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1、第0页XXXX科技资金审批流程科技资金审批流程第1页说明说明股份公司资金审批流程的制定是基于下列几点以XX集团亿发20047号XX资源集团公司关于财务体制改革的几项规定文件的精神和规定为基础。根据证监会相关法规要求，考虑集团公司和股份公司的人员、帐务等分开的规定对资金审批流程的影响。基于股份公司和集团公司目前的组织结构和人员结构。审批流程注重的是流程是否合理、顺畅，而不在于具体审批额度的大小。至于审批额度，可以在会后详细制定，以及通过督察审计部进行监督执行。第2页预算审批流程（包括年计划、月度计划和旬计划）中预算审批流程（包括年计划、月度计划和旬计划）中蒙药事业集团蒙药事业集团注：审核、审批人
2、在出差或请假期间，应采用书面授权方式，如遇紧急情况，也可传真或电话授权，之后补办书面文件。下属分子公司事业集团财务部股份财务部股份财务总监股份总经理集团总裁股份股东大会年度计划编制审核汇总审核汇总审核审核审核通过审批月度计划编制审核汇总审核汇总审核审核审批旬计划编制审核汇总审核汇总审核审核审批第3页预算审批流程（包括年计划、月度计划和旬计划）化预算审批流程（包括年计划、月度计划和旬计划）化工事业集团工事业集团注：审核、审批人在出差或请假期间，应采用书面授权方式，如遇紧急情况，也可传真或电话授权，之后补办书面文件。下属分子公司事业集团财务部股份财务部股份财务总监事业集团总经理集团总裁股份股东大会
3、年度计划编制审核汇总审核汇总审核审核审核通过审批月度计划编制审核汇总审核汇总审核审核审批旬计划编制审核汇总审核汇总审核审核审批第4页预算审批流程（包括年计划、月度计划和旬计划）恒预算审批流程（包括年计划、月度计划和旬计划）恒利公司利公司注：审核、审批人在出差或请假期间，应采用书面授权方式，如遇紧急情况，也可传真或电话授权，之后补办书面文件。恒利公司股份财务部股份财务总监股份总经理集团总裁股份股东大会年度计划编制审核汇总审核审核审核通过审批月度计划编制审核汇总审核审核审批旬计划编制审核汇总审核审核审批第5页预算审批流程（包括年计划、月度计划和旬计划）股预算审批流程（包括年计划、月度计划和旬计划）
4、股份本部份本部注：审核、审批人在出差或请假期间，应采用书面授权方式，如遇紧急情况，也可传真或电话授权，之后补办书面文件。使用部门股份财务部股份财务总监股份常务副总股份总经理集团总裁股份股东大会年度计划编制审核汇总审核审核审核审核通过审批月度计划编制审核汇总审核审核审核审批旬计划编制审核汇总审核审核审核审批第6页分子公司资金支付审批程序中蒙药事业集团分子公司资金支付审批程序中蒙药事业集团工作事项使用单位分/子公司经理事业集团分管副总股份财务总监股份总经理集团总裁股份董事会预算内生产经营性支出申请审批非生产经营性支出3万及以下申请审核审批3万以上申请审核审核审核审批预算外万及以下申请审核审核审核审
5、核审批万以上申请审核审核审核审核审核审批注：审核、审批人在出差或请假期间，应采用书面授权方式，如遇紧急情况，也可传真或电话授权，之后补办书面文件。第7页分子公司资金支付审批程序化工事业集团分子公司资金支付审批程序化工事业集团工作事项使用单位分/子公司经理事业集团分管副总股份财务总监事业集团总经理集团总裁股份董事会预算内生产经营性支出申请审批非生产经营性支出3万及以下申请审核审批3万以上申请审核审核审核审批预算外万及以下申请审核审核审核审核审批万以上申请审核审核审核审核审核审批审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性发表初步意见。审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。生产经营性支出
6、：公司各部门及生产单位在日常持续生产、经营、管理中需要支付的材料、人工及其他费用。非生产经营性支出：包括公司的固定资产投资、更新改造、对外投资并购，以及其他特定事项的支出。注：审核、审批人在出差或请假期间，应采用书面授权方式，如遇紧急情况，也可传真或电话授权，之后补办书面文件。第8页分子公司资金支付审批程序恒利公司分子公司资金支付审批程序恒利公司工作事项使用单位分/子公司经理股份财务总监股份总经理集团总裁股份董事会预算内生产经营性支出申请审批非生产经营性支出3万及以下申请审批3万以上申请审核审核审批预算外万及以下申请审核审核审核审批万以上申请审核审核审核审核审批审核：指管理部门及主管领导对该项
7、开支的合理性申请初步意见。审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。生产经营性支出：公司各部门及生产单位在日常持续生产、经营、管理中需要支付的材料、人工及其他费用。非生产经营性支出：包括公司的固定资产投资、更新改造、对外投资并购，以及其他特定事项的支出。注：审核、审批人在出差或请假期间，应采用书面授权方式，如遇紧急情况，也可传真或电话授权，之后补办书面文件。第9页股份本部费用支付审批程序股份本部费用支付审批程序 审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性申请初步意见。审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。工作事项使用部门部门经理财务部负责人财务总监股份常务副总股份总经理集团总
8、裁股份董事会预算内包干费用申请审核审核审批公用费用1000元以下申请审核审批1000-20000元申请审核审核审批2-5万元申请审核审核审核审批5-10万元申请审核审核审核审批10万元以上申请 审核 审核审核 审核审批预算外万及以下申请审核审核审核审核审批万以上申请审核审核审核审核审核审批注：审核、审批人在出差或请假期间，应采用书面授权方式，如遇紧急情况，也可传真或电话授权，之后补办书面文件。第10页项目（在建工程）资金支付程序项目（在建工程）资金支付程序工作事项施工单位/项目负责人工程管理中心/项目会计项目总负责人股份财务总监股份总经理集团总裁股份董事会预算内资金支付申请 会审（签署审核意见
9、）审核审核审核审批预算外资金支付万及以下申请会审（签署审核意见）审核审核审核审批万以上申请会审（签署审核意见）审核审核审核审核审批注：审核、审批人在出差或请假期间，应采用书面授权方式，如遇紧急情况，也可传真或电话授权，之后补办书面文件。第11页分子公司资金筹集、对外担保审批程序分子公司资金筹集、对外担保审批程序融资事项使用单位事业集团总经理股份财务总监股份总经理集团财务副总集团董事会主席外地公司融资额度内一般融资事项申请审核审核审核审核审批重大融资事项申请审核审核审核审核审批额度外申请审核审核审核审核审批本地公司额度内一般融资事项申请审核审核审核审核审批重大融资事项申请审核审核审核审核审批额度外申请审核审核审核审核审批一般融资事项：既不影响股份整体的战略发展结构，也不违背投资政策，更不会导致总部对成员企业股权结构或增大整体财务风险的融资事宜重大融资事项：涉及股权控制结构以及对股份财务安全产生较大甚至重大影响的融资事宜或资本与债务重组的审批和决策权；一些非常的、例外的融资事项融资额度的确定：股份公司根据资本预算和融资规划，决定并分配下属各成员企业的年度融资额度