并选择填写费用报销单或用款申请单等，由部门负责人核实费用并确认签字，后交行政办公室复核，后经总经理审批同意后付款，付款后将凭证交由账务人员归档。 3、员工因公借款审批程序 （1）借款人填写借款申请单，参照费用报销审批程序进展审批； （2）借款申请单送财务人员复核，假如借款人以前欠款已清偿完

10、毕，准予借款，坚持“前不清，后不借”。 （3）因公出差的借款人，在返回公司后的5日内报账并结清余款；其他借款人在业务完毕后的三日内结清借款。 （4）出差费用报销工程：交通费、住宿费。（如需其它工程支出须经部门负责人或总经理同意前方可使用，未经审批的支出由经办人担当。） 有关规定 1、费用发生时，应取得合法、有效的原始凭证作为报销依据。 2、原则上当月发生的费用当月内报销，当月未准时报销或确因客观状况未准时在当月内报销的费用，必需在次月初起三个工作日内完成报销手续。 3、员工因公借款且在借款发生费用报销时应先冲借款，直至冲完借款为止。 费用报销治理制度 篇四 第一局部总则 第一条为了加强公司内部

11、治理，标准公司财务报销行为，提倡一切以业务为重的指导思想，合理掌握费用支出，特制定本制度。 其次条本制度依据相关的财经制度及公司的实际状况，将财务报销分为日常办公费用、差旅费用、借款等，以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出详细的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 其次局部借支治理规定及借支流程 第一条借款治理规定 （一）出差借款：出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 （二）各项借款金额超过1000元应提前一天通知财务部备款。 （三）借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单及实销票据为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，

12、须经主管领导批准； （四）借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 其次条借款流程 （一）借款人按规定填写借款单，注明借款事由、借款金额（大小写须完全全都，不得涂改）、支票或现金。 （二）审批流程：主管部门经理审核签字副总经理复核总经理/财务审批。 （三）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。 第三局部日常费用报销制度及流程 第一条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 其次条费用报销的一般规定 （一）报销人必需取得相应的合法票据，且发票反面有经办人签名。 （二

13、）填写报销单应留意:依据费用性质填写对应单据；严格按单据要求工程仔细写，注明附件张数；金额大小写须完全全都（不得涂改）；简述费用内容或事由。 （三）按规定的审批程序报批。 （四）报销1000元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第三条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单须办理申请部门经理审核签字副总经理复核总经理/财务审批到出纳处报销。 第四条差旅费报销制度及流程。 （一）费用标准: 交通工具：依据交通状况及工程需求紧急状况而定； 住宿标准：依据当地消费标准状况详细而定； 出差补贴：原则上每人每天不低于50元，特别状况可酌情增加； （二）费用标准的补充说明： 1、住宿费报

14、销时必需供应住宿发票。 2、实际出差天数的计算以所乘交通工具动身时间到返京时间为准。 3、宴请客户需由部门领导批准前方可报销款待费。 4、出差时由对方接待单位供应餐饮、住宿及交通工具等将不予报销任何费用，但出差补贴正常支付。 （三）报销流程 1、出差申请：拟出差人员首先填写出差申请表，具体注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及估计差旅费用工程等，出差申请单由部门经理签字副总经理复核总经理审批。 2、借支差旅费：出差人员将审批过的出差申请表交财务部，按借款治理规定办理借款手续，出纳按规定支付所借款项。 3、返回报销：出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，依据差旅费用标准填写差旅费报销单

15、，部门经理审核签字，总经理/账务审批；原则上前款未清者不予办理新的借支。 第五条电话费报销制度及流程 （一）费用标准 1、移动通讯费：为了兼顾效率与公正的原则，员工的手机费用的报销采纳与岗位相关制，即依据不同岗位，依据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，详细标准见行政部相关治理制度规定。 2、固定电话费：公司为员工供应工作必需的固定电话，并由公司统一支付话费。 （二）报销流程 1、公司人力资源部每年初（10月1日前）将本年度员工手机费执行标准（含特批执行标准）交财务部，若次年没有新标准出台，一律按上一年度执行。 2、财务部通知员工于每月下旬（25日前）按话费标准将发票交财务部集中办理报销

16、手续。 3、财务部指定专人按日常费用的审批程序集中办理员工手机费报批手续。 4、员工到财务部出纳处签字领款（次月5日前）。 5、固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若遇电话费特别变动状况应到电信局查明缘由，特别状况报总经理批示处理方法。 第六条交通费报销制度及流程 （一）费用标准：为了兼顾效率与公正的原则，员工的交通费用的报销采纳与岗位相关制，即依据不同岗位，依据员工工作性质和职位不同设定不同的报销标准，特别状况可以申请公务车或乘坐出租车，乘坐出租车需要保存相应车票，详细标准见行政部相关治理制度规定。 （二）报销流程 1、员工整理交通车票（含公交或地铁票据、出租

17、车票据），在车票反面签经办人名字，并由部门经理签字确认，按规定填好报销单。 2、审批:按日常费用审批程序审批。 3、员工持审批后的报销单到财务处办理报销手续。 第七条办公费、低值易耗品等报销制度及流程 （一）治理规定:为了合理掌握费用支出，此类费用由公司行政部统一治理，集中购置，并指定专人负责。 （二）报销流程 1、购置申请：首先由部门经理提出季度大方面的办公用品选购需求，其它特别少数办公用品由需求人提出，部门经理批准。 2、报销程序：报销人先填写费用报销单（附出入库单），按日常费用审批程序报批。审批后的报销单及原始单据（包括结账小票）交财务部，按日常费用报销流程付款。 第四局部附则 第一条本

18、方法中未做出规定的，根据公司的有关规定办理。 其次条本方法由公司财务部制定并负责解释。 第三条本方法自2023年6月1日执行。 公司财务费用报销治理制度 篇五 1、目的 为了加强公司财务治理，强化费用掌握。 2、适用范围 公司员工费用报销治理。 3、职责 3.1客服部负责制度的制定； 3.2各部门负责根据制度执行。 4、内容 4.1费用报销审批权限： 4.1.1公司的费用开支均由各部门经理负责审核，财务核实，但最终批核权由总 经理审批。 4.1.2如遇总经理外出，又急需于支付时，可按以下状况处理： 费用在300元以下的，经部门经理审批后，财务可予以先行报销； 费用在300元以上的，先由部门经理

19、向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。 以上两种状况，财务部出纳必需待总经理回来时，再将有关单据交给补签。 4.1.3具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用由其上级主管负责签 批。 4.1.4全部的费用开支必需先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏”。 4.2费用报销流程： 4.2.1当费用发生后，受款人必需在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的费用不予报销，责任自负。 4.2.2.财务部必需仔细、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正确无误，手续是否完

20、备无缺，有无违反公司规定和作弊嫌疑。如有异议时，财务应当拒绝受理，并退回当事人重新办理。情节严峻的，必需马上报至其部门经理及总经理。 4.2.3由部门经理审批无误后，经财务审核无误的单据，应由财务送给总经理审批。 4.2.4财务在收到经获总经理批核的单据时，应在一天内，足额地支付有关款项给受款人，并在费用报销单上签收。 4.2.5受款人到财务处领取款项，在收款时，应当面点清款项。 4.3借款： 4.3.1当事人因公办理涉及到费用需借款，必需填写借款申请单。 4.3.2借款时写清借款的理由或用途，当日借款金额在300元（含）以内的经部门经理审核。借款金额超过300元时，除完成以上程序外，还须上报

21、至总经理报准前方可支付。 4.3.3借款人在办妥相应的事项后，应准时办理报销手续，尽快与财务结算清晰。 4.3.4、借款人在财务处已有借款没有还清时，财务有权拒付二次借款。 4.3.5当借款人不准时结清借款之工程时，财务有权从薪资中抵扣。 4.4重点费用有关规定： 4.4.1工资： 4.4.1.1每月15日为职员薪资发放日。 4.4.1.2薪资计算周期，每月1日至最终一日为一个月周期，每月25日后入职当月不发放薪资，计入下一个月薪资内。 4.4.1.3客服部在每月5日前，将上月各部门员工的“考勤状况”、“门票领取状况“上报财务。 4.4.1.4财务在每月13日前，将全部员工的工资计算完毕，并交

22、总经理签批。 4.4.2交际应酬费： 4.4.2.1一般人员不能以任何理由请客送礼，确因需请客送礼，应当把握分寸，发生金额在100元以下，事先须经部门经理同意。如发生额在200元以上/餐次的，必需先获总经理的批准。 4.4.2.2一次的金额应掌握在人均50元以内，如发生额在500元以上的，必需有证明人签字。 4.4.2.3一次发生的交际费，必需照实填写清晰所应酬的工程方可报支。 4.4.2.4市内交通费： （1）因公事外出的车费可实报实销；但必需注明起止地和事由。 （2）交通工具均以公交车、专线、小巴、BRT为主； 4.4.2.5出租车费一般不予报销，但特别缘由需打出租车时，应事先经部门经理同

23、意方可。 4.5费用报销的有关规定： 4.5.1每次报销费用，必需在事项完毕起3日内，特别状况一周内完成，过期财务可不予报销。 4.5.2有关费用必需按相关“费用报销凭证”精确、照实地填写，详细要求如下： 4.5.2.1报销凭证一律使用钢笔或水笔填写： 4.5.2.2受款人姓名一律使用中文字书写，字体要清晰。 4.5.2.3所属部门按受款人所在部门的名称填写： 4.5.2.4填报日期按填写当日的日期填写： 4.5.2.5附件张数按所附单据数量填写： 4.5.2.6大、小写金额必需填写全都，不得涂改： 4.5.2.7发票、收据必需分开填写有关“费用报销凭证”； 4.5.2.8凡涉及购物或非本人事

24、项的报销，必需有本部门同事作验收或证明人的签名； 4.5.3如填报未符合上述要求，财务部有权要求经办人重新填报。 4.5.4全部费用报销，必需凭“发票”或“收据”为原始凭证，如的确无法取得原始票据的，须以“支付证明单”代替，并必需注明未能取得票据的缘由。 4.5.5如遇有票据丧失的，将视同没有发生费用，相关的损失由票据丧失人担当。 4.5.6全部票据必需真实，如发觉作弊时，财务将按票面金额的两倍惩罚当事人。 4.6关于办公用品的选购及修理： 4.6.1各部门所需办公用品必需于每月3日前上报客服部文员，由客服部进展审核汇总，上报总经理审批。 4.6.2客服部依据审批选购规划，填写“借款单”，到财务借备用金选购。 4.6.3所选购的物品必需统一保管，领用物品时填写领用表。 4.6.4办公设备的修理，要求事先申请到客服部备案，由客服部负责，请专人修理及购置修理所需物件，各部门无权自行处理。 5、其它 51本规定由客服部制订并归口治理； 52本规定将会依据公司实际状况随时修订； 53本规定自签发之日起实施。