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1、 应付会计工作总结8篇 应收应付会计的工作职责 1、仔细核对并确认客户每一笔回款，做好客户回款的审核确认工作，编制收款会计凭证并登记应收帐款明细帐 2、做好应收帐款日常核对工作，准时将对帐资料归集存档，必要时与销售员一道外出对帐。 3、每月供应上月客户回款规划执行状况及本月回款规划统计表，每月向部门主管领导报送一份应收帐款分析明细表。 4、对应收帐款金额较大、帐龄较长的客户进展重点跟踪，包括准时与客户对帐，查明缘由并向部门主管领导汇报。 5、负责应付及预付款项的核算、结算工作 6、定期进展应付及预付款项的对账 7、分析应付款项的账龄及归还状况 一、全面清理，分类建档。企业要对应收、应付帐款状况
2、进展全面清理，摸清底数，精确把握应收、应付帐款的具体状况，包括应收帐款的帐龄、数额、类别、缘由、收回的风险及虚列的帐目，并与欠款单位进展核对，准时猎取有效的追款凭据。在对应收帐款的帐龄、风险程度全面分析的根底上，依据帐龄的长短、额度的大小和欠款对象的经营状况，分类建立档案。应付帐款也要准时、主动与供货企业核对，建立相应档案。二、建立和健全往来帐户结算登记、核查、清理制度。要准时登记每笔往来款项，精确反映应收、应付帐款的形成、回收、支付及增减变化状况，并按月对往来款项进展核对与清理。要制定严格的治理方法，对超过信用期的应收、应付帐款要逐笔查实缘由，分清责任，责成有关人员提出明确的处理意见，制定详
3、细催收、支付规划，责任到人。三、加强对客户资信的治理。要加强对客户资信程度的调查和分析评估，通过银行、同行业及社会中介等各种渠道，准时了解和把握客户的生产、经营、资产、负债、经营人员变动和财务状况等相关信息，以确定其是否具有履行合同的力量和独立担当民事责任的力量。在此根底上建立客户档案，对客户的资信实行动态治理，对资信下降的客户要准时实行削减发货、实行担保和加强催收等预防和削减风险的措施；对资信差、长期拖欠货款的客户要停顿发货。四、严格按合同组织生产和销售。企业要坚持按合同组织生产，销售货物，杜绝随便发货的现象。对于市场无销路的产品要坚决停下来；对于货款回笼差的产品要限产，防止产生新的积压和拖
4、欠。要仔细落实国家已出台的各项掌握总量的政策措施，把淘汰落后生产力量与构造调整、资产重组和产品升级结合起来。 五、建立销售回款责任制。企业要将产品销售和资金回笼结合起来，把销售回款率作为考核销售人员的一项重要指标，并与其工资、奖金、旅差费挂钩。凡因自身缘由导致货款被拖欠的，要视情节轻重追究有关人员的责任，对人为造成的呆死帐，要有明确的赔偿制度，损失重大的，依法追究刑事责任。六、严格赊销治理。要严把赊销关，建立并完善企业赊销审批程序和风险防范制度。要制定严格的赊销内部掌握制度，科学地选择赊销对象、确定赊销限额和赊销期限，把赊销风险严格掌握在预算之内。同时，企业要通过制定营销规划，加强合同治理，把
5、赊销纳入严格的合同治理之中。七、强化信用观念，积极支付到期的债务。企业要重合同、守信用，从自身做起，仔细清理应付帐款。要按合同商定的时间，积极组织资金，按期支付到期的债务，对一时无力偿付的，企业必需要有明确的书面承诺，作出还款规划。对有纠纷的货款，要依法核对帐务， 准时供应欠款凭据，落实债权债务。凡不准时偿付货款，又不积极协作供应欠款凭据的企业，要追究当事人的行政责任。八、准时消化处理呆坏帐。要健全呆坏帐损失的核销制度，准时消化处理当期发生的呆坏帐。对可能破产、关闭的客户，要积极实行保全债权措施；已经破产的，要准时取得各种法律文书，以备核销之用；对长期挂帐、事实上已难以收回的逾期货款或对因其他
6、缘由虚列的应收帐款要明确责任，报经有关部门审批后，予以核销、订正，不得长期挂帐。对企业核销的历史债务可计入企业当期损益，年度考核时可予以扣除。对企业清欠收回的抵帐物资，要准时盘活处理，防止造成新的积压和损失。 九、积极运用法律手段加大追索债务的力度。要强化法律意识，充分运用法律手段清理欠款，以维护企业合法权益。对于逾期的货款，凡债务人没有明确的还款规划或有效承诺的，都要立足于诉诸法律进展清缴。对于有潜在风险的债务企业，要做好法律防范的根底工作。 、财务应收应付和业务上应收应付有什么区分财务应收应付是依据财务工商认可的票据饕是依据凭证出来的应收应付款。如支票发票等。如财务应收款=开出去的发票金额
7、收到的钱怨业务的应收款则=开出去的销售单岬慕鸲收到的钱括现金帐饫锸盏角也有这么个状况打个比方说张三拿着李四的支票来付款的曳币欢开李四的。从财务角来说根本没有和张三发生往来业务关系上是和张三发生的。业务应收款挂的是张三财务应收款是李四。 word中的打印技巧 一、打印到文件 想打印文件，没有打印机，而有打印机的电脑又没装word，怎么办？我们可以在word的“文件”菜单中调出“打印”对话框再选中“打印到文件”选项，确定后选择保存该文件的位置，再输入文件名后即可生成一个后缀名为prn的打印机文件，这样就可以在有打印机的电脑上将这个文件打印出来了。 二、打印文本框里的内容 有时在文本框中输入的内容，
8、在打印的时候无法打印出来，解决的方法其实很简洁，只要将文本框转换为图文框，就能对框里的内容进展打印了。详细操作：选中文本框单击右键，然后选择“设置文本框格式”，在弹出的对话框中选择“转换为图文框”即可。 三、打印附加信息 假如你盼望在将要打印出来的文档里包含该文档的属性、批注等信息。那就点击word的“文件”菜单，调出“打印”对话框再点击“选项”。在“打印文档的附加信息”栏里选择你要的附加信息，如该文档的属性、域代码等。设置完成后点击确定，就可以开头打印了。假如你不盼望打印这些不必要的附加信息，不选中该项即可。 四、在一张纸上打印一篇多页的文档 这种方法可以节约纸张，详细操作：单击“文件”“打
9、印”，在“显示比例”下“每页的版数”框中，单击所需选项。例如，要在一张纸上打印一篇四页的文档，可单击“4版”选项。 五、逆页序打印 多页的文档需要打印，根据word中的默认设置总是从第一页打印到最终一页，所以整篇文档打印完后是最终一贝在最上面，第一页在最下面，这样我们又要手工将全部的页逆序整理一遍，非常麻烦。其实我们在打印前只要先在“工具”“选项”“打印”选项卡中选中“逆页序打印”，即可在打印时按逆序从最终一页打印到第一页，这样，打印完后全部的 页是挨次排列的。 六、一次打印多篇文档 假如你需要打印的文档不止一个，又想通过一次操作把几个文档依次打印出来，单击“翻开”按钮，在“翻开”对话框的文件
10、夹列表中找到并翻开包含要打印的文档的文件夹，选择要打印的多个文档，然后单击“翻开”对话框右上角的“工具”菜单，选择“打印”命令即可。 七、只打印选定的内容 要想只打印文章的一局部内容，在用word打印以前，首先要选定需要打印的局部文档，然后单击“文件”“打印”，再单击“选定的内容”选项。这样就会只打印你所选定的内容了 八、后台打印 利用后台打印可以在打印文档的同时使用其他应用程序，从而提高工作效率。启动“后台打印”的方法是：点击word的“文件”“打印”，再点击“选项”选中“后台打印”即可。 应付会计工作总结2 一、担当责任审核货币资金的支付和应付账的核算工作，包括现金支出凭证、银行转账支出凭
11、证、外币支出凭证、工资表发出，领用物资安排表及会计凭证等。 二、核对和清理应付账目的全部账务。担当责任进口物资本钱的计算，并按“收货报告”所填的使用部门安排入账。 三、审核货币资金明细账户，保证总账和明细账余额相符。做好货币资金的核算和治理工作。 四、担当责任应付税金的核算，根据国家规定的税种和税率纳税。 五、合理调度资金，保证合理的外币、本币等银行存款额。对资金的周转状况，定期向财务部经理报告，并供应各种系统、全面、综合的数据资料。 六、编制会计凭证，结转期初各类库房的账面盘点账。 七、审核每日应付账会计和出纳员的全部原始凭证、支出凭证和会计凭证，审核银行存款对账单和银行调整表，做到账单相符
12、、账表相符、账账相符。 八、审核待摊费用、预提费用账项及会计凭证，审核财产安排表及会计凭证。（备注：企业运用新会计准则的话待摊费用、预提费用已经取消。用其他会计科目核算相关费用。） 九、清理各项购（我们肯定会做的更好：货定金、应付货款、应付税金以及应付佣金等金额，并准时清缴结算和编制会计凭证。 十、审查国外进货的手续是否齐全，包括选购申请单、收货报告或入库单、申报关税、补充库存材料报告、付款方法及付款协议或协议，并在手续完备、金额精确无误的全部资料签字后，编制应付货款的本钱计算表和会计凭证 应付会计工作总结3 本钱及应付款组是用好资金、管好资金的重要机关。加强资金的治理与监视，是本钱核算员的重
13、要职责之一，每一名核算员要了解并把握资金的来龙去脉，掌握本钱费用开支标准，使资金得以正常周转及运用。其工作的主要内容有： （一）支票领用及结账 选购员依据当天所选购的详细内容，由选购部主管批准后，将购货发票、及验货单送往财务部办理结账手续。结账时，本钱核算员要检查发票的五大要素：a、发票签发日期；b、购货品名；c、购货数量及单价；d、大小金额是否全都；e、持票单位公章。检查验货凭证与发票金额是否全都，经办人、验货人、收货人签字是否齐全，并注销选购单。经审核无误后，将金额及购货内容填写在支票领取登记簿上，即可转入每日银行支出统计。 （二）每日银行支出数统计 支出出纳员要将每天各银行支出金额供应给收入出纳编制银行日报表。在统计前，首先按支票号码挨次及转账承付单发生时间，填写支出登记簿，注明银行支出日期，付款单位名称，付款金额及购货内容。按结账程序复核无误后，即可编制各银行支出表。统计表一式两联，一联交收入出纳作为编制银行日报表的依据，另一联作为复核及备查之用。统计表内各银行支出额，要与每天填写支出登记簿金额全都。 （三）支出凭证编制程序 支出凭证根据权责发生制的会计核算原则，及会计科目使用说明，精确无误地反映在账户中，支出凭证编制程序为： 1、填写付款单位名称； 2、填写付款日期； 3、填写经济业务内容