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1、 4.1 商业银行现金资产概述商业银行现金资产概述4.2 存款准备金的管理存款准备金的管理4.3 商业银行现金资产与流动性需求商业银行现金资产与流动性需求4.4 银行流动性需求的预测银行流动性需求的预测3/30/202314.1 4.1 商业银行现金资产概述商业银行现金资产概述4.1.1 现金资产构成现金资产构成 库存现金库存现金在途资金在途资金在中央银行存款在中央银行存款同业存款同业存款现金资产现金资产：银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于：银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于 支付的银行资产。支付的银行资产。3/30/20232 1 1、库存现金库存现金：商业银行保存在金库
2、中的现钞和硬币：商业银行保存在金库中的现钞和硬币 。2 2、在途资金在途资金：也称托收中的现金，是在银行间确认与转账：也称托收中的现金，是在银行间确认与转账 过程中的支票金额。过程中的支票金额。3 3、在中央银行存款在中央银行存款法定存款准备金法定存款准备金：按法定准备金率上交，不能动用：按法定准备金率上交，不能动用超额准备金超额准备金：可自主运用，转帐结算：可自主运用，转帐结算 4 4、同业存款同业存款 ：商业银行存放在代理行和相关银行的存款：商业银行存放在代理行和相关银行的存款 。开展代理业务和结算收付开展代理业务和结算收付 3/30/202334.1.2 现金资产作用现金资产作用满足法定
3、存款准备金的要求满足法定存款准备金的要求 保持清偿力保持清偿力 保持流动性保持流动性 同业清算及同业支付同业清算及同业支付 3/30/202344.1.3 4.1.3 现金资产管理的目的及原那么现金资产管理的目的及原那么1 1、现金资产管理的目的、现金资产管理的目的 在确保在确保 银行流动性需要银行流动性需要 的前提下，尽可能地降低现的前提下，尽可能地降低现金资产占总资产的比重，使现金资产到达最适度的规模。金资产占总资产的比重，使现金资产到达最适度的规模。2、现金资产管理的原那么、现金资产管理的原那么 1适度存量控制原那么首要目标适度存量控制原那么首要目标总量控制：过多，不利于盈利总量控制：过
4、多，不利于盈利/过少，威胁平安过少，威胁平安存量结构合理存量结构合理3/30/202352 2适时流量调节原那么适时流量调节原那么 根据业务过程中现金流量的变化，适时调节根据业务过程中现金流量的变化，适时调节 3 3平安性原那么平安性原那么 防止被盗、被抢、自然灾害防止被盗、被抢、自然灾害3/30/202364.2 4.2 存款准备金的管理存款准备金的管理4.2.1 4.2.1 存款准备金存款准备金(deposit reserve)法定存款准备金法定存款准备金超额存款准备金超额存款准备金现金资产的重现金资产的重要组成局部要组成局部两大构成两大构成1 1、法定存款准备金、法定存款准备金Legal
5、 Deposit ReserveLegal Deposit Reserve 按法定存款准备金率向中央银行缴存的金额，具有强制性，按法定存款准备金率向中央银行缴存的金额，具有强制性，不能随意动用。不能随意动用。保证银行的平安和稳健运行保证银行的平安和稳健运行宏观调控工具宏观调控工具3/30/202372、超额准备金、超额准备金(excess reserve)在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的那局部存款。那局部存款。用于支付或结算活动用于支付或结算活动 PS：法定存款准备金制度始于英国：法定存款准备金制度始于英国 我国的存款准备金制度是
6、在我国的存款准备金制度是在1984年中国人民银行年中国人民银行专门行使中央银行职能后建立起来的。专门行使中央银行职能后建立起来的。法定存款准备金法定存款准备金法定存款准备金率法定存款准备金率存款总额存款总额 超额存款准备金超额存款准备金存款准备金法定存款准备金存款准备金法定存款准备金 3/30/202381 1、滞后准备金计算法非交易性帐户存款、滞后准备金计算法非交易性帐户存款计算原理：根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量计算原理：根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量步骤一：将两周前的步骤一：将两周前的7 7天作为基期天作为基期步骤二：确定基期的实际存款余额步骤二：确定基期的实际存
7、款余额步骤三：准备金保持周的准备金余额基期的实际存款余额步骤三：准备金保持周的准备金余额基期的实际存款余额 法定存款准备金率法定存款准备金率4.2.2 4.2.2 法定存款准备金的计算法定存款准备金的计算定期存款、储蓄定期存款、储蓄存款等存款等 第一周第一周 第二周第二周 第三周第三周准备金基期周准备金基期周 准备金保持周准备金保持周3/30/20239存款余额为存款余额为80亿亿准备金保持周准备金保持周9.29.89.16法定准备金率法定准备金率79.22准备金基期周准备金基期周9.169.22这一周应缴纳的法定准备金余额为：这一周应缴纳的法定准备金余额为：80亿亿75.6亿亿3/30/20
8、23102、同步准备金计算法交易性账户存款、同步准备金计算法交易性账户存款计算原理：以本期的存款余额为根底，计算本期的准备金需计算原理：以本期的存款余额为根底，计算本期的准备金需要量。要量。步骤一：确定两周为一个计算期步骤一：确定两周为一个计算期 步骤二：计算这两周银行交易性账户存款的日平均余额步骤二：计算这两周银行交易性账户存款的日平均余额 步骤三：计算准备金的保持期：从本计算周期的第三天起算，步骤三：计算准备金的保持期：从本计算周期的第三天起算，到计算周期结束后的第二天为止。到计算周期结束后的第二天为止。步骤四：计算保持期应上缴存款准备金余额法定存款准备步骤四：计算保持期应上缴存款准备金余
9、额法定存款准备金率金率存款余额存款余额活期存款活期存款9.29.15计算期计算期9.49.17保持期保持期3/30/202311 2、银行在一定时期需交纳的全部存款准备金银行在一定时期需交纳的全部存款准备金按照滞后按照滞后法计算出来的准备金需要量按照同步法计算出来的准备金法计算出来的准备金需要量按照同步法计算出来的准备金需要量需要量3/30/2023124.2.3 超额准备金的管理超额准备金的管理1、影响超额准备金需要量的因素、影响超额准备金需要量的因素1存款波动存款波动 与预期存款流出量呈正比与预期存款流出量呈正比2贷款的发放与收回贷款的发放与收回 发放发放本行开户企业不支付本行开户企业不支
10、付非本行开户企业非本行开户企业本行开户企业支付本行开户企业支付收回收回非本行开户企业归还贷款非本行开户企业归还贷款本行开户企业归还贷款本行开户企业归还贷款3/30/2023133向中央银行借款向中央银行借款4同业往来情况同业往来情况 5法定存款准备金法定存款准备金 3/30/202314影响银行超额准备金的因素l利率：利率上升，持有超额准备金时机本钱上升，超额准备利率：利率上升，持有超额准备金时机本钱上升，超额准备金率下降。金率下降。l预期：预期：当预期未来存款流出的不确定性越高，超额准备金率当预期未来存款流出的不确定性越高，超额准备金率越大。越大。l负债管理能力：负债管理能力：能力越强，借入
11、资金越容易，超额准备金率能力越强，借入资金越容易，超额准备金率就越低。就越低。l投资时机：越多，超额准备金下降。投资时机：越多，超额准备金下降。3/30/2023154.3 4.3 商业银行现金资产与流动性需求商业银行现金资产与流动性需求4.3.1 4.3.1 流动性需求定义及种类流动性需求定义及种类1、流动性需求：客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求。、流动性需求：客户对银行提出的必须立即兑现的资金要求。流动性需求存款客户的提现需要贷款客户的贷款要求流动性需求存款客户的提现需要贷款客户的贷款要求 PS：流动性被视为商业银行的生命线。：流动性被视为商业银行的生命线。1997年爆发的东南亚金融
12、危机中，泰国、马来西亚、年爆发的东南亚金融危机中，泰国、马来西亚、印尼、菲律宾等国家都发生了因客户挤兑而引发的流动印尼、菲律宾等国家都发生了因客户挤兑而引发的流动性危机，并迫使大批商业银行清盘，以致引发了一场涉性危机，并迫使大批商业银行清盘，以致引发了一场涉及全球许多国家和地区的金融危机。及全球许多国家和地区的金融危机。3/30/2023162、流动性需求种类、流动性需求种类1短期流动性需求：受季节性因素影响较大短期流动性需求：受季节性因素影响较大2长期流动性需求长期流动性需求 由银行所效劳的社区或者产业的经济开展所决定。由银行所效劳的社区或者产业的经济开展所决定。新开发区新开发区/新兴产业区
13、：净现金需求新兴产业区：净现金需求经济成熟稳定区：现金需求小经济成熟稳定区：现金需求小3/30/2023173周期流动性需求周期流动性需求 长期现金需求，主要是由经济周期性波动所长期现金需求，主要是由经济周期性波动所引发的。引发的。4临时流动性需求临时流动性需求 临时的现金需求，这种需求是由难以预测的临时的现金需求，这种需求是由难以预测的不寻常事件所引发的。不寻常事件所引发的。3/30/2023184.3.2 现金资产与流动性供给现金资产与流动性供给1、流动性供给、流动性供给资产负债表中存储的流动性资产负债表中存储的流动性从金融市场从金融市场“购置的流动购置的流动性性2、资金头寸、资金头寸po
14、sition：商业银行可以直接、自主运用的：商业银行可以直接、自主运用的资金。资金。可用头寸可用头寸根底头寸根底头寸可贷头寸可贷头寸 资金头寸资金头寸3/30/2023193/30/202320 1 1可用头寸可用现金：扣除了法定准备金以后的所有可用头寸可用现金：扣除了法定准备金以后的所有现金资产。现金资产。可用头寸库存现金在央行的超额准备金存放同业存款可用头寸库存现金在央行的超额准备金存放同业存款 2 2根底头寸库存现金在央行的超额准备金根底头寸库存现金在央行的超额准备金 银行最具流动性的资产，可随时动用，用于充当银行一切银行最具流动性的资产，可随时动用，用于充当银行一切资金结算的最终支付手
15、段。资金结算的最终支付手段。3 3可贷头寸：商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和可贷头寸：商业银行在某一时期内可直接用于贷款发放和投资的资金。投资的资金。3/30/2023214.4 4.4 银行流动性需求的预测银行流动性需求的预测4.4.1 4.4.1 流动性需求预测的意义流动性需求预测的意义 1 1、流动性需求预测：根据影响流动性需求与供给因素的比、流动性需求预测：根据影响流动性需求与供给因素的比照进行。照进行。流动性供给增加的因素流动性供给增加的因素流动性需求增加的因素流动性需求增加的因素客户存款客户存款提供非存款服务所得收入提供非存款服务所得收入客户偿还贷款客户偿还贷款银行资产出售
16、银行资产出售货币市场借款货币市场借款发行新股发行新股客户提取存款客户提取存款合格贷款客户的贷款要求合格贷款客户的贷款要求偿还非存款借款偿还非存款借款支付营业费用和税收支付营业费用和税收派发现金股利派发现金股利3/30/202322 2、当流动性供给超过流动性需求时，存在、当流动性供给超过流动性需求时，存在流动性盈余流动性盈余 如何将剩余流动性资金投资于盈利如何将剩余流动性资金投资于盈利性资产性资产 3、当银行流动性供给小于其需求时，存在当银行流动性供给小于其需求时，存在流动性赤字流动性赤字 资金调剂，补充其流动性资金调剂，补充其流动性 3/30/2023234.4.2 4.4.2 流动性需求预
17、测的方法流动性需求预测的方法1 1、因素法、因素法 通过对影响存贷业务的各因素进行分析，估计未来时期存款、通过对影响存贷业务的各因素进行分析，估计未来时期存款、贷款、存款准备金的变化，最终确定流动性的需要量。贷款、存款准备金的变化，最终确定流动性的需要量。资金头寸需要量资金头寸需要量=预计贷款增量应缴存款准备金增量预计预计贷款增量应缴存款准备金增量预计存款增量存款增量 正数：流动性缺口，资金缺乏正数：流动性缺口，资金缺乏负数：流动性盈余，资金充足负数：流动性盈余，资金充足3/30/202324时间时间存款总存款总量预测量预测值值存款变存款变化额预化额预测值测值所需存款所需存款准备金的准备金的变
18、化变化贷款总贷款总额预测额预测值值贷款变贷款变化额预化额预测值测值预计流动性预计流动性1月第月第一周一周1200 8001月第月第2周周11001008850501月第月第3周周100010089501001月第月第4周周9505041000502月第月第1周周1250300247502502月第月第2周周1200504900150某银行流动性需求预测表某银行流动性需求预测表 百万百万元元存款准备金存款准备金8 8 142192-52696196下下降降上上升升3/30/2023252、资金结构法、资金结构法 步骤一：根据银行资金来源稳定性的上下，相应提取不同比步骤一：根据银行资金来源稳定性的
19、上下，相应提取不同比例的负债流动性准备。例的负债流动性准备。步骤二：根据银企关系，确定新增合理贷款数额。银行必步骤二：根据银企关系，确定新增合理贷款数额。银行必须估计最大可能的新增贷款额，并保持须估计最大可能的新增贷款额，并保持100%的流动性准备。的流动性准备。步骤三：步骤三：银行流动性总需求银行流动性总需求=负债流动性需求负债流动性需求+贷款的流动贷款的流动性需求性需求3/30/202326(1)(1)游动性负债：对利率敏感，银行须随时应付其提现。游动性负债：对利率敏感，银行须随时应付其提现。95%95%(2)(2)脆弱性负债：大额存款和非存款负债账户，近期内有可脆弱性负债：大额存款和非存
20、款负债账户，近期内有可 能被提取，银行必须保存足够的流动性资金。能被提取，银行必须保存足够的流动性资金。3030(3)(3)稳定性负债：提取可能性小，银行可长期、稳定利用。稳定性负债：提取可能性小，银行可长期、稳定利用。又称为核心存款或核心负债又称为核心存款或核心负债 15%15%负债流动性准备负债流动性准备=95%游动性负债法定准备金游动性负债法定准备金+30%脆弱性负债法定准备金脆弱性负债法定准备金+15%稳定性负债稳定性负债法定准备金法定准备金 3/30/202327 流动性总需求流动性总需求=负债流动性需求负债流动性需求 +贷款流动性需求贷款流动性需求 =95%游动性负债法定准备金游动
21、性负债法定准备金+30%脆脆弱性负债法定准备金弱性负债法定准备金+15%稳定性负债法定准备金稳定性负债法定准备金+100%预计新增贷款预计新增贷款 3/30/202328某银行负债与法定准备金率、提取流动性资金比例某银行负债与法定准备金率、提取流动性资金比例 单位百万单位百万项目项目金额金额法定准备金率法定准备金率法定准备金法定准备金提取比例提取比例游动性负债游动性负债30082495脆弱性负债脆弱性负债250512.530稳定性负债稳定性负债40031215新增贷款新增贷款12100请计算银行总流动性需求是多少？请计算银行总流动性需求是多少？流动性总需求流动性总需求=负债流动性需求负债流动性
22、需求+贷款流动性需求贷款流动性需求 0.95300240.325012.50.1540012112403.653/30/202329现金资产现金资产法定存款准备金的计算方法法定存款准备金的计算方法流动性需求流动性需求流动性需求预测方法流动性需求预测方法3/30/2023301、现金资产中唯一以现钞形态存在的资产是、现金资产中唯一以现钞形态存在的资产是 。A.库存现金库存现金 B.在中央银行存款在中央银行存款 C.存放同业存款存放同业存款 D.托收中的现金托收中的现金2、商业银行灵活调度头寸的最主要的渠道和方式是、商业银行灵活调度头寸的最主要的渠道和方式是 。A.贷款贷款 B.同业拆借同业拆借
23、C.存款存款 D.证券回购证券回购3、现金资产管理的首要目标是、现金资产管理的首要目标是 。A.现金来源合理现金来源合理 B.现金运用合理现金运用合理 C.将现金资产控制在适度的规模上将现金资产控制在适度的规模上 D.现金盈利现金盈利3/30/2023314、主要适用于对非交易性账户存款的准备金计算方法是、主要适用于对非交易性账户存款的准备金计算方法是 。A.法定存款准备金计算法法定存款准备金计算法 B.滞后准备金计算法滞后准备金计算法 C.同步准备金计算法同步准备金计算法 D.超额存款准备金计算法超额存款准备金计算法5、以本期的存款余额为根底计算本期的准备金需要量的方法是、以本期的存款余额为
24、根底计算本期的准备金需要量的方法是。A.同步准备金计算法同步准备金计算法 B.滞后准备金计算法滞后准备金计算法 C.权益法权益法 D.汇总法汇总法3/30/2023321、商业银行的现金资产一般包括、商业银行的现金资产一般包括 。A.库存现金库存现金 B.在中央银行存款在中央银行存款 C.存放同业存款存放同业存款 D.托收中的现金托收中的现金2、商业银行在中央银行的存款由两局部构成，分别是、商业银行在中央银行的存款由两局部构成，分别是。A.准备金准备金 B.法定存款准备金法定存款准备金 C.超额准备金超额准备金 D.备用金备用金3、现金资产管理中应坚持的根本原那么包括、现金资产管理中应坚持的根本原那么包括。A.效益性原那么效益性原那么 B.适度存量控制原那么适度存量控制原那么 C.适时流量调节原那么适时流量调节原那么 D.平安性原那么平安性原那么3/30/202333